Pelaporan pajak Formulir 1099-K dengan Shopify Payments untuk Amerika Serikat

Di Amerika Serikat, undang-undang perpajakan mewajibkan Entitas Penyelesaian Pembayaran (PSE) seperti Shopify Payments untuk mengajukan Formulir 1099-K ke Internal Revenue Service (IRS) bagi penjual yang memenuhi ambang batas pelaporan tahunan. Jika berlaku, PSE juga harus melapor ke otoritas pendapatan negara bagian.

Jika bisnis Anda menerima pembayaran online atau tatap muka, Anda bertanggung jawab untuk melaporkan pendapatan ini pada laporan pajak Anda. Anda harus memahami cara menggunakan Formulir 1099-K untuk mematuhi persyaratan pelaporan. Kegagalan untuk mematuhi dapat mengakibatkan penalti dan denda dari otoritas pajak Anda.

Sebagai penjual, Anda diwajibkan untuk mengikuti semua peraturan yang berlaku, termasuk pelaporan pajak. Tergantung pada yurisdiksi Anda, Shopify mungkin juga diwajibkan untuk melaporkan penjualan Anda kepada otoritas pajak setempat. Anda bertanggung jawab untuk berkonsultasi dengan otoritas pajak setempat atau profesional pajak untuk memverifikasi peraturan yang berlaku bagi Anda.

Panduan ini menjelaskan apa itu Formulir 1099-K, apa saja kriteria untuk menerima Formulir 1099-K, dan cara mengunduh formulir dari admin Shopify Anda.

Di halaman ini

Memahami Formulir 1099-K Anda

Formulir 1099-K adalah dokumen informasi yang diwajibkan oleh IRS Amerika Serikat untuk akun yang memenuhi kriteria tertentu. Formulir tersebut merangkum transaksi Shopify Payments dari suatu akun dan diberikan kepada Anda, pemilik akun, dan IRS untuk membantu Anda dalam melaporkan pajak. Shopify Payments menerbitkan Formulir 1099-K kepada semua pengguna Shopify Payments yang berlokasi di Amerika Serikat yang menerima pembayaran, terlepas dari jenis atau aktivitas bisnis mereka, dan yang telah memenuhi kriteria tahun tersebut.

Misalnya, jika Anda menjalankan bisnis online dan menggunakan Shopify Payments untuk menerima pembayaran dari pelanggan, Shopify akan memberikan Formulir 1099-K jika transaksi Anda memenuhi ambang batas pelaporan pada tahun tersebut. Formulir tersebut melaporkan jumlah bruto pembayaran yang Anda terima melalui Shopify Payments selama tahun tersebut.

Untuk bantuan lebih lanjut dalam memahami 1099-K Anda, lihat panduan IRS tentang memahami Formulir 1099-K Anda.

Kriteria untuk menerima Formulir 1099-K

Shopify wajib mengirimkan Form 1099-K ke IRS untuk transaksi yang Anda proses melalui Shopify Payments. Anda mungkin diharuskan melaporkan nilai-nilai ini saat melaporkan pajak penghasilan Anda. Formulir ini dibuat oleh Shopify Payments dan diberikan kepada Anda serta IRS setiap tahunnya. Pemilik toko dan staf yang memiliki izin akses Lihat dokumen pajak dapat mengakses informasi yang berkaitan dengan Form 1099-K.

