עזרה
התחברות

דיווח מס על גבי טופס 1099-K עם Shopify Payments עבור ארצות הברית

בארצות הברית, חוקי המס דורשים מגופי סליקת תשלומים (PSEs) כגון Shopify Payments להגיש טופס 1099-K לרשות המסים של ארצות הברית (IRS) עבור סוחרים שעומדים בספי הדיווח השנתיים. במידת הצורך, ה-PSEs חייבים גם לדווח לרשויות המס של המדינה (state).

אם העסק שלך מקבל תשלומים מקוונים או פרונטליים, אתה נושא באחריות לדווח על הכנסה זו בהחזרי המס שלך. עליך להבין כיצד להשתמש בטופס 1099-K שלך כדי לעמוד בדרישות הדיווח. אי-עמידה בדרישות עלולה לגרום לעונשים וקנסות מרשויות המס שלך.

כסוחר, עליך למלא אחר כל התקנות החלות, כולל דיווחי מס. בהתאם לתחום השיפוט שלך, ייתכן שגם Shopify תידרש לדווח על המכירות שלך לרשויות המס המקומיות. אתה נושא באחריות להתייעץ עם רשויות המס המקומיות או עם איש מקצוע בתחום המס כדי לאמת את התקנות שחלות עליך.

מדריך זה מסביר מהו טופס 1099-K, מהם הקריטריונים לקבלת טופס 1099-K, וכיצד ניתן להוריד את הטופס מהמנהל של Shopify.

בעמוד זה

הבנת טופס 1099-K שלך

טופס 1099-K הוא מסמך מידע הנדרש על ידי רשות המסים של ארצות הברית (IRS) עבור חשבונות שעומדים בקריטריונים ספציפיים. הטופס מסכם את עסקאות Shopify Payments של חשבון מסוים ומסופק הן לך, כבעל החשבון, והן ל-IRS במטרה לסייע לך בדיווח המס. Shopify Payments מנפיקה טופס 1099-K לכל משתמשי Shopify Payments הממוקמים בארצות הברית ומקבלים תשלומים, ללא קשר לסוג העסק או לפעילותם, ואשר עמדו בקריטריונים של אותה שנה.

לדוגמה, אם אתה מנהל עסק מקוון ומשתמש ב-Shopify Payments כדי לקבל תשלומים מלקוחות, אז Shopify תספק לך טופס 1099-K אם העסקאות שלך יעמדו ברף הדיווח של אותה שנה. הטופס מדווח על סכום הברוטו של התשלומים שקיבלת דרך Shopify Payments במהלך השנה.

לקבלת עזרה נוספת בהבנת טופס 1099-K שלך, עיין במדריך של ה-IRS בנושא הבנת טופס 1099-K שלך.

קריטריונים לקבלת טופס 1099-K

Shopify נדרשת להגיש טופס 1099-K ל-IRS עבור עסקאות שאתה מעבד דרך Shopify Payments. ייתכן שתידרש לדווח על ערכים אלה בעת הגשת דוח מס ההכנסה שלך. טופס זה מופק על ידי Shopify Payments ומסופק לך ול-IRS מדי שנה. לבעלי חנויות ואנשי צוות עם ההרשאה הצגת מסמכי מס יש גישה למידע שקשור לטופס 1099-K.

בארצות הברית, שנת המס מכסה את התקופה שמתחילה ב-1 בינואר של שנה מסוימת ומסתיימת ב-31 בדצמבר באותה שנה. גוף סליקת התשלומים (PSE) שלך נדרש להגיש טופס 1099-K ל-IRS אם אחד מהתנאים הבאים חל על החשבון שלך:

