Upravljanje porezima u EU-u

Nakon što ažurirate trgovinu za upotrebu novih značajki poreza u EU-u, možete upravljati postavkama poreza, uključujući registracije, poništavanja obračuna poreza i izuzetke za korisnike.

Upravljanje regijama u kojima ste registrirani

U bilo kojem trenutku možete dodati, izbrisati ili promijeniti svoje registracije ili brojeve računa.

Ako imate izuzetak za mikro poduzeća te vam poslije budu trebale registracije za PDV u drugim zemljama, više ne ispunjavate uvjete za izuzetak. Dodatne registracije za PDV nisu podržane uz izuzetak za mikro poduzeća. Ako trebate dodati dodatne registracije, prvo morate promijeniti vrstu registracije u Registracija za sustav One-Stop Shop ili Registracija za određenu zemlju.

Koraci:

1. U administratorskom alatu za Shopify idite na Postavke > Porezi i carine.

2. U odjeljku Regionalne postavke kliknite Europska unija.

3. U odjeljku Dostava unutar EU-a u države EU-a učinite nešto od sljedećeg:

   • Da biste uredili postojeću registraciju za PDV u drugoj zemlji EU-a, u odjeljku Naplati PDV u državi EU-a kliknite … pokraj regije koju želite urediti.
   • Da biste postavili novu registraciju za PDV u drugoj zemlji EU-a, kliknite Naplaćuj na drugoj lokaciji.
   • Da biste uredili postojeću prekograničnu registraciju za PDV, u odjeljku Prekogranična naplata PDV-a kliknite ….
   • Da biste postavili novu prekograničnu registraciju za PDV, u odjeljku Prekogranična naplata PDV-a kliknite Naplati PDV.

4. Ažurirajte svoje regije i PDV ID brojeve.

5. Kliknite Spremi.

Poništavanje obračuna poreza

Ponekad se zadane porezne stope ne primjenjuju na određene proizvode. Na primjer, određene vrste dječje odjeće mogu biti izuzete od poreza ili imati nižu poreznu stopu. Ako se zadane porezne stope ne primjenjuju, trebate izraditi poništavanje obračuna. Ako upotrebljavate Shopify Tax, onda se koristite kategorijama proizvoda kako biste uklonili potrebu za većinom poništavanja obračuna.

Izrada poništavanja obračuna poreza za proizvod

Izrada poništavanja obračuna za proizvode postupak je u dva koraka. Prvo trebate izraditi kolekciju koja uključuje proizvode s drukčijom poreznom stopom. Zatim odredite na koju se regiju to poništavanje primjenjuje te koju poreznu stopu treba upotrijebiti.

Koraci:

1. Izradite kolekciju na sljedeći način:
   1. U administratorskom alatu za Shopify idite na Proizvodi > Kolekcije.
   2. Kliknite Dodaj kolekciju.
   3. Kliknite Dodaj naslov, a zatim unesite naslov svoje kolekcije.
   4. U zadanom izvoru Proizvodi kliknite Dodaj proizvode.
   5. U dijaloškom okviru Odaberite proizvode za uključivanje odaberite proizvode koje želite dodati, a zatim kliknite Dodaj.
   6. Kliknite Spremi.
2. Izradite poništavanje obračuna na sljedeći način:
   1. U administratorskom alatu za Shopify idite na Postavke > Porezi i carine.
   2. U odjeljku Porezne regije kliknite regiju za koju želite izraditi poništavanje obračuna poreza.
   3. U odjeljku Poništavanja obračuna za proizvode kliknite Poništi obračun.
   4. Odaberite kolekciju.
   5. Odaberite regiju u kojoj se primjenjuje poništavanje.
   6. Unesite poreznu stopu za kolekciju u toj regiji.
   7. Kliknite Dodaj poništavanje.

Izrada poništavanja obračuna poreza na dostavu

Porezi na troškove dostave također se mogu poništiti. Poništavanja obračuna poreza na dostavu primjenjuju se bez obzira na to imate li postavljena porezna pravila na stranici Porezi i carine.

Koraci:

1. U administratorskom alatu za Shopify idite na Postavke > Porezi i carine.

2. U odjeljku Regionalne postavke kliknite Europska unija.

3. U odjeljku Poništavanja za dostavu kliknite Poništi.

4. Odaberite regiju u kojoj želite primijeniti poništavanje.

5. Unesite poreznu stopu za dostavu u toj regiji.

6. Kliknite Spremi.

Upravljanje izračunima poreza

Možete upravljati raznim postavkama koje određuju kako se porez izračunava za vaše proizvode. Na primjer, možete postaviti jesu li porezi uključeni u cijene, hoće li se naplaćivati PDV na digitalna dobra i hoće li se porez primjenjivati na troškove dostave. Tim postavkama upravljate na stranici postavki Porezi i carine. Više informacija potražite u odjeljku Poništavanja obračuna poreza i oslobođenja od poreza.