Di Amerika Serikat, tahun pajak mencakup periode dari 1 Januari hingga 31 Desember pada tahun tertentu. Entitas penyelesaian pembayaran Anda diwajibkan untuk mengajukan Formulir 1099-K ke IRS jika salah satu pertimbangan berikut berlaku untuk akun Anda:

Untuk Tahun Pajak 2025, ambang batas IRS untuk memenuhi syarat mendapatkan Formulir 1099-K adalah memproses dana lebih dari 20.000 USD dan memproses lebih dari 200 transaksi. Jika Anda memenuhi persyaratan ambang batas untuk tahun 2025, Formulir 1099-K akan tersedia di admin Shopify Anda.
Untuk Tahun Pajak 2024, ambang batas IRS untuk memenuhi syarat Formulir 1099-K adalah memproses dana lebih dari 5.000 USD. Jika Anda memenuhi persyaratan ambang batas untuk tahun 2024, Formulir 1099-K akan tersedia di admin Shopify Anda.
Untuk Tahun Pajak 2023, ambang batas IRS untuk memenuhi syarat mendapatkan Formulir 1099-K adalah memproses dana lebih dari 20.000 USD dan memproses lebih dari 200 transaksi. Jika Anda memenuhi persyaratan ambang batas untuk tahun 2023, Formulir 1099-K akan tersedia di admin Shopify Anda.
Untuk tahun mana pun, jika Anda memenuhi ambang batas individual negara bagian, Formulir 1099-K akan tersedia di admin Shopify Anda.

Ambang batas pelaporan negara bagian untuk tahun 2025

Beberapa negara bagian memiliki ambang batas pelaporan yang lebih rendah daripada persyaratan federal. Jika bisnis Anda berlokasi di salah satu negara bagian ini dan Anda memenuhi ambang batas negara bagian, Anda akan menerima Formulir 1099-K meskipun Anda tidak memenuhi ambang batas federal.

Negara bagian yang digunakan untuk 1099-K Anda ditentukan oleh detail di akun Shopify Payments Anda, bukan alamat di pengaturan admin toko Anda.

Tabel berikut mencakup negara bagian dengan ambang batas pengajuan yang lebih rendah dari persyaratan federal. Karena ambang batas negara bagian dapat berubah, Anda harus memverifikasi persyaratan saat ini di situs web pemerintah negara bagian Anda.

Ambang batas pengajuan negara bagian untuk Formulir 1099-K pada tahun 2025
Negara bagian	Ambang Batas 2025	Persyaratan Transaksi	Catatan
Arkansas	Minimal 2.500 USD	Tidak ada minimum	Pembayaran bruto dalam tahun kalender
California	Setidaknya $600 USD	Tidak ada minimum	Hanya untuk pengemudi berbasis aplikasi; semua yang lain mengikuti aturan federal
District of Columbia	Setidaknya $600 USD	Tidak ada minimum	Pembayaran bruto dalam tahun kalender
Illinois	Minimal 1.000 USD	Minimal 4 transaksi	Dalam tahun kalender
Maryland	Setidaknya $600 USD	Tidak ada minimum	Pembayaran bruto dalam tahun kalender
Massachusetts	Setidaknya $600 USD	Tidak ada minimum	Pembayaran bruto dalam tahun kalender
Missouri	Minimal 1.200 USD	Tidak ada minimum	Pembayaran bruto dalam tahun kalender
Montana	Setidaknya $600 USD	Tidak ada minimum	Pembayaran bruto dalam tahun kalender
New Jersey	Minimal 1.000 USD	Tidak ada minimum	Pembayaran bruto dalam tahun kalender
Vermont	Setidaknya $600 USD	Tidak ada minimum	Pembayaran bruto dalam tahun kalender
Virginia	Setidaknya $600 USD	Tidak ada minimum	Pembayaran bruto dalam tahun kalender

Formulir 1099-K yang diterbitkan Shopify untuk Anda hanya mencatat transaksi yang diproses melalui Shopify Payments.

Ketersediaan Formulir 1099-K

Jika Anda memenuhi kriteria untuk Formulir 1099-K, formulir tersebut akan dikirimkan pada bulan Januari untuk transaksi tahun kalender sebelumnya. Jika Anda adalah pemilik akun, Anda akan menerima email yang memberitahukan bahwa Formulir 1099-K sudah siap di bagian Keuangan di admin Shopify Anda.