  • עבור שנת המס 2025, הרף של ה-IRS לקבלת זכאות לטופס 1099-K עמד על עיבוד של יותר מ-20,000 USD בכספים ועיבוד של יותר מ-200 עסקאות. אם עמדת בדרישת הרף לשנת 2025, טופס 1099-K יהיה זמין עבורך במנהל של Shopify.
  • עבור שנת המס 2024, הרף של ה-IRS לקבלת זכאות לטופס 1099-K עמד על עיבוד של יותר מ-5,000 USD בכספים. אם עמדת בדרישת הרף לשנת 2024, טופס 1099-K יהיה זמין עבורך במנהל של Shopify.
  • עבור שנת המס 2023, הרף של ה-IRS לקבלת זכאות לטופס 1099-K עמד על עיבוד של יותר מ-20,000 USD בכספים ועיבוד של יותר מ-200 עסקאות. אם עמדת בדרישת הרף לשנת 2023, טופס 1099-K יהיה זמין עבורך במנהל של Shopify.
  • בכל שנה שהיא, אם אתה עומד ברף הדיווח האישי של המדינה שלך, טופס ה-1099-K יהיה זמין במנהל של Shopify.

רפי הדיווח של המדינה לשנת 2025

במדינות מסוימות ישנם רפי דיווח נמוכים יותר מהדרישה הפדרלית. אם העסק שלך ממוקם באחת ממדינות אלו ואתה עומד ברף המדינה, תקבל טופס 1099-K גם אם אינך עומד ברף הפדרלי.

המדינה שמשמשת לטופס ה-1099-K שלך נקבעת לפי הפרטים בחשבון ה-Shopify Payments שלך, ולא לפי הכתובת המופיעה בהגדרות המנהל של החנות שלך.

הטבלה הבאה כוללת מדינות שבהן רפי הדיווח נמוכים מהדרישה הפדרלית. מאחר שרפי המדינה יכולים להשתנות, עליך לאמת את הדרישות העדכניות מול אתר האינטרנט הממשלתי של המדינה שלך.

רפי הדיווח של המדינה לטופס 1099-K בשנת 2025
מדינהרף לשנת 2025דרישת עסקאותהערות
ארקנסולפחות 2,500 USDללא מינימוםתשלומי ברוטו במהלך השנה הקלנדרית
קליפורניהלפחות 600 USDללא מינימוםנהגים מבוססי אפליקציה בלבד; כל השאר כפופים לכללים הפדרליים
מחוז קולומביהלפחות 600 USDללא מינימוםתשלומי ברוטו במהלך השנה הקלנדרית
אילינוילפחות 1,000 USDלפחות 4 עסקאותבמהלך השנה הקלנדרית
מרילנדלפחות 600 USDללא מינימוםתשלומי ברוטו במהלך השנה הקלנדרית
מסצ'וסטסלפחות 600 USDללא מינימוםתשלומי ברוטו במהלך השנה הקלנדרית
מיזורילפחות 1,200 USDללא מינימוםתשלומי ברוטו במהלך השנה הקלנדרית
מונטנהלפחות 600 USDללא מינימוםתשלומי ברוטו במהלך השנה הקלנדרית
ניו ג'רזילפחות 1,000 USDללא מינימוםתשלומי ברוטו במהלך השנה הקלנדרית
ורמונטלפחות 600 USDללא מינימוםתשלומי ברוטו במהלך השנה הקלנדרית
וירג'יניהלפחות 600 USDללא מינימוםתשלומי ברוטו במהלך השנה הקלנדרית

טופס ה-1099-K ש-Shopify מנפיקה לך כולל רק עסקאות שעובדו דרך Shopify Payments.

זמינות טופס 1099-K

אם אתה עומד בקריטריונים לקבלת טופס 1099-K, הטופס יישלח בינואר עבור העסקאות של השנה הקלנדרית הקודמת. אם אתה בעל החשבון, תקבל הודעת דוא"ל שמודיעה לך שטופס ה-1099-K מוכן במקטע כספים במנהל של Shopify.

פרטי מס וטופס 1099-K

פרטי המס שאתה מוסיף לחשבון Shopify Payments שלך במהלך ההתקנה נבדקים לפני הנפקת טופס ה-1099-K שלך. אם הבדיקה תעלה שישנו מידע שגוי או חסר, תקבל התראה בכתובת הדוא"ל של בעל החנות, בהתראות המנהל שלך ובמקטע תשלומים במנהל של Shopify, כדי לעדכן את הפרטים שלך.