Koraci:

1. U administratorskom alatu za Shopify idite na Postavke > Porezi i carine.

2. U odjeljku Izračuni poreza odaberite primjenjive opcije.

3. Kliknite Spremi.

Zaokruživanje poreza

Prije su se porezi zaokruživali na razini fakture izračunavanjem poreza na međuzbroj narudžbe i zaokruživanjem rezultata. Nakon što ažurirate postavke za upotrebu značajki poreza za EU, iznosi poreza zaokružuju se na razini linije artikla. U tom se slučaju ukupna vrijednost poreza izračunava primjenom porezne stope na svaku liniju u narudžbi, zaokruživanjem rezultata, a zatim zbrajanjem tih međuzbrojeva kako bi se dobila ukupna vrijednost narudžbe.

Zaokruživanje poreza na razini linije poboljšava izračun različitih poreznih stopa i olakšava izračun poreza za narudžbe koje uključuju oporezive i neoporezive proizvode.

Primjer zaokruživanja poreza na razini fakture i na razini linije artikla

Korisnik postavlja narudžbu za 42 različite stavke, svaka po cijeni od 14,99 EUR i podliježe porezu od 20 %. Porez na liniju artikla za svaki proizvod utvrđuje se množenjem cijene (14,99 EUR) s poreznom stopom (0,20), što rezultira iznosom od 2,998 EUR.

Prije se porez svake linije artikla zbrajao, a ukupan iznos se zaokruživao. U tom je slučaju zbrojeni ukupan iznos bio 125,916 EUR, koji se zaokruživao na 125,92 EUR.

Porez se sada zaokružuje na razini linije artikla, što znači da se iznos poreza zaokružuje za svaki proizvod pojedinačno. Iznos poreza za liniju artikla od 2,998 EUR zaokružuje se na 3,00 EUR, koji se zatim zbraja kako bi se dobio ukupan iznos. U ovom slučaju ukupan porez iznosi 126,00 EUR.

Dostupnost usluge Shopify Tax

Značajke usluge Shopify Tax dostupne su svim trgovcima bez obzira na vrstu plana. Svi trgovci imaju pristup istim mogućnostima upravljanja PDV-om, uključujući automatiziranu provjeru valjanosti i oslobođenja temeljem prijenosa porezne obveze. Jedina je razlika u tome kako pristupate tim značajkama.

Trgovci s planovima Basic, Grow ili Advanced koriste profile korisnika za upravljanje podacima o PDV-u, dodavanje PDV ID brojeva i postavljanje oslobođenja temeljem prijenosa porezne obveze. Trgovci na platformi Shopify Plus koriste lokacije tvrtke za pristup tim istim mogućnostima upravljanja PDV-om.

Sve ostale značajke i funkcije usluge Shopify Tax ostaju iste u svim vrstama planova.

Oslobođenje temeljem prijenosa porezne obveze (EU/UK)

Oslobođenje temeljem prijenosa porezne obveze (EU/UK) u potpunosti oslobađa od PDV-a na narudžbe koje se dostavljaju korisnicima unutar Europske unije ili Ujedinjenog Kraljevstva, pod uvjetom da se odredišna zemlja razlikuje od zemlje lokacije ispunjenja. Kada se primjenjuje oslobođenje, korisniku se ne naplaćuje PDV za narudžbu, već je on sam odgovoran za prijavu i plaćanje PDV-a u vlastitoj poreznoj prijavi.

Možete prikazati polje PDV ID broj tvrtke pri plaćanju kako bi korisnici unijeli svoj PDV ID broj i primijenili oslobođenje temeljem prijenosa porezne obveze za prihvatljive prekogranične narudžbe unutar EU-a ili UK-a. Kada se primijeni oslobođenje od poreza, napomena Mehanizam prijenosa porezne obveze: primatelj je odgovoran za PDV dodaje se na račun s iskazanim PDV-om. Kada se PDV ID broj doda u bilo koji korisnički ili B2B profil, automatski se potvrđuje i pohranjuje u profil za buduće potrebe. Provjera valjanosti PDV-a pri plaćanju dostupna je samo za trgovine koje upotrebljavaju uslugu Shopify Tax za izračun poreza u Europskoj uniji ili Ujedinjenom Kraljevstvu.

Na primjer, oslobođenje se primjenjuje na narudžbu koja se dostavlja B2B korisniku u Irskoj s lokacije ispunjenja u Francuskoj. To se oslobođenje temelji na vašoj lokaciji ispunjenja, a ne na adresi trgovine u Općim postavkama. Oslobođenje temeljem prijenosa porezne obveze primjenjuje se na narudžbe iz Europske unije u druge zemlje EU-a i na narudžbe iz Europske unije u zemlje UK-a. Oslobođenje se ne primjenjuje na narudžbe iz Ujedinjenog Kraljevstva u Europsku uniju niti na narudžbe unutar Ujedinjenog Kraljevstva. Aktivna lokacija ispunjenja u Europskoj uniji potrebna je za ispravan rad oslobođenja temeljem prijenosa porezne obveze za EU/UK. Ako imate više lokacija ispunjenja, možete promijeniti lokaciju ispunjenja narudžbe na drugu lokaciju izvan korisnikove zemlje za dostavu kako bi oslobođenje funkcioniralo prema planu.