Informasi pajak dan Formulir 1099-K

Informasi pajak yang Anda tambahkan ke akun Shopify Payments Anda selama pengaturan akan ditinjau sebelum Formulir 1099-K Anda diterbitkan. Jika peninjauan menyoroti informasi yang salah atau hilang, Anda akan menerima notifikasi di alamat email pemilik toko, di notifikasi admin Anda, dan di bagian Pembayaran di admin Shopify Anda untuk memperbarui detail Anda.

Perbarui detail Formulir 1099-K Anda

Anda dapat memperbarui detail tertentu pada Formulir 1099-K, seperti nama, alamat, atau nomor identifikasi pajak, langsung dari admin Shopify Anda. Anda mungkin diminta untuk mengirimkan dokumentasi tambahan untuk memverifikasi perubahan tersebut. Opsi ini tersedia setelah formulir tahun berjalan dibuat dan sebelum tanggal 15 Juli.

Langkah-langkah:

Dari admin Shopify, buka Keuangan > Dokumen.
Klik 1099-K.
Di samping Formulir 1099-K yang ingin Anda perbarui, klik Perbarui Detail.
Tinjau dan perbarui kolom dengan informasi yang benar.
Klik Simpan.
Klik Konfirmasi.
Klik Kirim untuk verifikasi.

Opsi Perbarui Detail tersedia hingga tanggal 15 Juli setiap tahun. Setelah tanggal ini, opsi tersebut tidak tersedia lagi sampai formulir tahun berikutnya dibuat.

Jika Anda tidak dapat memperbarui detail menggunakan opsi ini, hubungi Dukungan Shopify untuk mendapatkan bantuan.

Perbarui informasi pajak Anda setelah menerima notifikasi

Shopify meninjau informasi pajak, seperti Social Security Number (SSN) atau Employer Identification Number (EIN) Anda, sebelum menerbitkan Formulir 1099-K Anda. Jika ada informasi pajak yang hilang atau informasi pajak yang tidak dapat diverifikasi di akun Shopify Payments Anda, Anda akan menerima notifikasi melalui email, pemberitahuan admin, dan banner di admin Shopify tempat Anda dapat memperbarui informasi Anda.

Langkah-langkah:

Dari email, notifikasi admin, atau banner di admin Shopify Anda, klik Perbarui detail.
Di halaman Perbarui detail, tinjau kolom yang berisi kesalahan dan perbarui dengan informasi yang benar.
Klik Simpan.
Klik Konfirmasi.
Klik Kirim untuk verifikasi.

Jika informasi yang Anda tambahkan tidak dapat diverifikasi, Anda akan menerima notifikasi lebih lanjut untuk memperbarui detail Anda dengan informasi pajak yang benar. Jika Anda melampaui jumlah upaya verifikasi yang diizinkan, Anda harus menghubungi Dukungan Shopify untuk mendapatkan bantuan dalam memperbarui informasi Anda.

Jika Anda gagal memperbarui informasi pajak, pembayaran Anda mungkin dijeda dan pembatasan lebih lanjut mungkin diberlakukan hingga informasi Anda dapat diverifikasi.

Melaporkan pajak Anda dengan EIN atau SSN

Jika Anda menyiapkan Shopify Payments dengan jenis bisnis Anda diatur sebagai Individu atau Perseorangan, Shopify akan melaporkan pendapatan Anda ke IRS atas nama perwakilan akun dan ID Pajak (SSN atau ITIN) Anda.

Jika Anda menyiapkan Shopify Payments dengan jenis bisnis yang diatur ke Single Member Limited Liability Company (LLC), Shopify akan melaporkan pendapatan Anda ke IRS atas nama perwakilan akun dan ID Pajak (SSN atau ITIN) Anda. Jika LLC Anda memilih untuk dikenakan pajak sebagai korporasi (korporasi C atau S), Anda dapat menghubungi Dukungan Shopify untuk melapor menggunakan nama bisnis dan EIN Anda.