עדכון פרטי טופס ה-1099-K שלך

באפשרותך לעדכן פרטים מסוימים בטופס ה-1099-K שלך, כגון השם, הכתובת או מספר הזיהוי למס שלך, ישירות ממנהל Shopify שלך. ייתכן שתתבקש לשלוח מסמכים נוספים כדי לאמת את השינויים שלך. אפשרות זו זמינה לאחר הפקת הטופס של השנה הנוכחית, ולפני 15 ביולי.

שלבים:

  1. ממנהל Shopify, יש לעבור אל כספים > מסמכים.
  2. יש ללחוץ על 1099-K.
  3. ליד טופס 1099-K שברצונך לעדכן, יש ללחוץ על עדכון פרטים.
  4. יש לבדוק ולעדכן את השדות עם המידע הנכון.
  5. יש ללחוץ על שמירה.
  6. יש ללחוץ על אישור.
  7. יש ללחוץ על שליחה לאימות.

האפשרות עדכון פרטים זמינה עד 15 ביולי בכל שנה. לאחר תאריך זה, האפשרות לא תהיה זמינה שוב עד שיופקו הטפסים של השנה הבאה.

אם אינך יכול לעדכן את הפרטים שלך באמצעות אפשרות זו, צור קשר עם התמיכה של Shopify לקבלת עזרה.

עדכון פרטי המס לאחר קבלת התראה

Shopify בודקת את פרטי המס, כגון מספר ה-SSN או מספר ה-EIN שלך, לפני הנפקת טופס 1099-K. אם חסרים פרטי מס או שיש פרטי מס שלא ניתן לאמת בחשבון Shopify Payments שלך, תקבל על כך התראה בדוא"ל, התראת מנהל ובאנר במנהל של Shopify שדרכם תוכל לעדכן את הפרטים שלך.

שלבים:

  1. מהדוא"ל, מהתראת המנהל או מהבאנר במנהל של Shopify, יש ללחוץ על עדכון פרטים.
  2. בדף עדכון פרטים, יש לבדוק את השדות שמכילים שגיאות ולעדכן אותם במידע הנכון.
  3. יש ללחוץ על שמירה.
  4. יש ללחוץ על אישור.
  5. יש ללחוץ על שליחה לאימות.

אם לא ניתן לאמת את המידע שהוספת, תקבל התראה נוספת לעדכון הפרטים שלך עם פרטי המס הנכונים. אם תחרוג ממספר ניסיונות האימות המותרים, יהיה עליך לפנות לתמיכה של Shopify לקבלת עזרה בעדכון המידע שלך.

אם לא תעדכן את פרטי המס שלך, ייתכן שהתשלומים שלך יושהו וייתכן שיוטלו הגבלות נוספות עד שניתן יהיה לאמת את המידע שלך.

דיווח מס עם EIN או SSN

אם הגדרת את Shopify Payments עם סוג עסק המוגדר כ'פרט' (Individual) או 'עוסק מורשה' (Sole Proprietor), Shopify מדווחת על ההכנסות שלך ל-IRS תחת שם נציג החשבון ומספר הזיהוי למס (SSN או ITIN).

אם הגדרת את Shopify Payments עם סוג עסק המוגדר כחברה בערבון מוגבל עם חבר יחיד (LLC), Shopify תדווח על ההכנסות שלך ל-IRS תחת השם של נציג החשבון ומספר הזיהוי למס (SSN או ITIN). אם חברת ה-LLC שלך בוחרת להיות ממוסה כתאגיד (C או S corporation), תוכל לפנות לתמיכה של Shopify כדי לדווח תחת שם העסק וה-EIN שלך.

אם הגדרת את Shopify Payments עם כל סוג עסק אחר, Shopify תדווח על ההכנסות שלך ל-IRS תחת שם העסק הרשום שלך וה-EIN.

למידע נוסף על הגדרת Shopify Payments.