Jika Anda mengatur Shopify Payments dengan jenis bisnis lainnya, Shopify akan melaporkan pendapatan Anda ke IRS atas nama bisnis terdaftar dan EIN Anda.

Pelajari selengkapnya tentang mengatur Shopify Payments.

Menerima Formulir 1099-K tanpa memenuhi ambang batas

Pelaporan 1099-K dilakukan di tingkat nomor identifikasi pajak (TIN), dan menggunakan informasi seperti SSN atau EIN Anda. Jika Anda memiliki dua atau beberapa akun dengan TIN yang sama, volume pelaporan akan digabungkan untuk menentukan apakah Formulir 1099-K akan disediakan. Dalam situasi ini, Formulir 1099-K akan tersedia di setiap akun untuk volume pelaporan toko tersebut jika volume pelaporan gabungan lebih besar dari ambang batas tahun itu.

Anda mungkin memenuhi syarat untuk menerima Formulir 1099-K jika Anda memenuhi ambang batas pengajuan negara bagian Anda. Ambang batas pengajuan untuk beberapa negara bagian mungkin berbeda dari persyaratan federal. Lihat ambang batas pengajuan negara bagian untuk tahun 2025 untuk detail selengkapnya.

Mengunduh Formulir 1099-K Anda

Jika Anda merupakan pemilik toko, atau staf yang memiliki izin akses Lihat dokumen pajak, Anda dapat mengunduh Form 1099-K Anda dan file CSV transaksi yang diperhitungkan dalam dokumen tersebut.

Langkah-langkah:

Desktop

Dari admin Shopify Anda, buka Keuangan.
Klik Dokumen.
Klik 1099-K.
Klik Formulir 1099-K yang ingin Anda unduh.

Seluler

Dari aplikasi Shopify, ketuk ikon .
Ketuk **Keuangan**.
Di bagian Keuangan, ketuk ….
Di menu Dokumen, ketuk 1099-K.
Di bagian Formulir 1099-K, ketuk formulir pajak yang ingin Anda unduh.

Unduh transaksi 1099-K Anda

Anda dapat mengekspor transaksi Formulir 1099-K hanya jika Formulir 1099-K telah diterbitkan ke akun Shopify Payments Anda.

Jika Anda tidak dapat mengunduh laporan transaksi 1099-K atau laporan tersebut tidak cocok dengan Formulir 1099-K Anda, berarti akun Shop Pay Installments Anda memiliki saldo negatif atau pembayaran Shop Pay Installments Anda ditangguhkan selama tahun tersebut.

Sebagai alternatif, Anda dapat mengunduh transaksi yang termasuk dalam Formulir 1099-K Anda dalam format CSV.

Desktop

Dari admin Shopify Anda, buka Keuangan > Pembayaran.
Klik Pencairan Dana.
Klik Lihat transaksi pesanan.
Klik Ekspor.
Pilih Transaksi 1099-K.
Pilih rentang tanggal transaksi yang ingin Anda unduh.
Klik Ekspor item.

Seluler

Dari aplikasi Shopify, ketuk ikon .
Ketuk **Keuangan**.
Ketuk Pencairan Dana.
Ketuk ⋮, lalu ketuk Lihat transaksi pesanan.
Ketuk ⋮, lalu ketuk Ekspor.
Pilih Transaksi 1099-K.
Pilih rentang tanggal transaksi yang ingin Anda unduh.
Ketuk Ekspor item.

Penyelesaian masalah ketersediaan Formulir 1099-K

Menyelesaikan masalah 1099-K yang hilang untuk tahun tertentu

Ini normal. Formulir 1099-K hanya diterbitkan jika transaksi Shopify Payments Anda memenuhi ambang batas federal atau negara bagian yang berlaku untuk tahun kalender tertentu tersebut. Menerima formulir di suatu tahun tidak menjamin Anda akan menerimanya di tahun-tahun berikutnya.