קבלת טופס 1099-K ללא עמידה ברף

דיווח 1099-K מתבצע ברמת המספר המזהה ברשות המס (TIN), ומשתמש במידע כגון ה-SSN או ה-EIN שלך. אם יש לך שני חשבונות או יותר עם אותו TIN, היקף הדיווח משולב כדי לקבוע אם יהיה זמין טופס 1099-K. במצב זה, טופס 1099-K זמין בכל חשבון עבור היקף הדיווח של אותה חנות, אם היקף הדיווח המשולב גדול מהרף של אותה שנה.

ייתכן שאתה זכאי לקבל טופס 1099-K אם אתה עומד ברף הדיווח של המדינה שלך. רפי הדיווח במדינות מסוימות עשויים להיות שונים מהדרישות הפדרליות. עיין ברפי הדיווח של המדינה לשנת 2025 לפרטים נוספים.

הורדת טופס 1099-K שלך

אם אתה בעל החנות, או חבר צוות עם ההרשאה הצגת מסמכי מס, תוכל להוריד את טופס ה-1099-K שלך וקובץ CSV של העסקאות שנכללות במסמך.

שלבים:

מחשב שולחני

  1. ממנהל Shopify, יש לעבור אל כספים.

  2. יש ללחוץ על מסמכים.

  3. יש ללחוץ על 1099-K.

  4. יש ללחוץ על טופס 1099-K שברצונך להוריד.

נייד

  1. באפליקציית Shopify, יש להקיש על הסמל תפריט.

  2. יש להקיש על כספים.

  3. במקטע כספים, יש להקיש על ….

  4. בתפריט מסמכים, יש להקיש על 1099-K.

  5. במקטע טפסי 1099-K, יש להקיש על טופס המס שברצונך להוריד.

הורדת עסקאות ה-1099-K שלך

באפשרותך לייצא את עסקאות טופס ה-1099-K שלך רק אם טופס 1099-K הונפק עבור חשבון Shopify Payments שלך.

אם אין באפשרותך להוריד את דוח עסקאות ה-1099-K שלך או שהוא אינו תואם לטופס ה-1099-K שלך, ייתכן שהייתה יתרה שלילית בחשבון Shop Pay תשלומי שלך או שתשלומי Shop Pay תשלומי שלך היו בהמתנה במהלך השנה.

כחלופה, באפשרותך להוריד את העסקאות הכלולות בטופס ה-1099-K שלך בפורמט CSV.

מחשב שולחני

  1. ממנהל Shopify, יש לעבור אל כספים > תשלומים.

  2. יש ללחוץ על תשלומים.

  3. יש ללחוץ על הצגת עסקאות של הזמנה.

  4. יש ללחוץ על ייצוא.

  5. יש לבחור באפשרות עסקאות 1099-K.

  6. יש לבחור את טווח התאריכים של העסקאות שברצונך להוריד.

  7. יש ללחוץ על ייצוא פריטים.

נייד

  1. באפליקציית Shopify, יש להקיש על הסמל תפריט.

  2. יש להקיש על כספים.

  3. יש להקיש על תשלומים.

  4. יש להקיש על ⋮ ולאחר מכן להקיש על הצגת עסקאות של הזמנה.

  5. יש להקיש על ⋮ ולאחר מכן להקיש על ייצוא.

  6. יש לבחור באפשרות עסקאות 1099-K.

  7. יש לבחור את טווח התאריכים של העסקאות שברצונך להוריד.

  8. יש להקיש על ייצוא פריטים.

פתרון בעיות בזמינות טופס 1099-K

פתרון בעיות של טופס 1099-K חסר עבור שנה ספציפית

זה טבעי. טופס 1099-K מונפק רק אם עסקאות Shopify Payments שלך עומדות בסף הפדרלי או המדינתי הרלוונטי לאותה שנה קלנדרית ספציפית. קבלת טופס עבור שנה אחת אינה מבטיחה קבלת טופס בשנים עוקבות.