Ambang batas federal berubah dari tahun ke tahun. Misalnya, ambang batas federal tahun 2024 adalah lebih dari $5.000 USD, sedangkan ambang batas federal tahun 2025 adalah lebih dari $20.000 USD dan lebih dari 200 transaksi. Jika transaksi Anda di tahun 2024 memenuhi ambang batas $5.000 namun transaksi di tahun 2025 tidak memenuhi kedua persyaratan $20.000 dan 200 transaksi, Anda akan menerima formulir untuk tahun 2024 namun tidak untuk tahun 2025.

Untuk memverifikasi apakah Anda harus menerima formulir untuk tahun tertentu:

Tinjau kriteria ambang batas federal untuk tahun pajak tersebut.
Periksa apakah bisnis Anda berlokasi di negara bagian dengan ambang batas negara bagian yang lebih rendah. Jika Anda memenuhi ambang batas negara bagian Anda, Anda akan menerima formulir meskipun Anda tidak memenuhi ambang batas federal.
Konfirmasikan jumlah dan volume transaksi Anda untuk tahun kalender tersebut di bagian Keuangan di admin Shopify Anda.

Menyelesaikan masalah ketidaksesuaian jumlah 1099-K

Jika jumlah pada Formulir 1099-K Anda berbeda dari laporan penjualan atau setoran bank Anda, ini biasanya adalah hal yang wajar. 1099-K melaporkan subset spesifik dari transaksi Anda dengan cara yang spesifik.

Tinjau alasan umum berikut ini atas terjadinya ketidaksesuaian:

Tanggal pembukuan transaksi, bukan tanggal pesanan: 1099-K Anda didasarkan pada saat transaksi dibukukan ke akun Shopify Payments Anda di zona waktu UTC, bukan saat pesanan dibuat. Jika pesanan dibuat pada tanggal 31 Desember namun dibukukan pada tanggal 1 Januari, pesanan tersebut tidak akan muncul pada formulir tahun itu, melainkan akan muncul pada formulir tahun berikutnya.
Hanya jumlah kotor: 1099-K melaporkan nilai kotor transaksi yang diproses melalui Shopify Payments. Ini tidak memotong pengembalian dana, pembebanan kembali, biaya pemrosesan, atau tagihan Shopify Balance. Formulir ini melaporkan apa yang telah dikumpulkan, bukan pendapatan bersih Anda.
Hanya transaksi Shopify Payments: Formulir 1099-K hanya menyertakan transaksi yang diproses melalui Shopify Payments. Transaksi melalui metode pembayaran lain, seperti PayPal Express, metode pembayaran manual, atau penjualan tunai, tidak disertakan.

Jika merasa masih ada kesalahan pada formulir Anda, silakan hubungi Dukungan Shopify untuk meminta bantuan guna mengonfirmasi transaksi yang disertakan.

Sebelum Anda menghubungi Dukungan Shopify mengenai masalah Formulir 1099-K

Sebelum menghubungi Dukungan Shopify terkait masalah Formulir 1099-K, siapkan informasi berikut untuk membantu menyelesaikan masalah Anda dengan lebih cepat:

Tahun pajak yang Anda tanyakan (misalnya, 2024 atau 2025)
Apakah Anda dapat mengakses Keuangan > Dokumen di admin Shopify, dan apakah formulir 1099-K tercantum di sana
Perkiraan volume transaksi dan total jumlah pembayaran Anda untuk tahun kalender tersebut
Negara bagian tempat bisnis Anda terdaftar untuk tujuan Shopify Payments
Apakah Anda telah menerima notifikasi di admin Shopify atau melalui email tentang informasi pajak yang hilang atau tidak dapat diverifikasi
Jenis ID Pajak Anda (SSN atau EIN) dan apakah ini sesuai dengan yang ada di akun Shopify Payments Anda
Langkah yang sudah Anda coba dari bagian pemecahan masalah

Menyiapkan informasi ini akan memudahkan Dukungan Shopify membantu Anda dengan lebih efisien.