הספים הפדרליים משתנים משנה לשנה. לדוגמה, הסף הפדרלי של 2024 היה יותר מ-5,000 USD, בעוד שהסף הפדרלי של 2025 היה יותר מ-20,000 USD ויותר מ-200 עסקאות. אם העסקאות שלך בשנת 2024 עמדו בסף של ה-5,000 USD אך העסקאות שלך ב-2025 לא עמדו בשתי הדרישות (20,000 USD ו-200 עסקאות), תקבל טופס עבור שנת 2024 אך לא עבור 2025.

כדי לוודא אם עליך לקבל טופס עבור שנה ספציפית:

  1. יש לעיין בקריטריונים של הסף הפדרלי לאותה שנת מס.
  2. יש לבדוק אם העסק שלך ממוקם במדינה עם סף מדינתי נמוך יותר. אם אתה עומד בסף של המדינה שלך, תקבל טופס גם אם אינך עומד בסף הפדרלי.
  3. עליך לאמת את נפח וסכום העסקאות שלך עבור אותה שנה קלנדרית בסעיף פיננסים בלוח המנהל של Shopify.
פתרון בעיות של אי-התאמה בסכומים בטופס 1099-K

אם הסכום בטופס 1099-K שלך שונה מדוחות המכירות או מההפקדות הבנקאיות שלך, לרוב זהו מצב צפוי. טופס 1099-K מדווח על קבוצה ספציפית מתוך העסקאות שלך בצורה מסוימת.

יש לעיין בסיבות הנפוצות הבאות לאי-התאמה:

  • תאריך רישום העסקה, לא תאריך ההזמנה: טופס 1099-K שלך מבוסס על המועד שבו העסקאות נרשמו בחשבון Shopify Payments שלך לפי אזור הזמן UTC, ולא על המועד שבו בוצעה ההזמנה. אם הזמנה בוצעה ב-31 בדצמבר אך נרשמה ב-1 בינואר, היא לא תופיע בטופס של אותה שנה, אלא תופיע בטופס של השנה שלאחר מכן.
  • סכומי ברוטו בלבד: טופס 1099-K מדווח על ערך הברוטו של העסקאות שעובדו דרך Shopify Payments. הוא אינו מנכה החזרים כספיים, הכחשות עסקה, עמלות עיבוד או חשבונות Shopify Balance. הטופס מדווח על מה שנגבה, ולא על ההכנסה נטו שלך.
  • עסקאות Shopify Payments בלבד: טופס 1099-K כולל רק עסקאות שעובדו דרך Shopify Payments. עסקאות דרך אמצעי תשלום אחרים, כגון PayPal Express, אמצעי תשלום ידניים או מכירות במזומן, אינן כלולות.

אם אתה עדיין סבור שיש שגיאה בטופס שלך, צור קשר עם התמיכה של Shopify לקבלת עזרה באימות העסקאות הכלולות.

לפני הפנייה אל התמיכה של Shopify בנושא בעיה בטופס 1099-K

לפני הפנייה אל התמיכה של Shopify בנושא בעיה בטופס 1099-K, מומלץ לאסוף את המידע הבא כדי לסייע בפתרון הבעיה מהר יותר:

  • שנת המס שעליה אתה שואל (לדוגמה, 2024 או 2025)
  • האם יש לך גישה לפיננסים > מסמכים בלוח המנהל של Shopify, והאם טופס 1099-K מופיע שם
  • נפח העסקאות המשוער שלך וסכום התשלום הכולל לאותה שנה קלנדרית
  • המדינה שבה העסק שלך רשום לצורכי Shopify Payments
  • האם קיבלת התראות כלשהן בלוח המנהל של Shopify או בדוא"ל לגבי פרטי מס חסרים או כאלה שלא ניתן לאמת
  • סוג מזהה המס שלך (SSN או EIN) והאם הוא תואם למה שמופיע בחשבון Shopify Payments שלך
  • שלבים שכבר ניסית מתוך סעיף פתרון הבעיות

הכנת מידע זה מראש עוזרת לתמיכה של Shopify לסייע לך ביעילות רבה יותר.