Lomakkeen 1099-K veroraportointi Shopify Paymentsin avulla Yhdysvalloissa

Yhdysvalloissa verolainsäädäntö edellyttää, että maksunvälitysyhteisöt (PSE), kuten Shopify Payments, toimittavat Form 1099-K -lomakkeen veroviranomaiselle (Internal Revenue Service, IRS) kauppiaista, jotka ylittävät vuotuiset ilmoitusrajat. Tarvittaessa PSE-yhteisöjen on tehtävä ilmoitus myös osavaltioiden veroviranomaisille.

Jos yrityksesi hyväksyy online- tai henkilökohtaisia maksuja, olet vastuussa näiden tulojen ilmoittamisesta veroilmoituksessasi. Sinun on ymmärrettävä, miten lomaketta 1099-K käytetään ilmoitusvaatimusten noudattamiseksi. Noudattamatta jättäminen voi johtaa veroviranomaisten määräämiin seuraamuksiin ja sakkoihin.

Kauppiaana sinun on noudatettava kaikkia sovellettavia säännöksiä, mukaan lukien veroraportointia koskevia säännöksiä. Toimivalta-alueestasi riippuen myös Shopify saattaa olla velvollinen ilmoittamaan myyntisi paikallisille veroviranomaisille. Olet vastuussa siitä, että tarkistat sinua koskevat säännökset paikallisilta veroviranomaisilta tai veroasiantuntijalta.

Tässä oppaassa kerrotaan, mikä lomake 1099-K on, mitkä ovat sen saamisen kriteerit ja miten voit ladata lomakkeen Shopifyn ohjausnäkymästä.

Form 1099-K -lomakkeen ymmärtäminen

Lomake 1099-K on Yhdysvaltain verohallinnon (IRS) vaatima tietoasiakirja tileille, jotka täyttävät tietyt kriteerit. Lomake on yhteenveto tilin Shopify Payments -maksutapahtumista, ja se toimitetaan sekä sinulle, tilin omistajalle, että IRS:lle auttamaan sinua verojen ilmoittamisessa. Shopify Payments myöntää lomakkeen 1099-K kaikille Yhdysvalloissa sijaitseville Shopify Payments -käyttäjille, jotka hyväksyvät maksuja yritystyypistä tai toiminnasta riippumatta ja jotka ovat täyttäneet kyseisen vuoden kriteerit.

Jos sinulla on esimerkiksi verkkoliiketoiminta ja käytät Shopify Paymentsia maksujen vastaanottamiseen asiakkailta, Shopify toimittaa sinulle lomakkeen 1099-K, jos maksutapahtumasi ylittävät kyseisen vuoden raportointikynnyksen. Lomakkeella ilmoitetaan Shopify Paymentsin kautta vuoden aikana saamiesi maksujen bruttosumma.

Saat lisäapua 1099-K-lomakkeesi ymmärtämiseen tutustumalla IRS:n oppaaseen Tietoja 1099-K-lomakkeesta.

Lomakkeen 1099-K saamisen kriteerit

Shopifyn on lähetettävä 1099-K-lomake IRS:lle maksutapahtumista, jotka käsittelet Shopify Paymentsin kautta. Sinun on mahdollisesti ilmoitettava nämä arvot tuloveroilmoituksessasi. Shopify Payments luo tämän lomakkeen, ja se toimitetaan sinulle ja IRS:lle vuosittain. Kaupan omistajat ja henkilöstö, joilla on Näytä veroasiakirjat -käyttöoikeus, voivat tarkastella 1099-K-lomakkeeseen liittyviä tietoja.

Yhdysvalloissa verovuosi kattaa kyseisen vuoden tammikuun 1. päivän ja joulukuun 31. päivän välisen ajan. Maksunvälitysyhteisösi on velvollinen toimittamaan Form 1099-K -lomakkeen IRS:lle, jos jokin seuraavista seikoista koskee tiliäsi:

• Verovuonna 2025 IRS:n kynnysarvo lomakkeen 1099-K saamiselle oli yli 20 000 Yhdysvaltain dollarin varojen käsittely ja yli 200 maksutapahtuman käsittely. Jos täytit vuoden 2025 kynnysarvovaatimuksen, lomake 1099-K on saatavilla Shopifyn ohjausnäkymässä.
• Verovuonna 2024 IRS:n raja Form 1099-K -lomakkeen saamiselle oli yli 5 000 USD:n arvosta käsiteltyjä varoja. Jos ylitit vuoden 2024 rajavaatimuksen, Form 1099-K -lomake on saatavilla Shopifyn ohjausnäkymässäsi.
• Verovuonna 2023 IRS:n kynnysarvo lomakkeen 1099-K saamiselle oli yli 20 000 Yhdysvaltain dollarin varojen käsittely ja yli 200 maksutapahtuman käsittely. Jos täytit vuoden 2023 kynnysarvovaatimuksen, lomake 1099-K on saatavilla Shopifyn ohjausnäkymässä.
• Jos ylität osavaltiosi yksittäiset rajat minä tahansa vuonna, Form 1099-K -lomake on saatavilla Shopifyn ohjausnäkymässäsi.

Osavaltioiden ilmoitusrajat vuodelle 2025

Joissakin osavaltioissa ilmoitusrajat ovat liittovaltion vaatimusta alhaisemmat. Jos yrityksesi sijaitsee jossakin näistä osavaltioista ja ylität osavaltion rajan, saat Form 1099-K -lomakkeen, vaikka et ylittäisikään liittovaltion rajaa.

1099-K-lomakkeessasi käytettävä osavaltio määräytyy Shopify Payments -tilisi tietojen perusteella, ei kauppasi ohjausnäkymän asetuksissa olevan osoitteen perusteella.

Seuraavassa taulukossa on lueteltu osavaltiot, joiden ilmoituskynnykset ovat liittovaltion vaatimusta alhaisemmat. Koska osavaltioiden kynnysarvot voivat muuttua, sinun tulee tarkistaa nykyiset vaatimukset osavaltiosi hallituksen verkkosivustolta.

Shopifyn sinulle myöntämä Form 1099-K -lomake kattaa vain Shopify Paymentsin kautta käsitellyt maksutapahtumat.

Form 1099-K -lomakkeen saatavuus

Jos täytät 1099-K-lomakkeen ehdot, lomake toimitetaan tammikuussa edellisen kalenterivuoden maksutapahtumista. Jos olet tilin omistaja, saat sähköpostitse ilmoituksen, että 1099-K-lomake on valmis Shopifyn ohjausnäkymän Talous-osiossa.

Verotiedot ja lomake 1099-K

Verotiedot, jotka lisäät Shopify Payments -tilillesi asennuksen aikana, tarkistetaan ennen 1099-K-lomakkeen myöntämistä. Jos tarkistuksessa havaitaan virheellisiä tai puuttuvia tietoja, saat ilmoituksen kaupan omistajan sähköpostiosoitteeseen, ohjausnäkymän ilmoituksiin ja Shopifyn ohjausnäkymän Maksut-osioon, jotta voit päivittää tietosi.

Päivitä Form 1099-K -lomakkeen tiedot

Voit päivittää tiettyjä Form 1099-K -lomakkeen tietoja, kuten nimesi, osoitteesi tai verotunnuksesi, suoraan Shopifyn ohjausnäkymästä. Sinua saatetaan pyytää lähettämään lisäasiakirjoja muutosten vahvistamiseksi. Tämä vaihtoehto on käytettävissä sen jälkeen, kun kuluvan vuoden lomake on luotu, ja ennen 15. heinäkuuta.

Vaiheet:

1. Siirry Shopifyn ohjausnäkymässä kohtaan Talous > Asiakirjat.
2. Klikkaa 1099-K.
3. Klikkaa päivitettävän Form 1099-K -lomakkeen vierestä Päivitä tiedot.
4. Tarkista kentät ja päivitä niihin oikeat tiedot.
5. Napsauta Tallenna.
6. Napsauta Vahvista.
7. Klikkaa Lähetä tarkistettavaksi.

Päivitä tiedot -vaihtoehto on käytettävissä kunkin vuoden 15. heinäkuuta saakka. Tämän päivämäärän jälkeen vaihtoehto ei ole käytettävissä ennen kuin seuraavan vuoden lomakkeet luodaan.

Jos et voi päivittää tietojasi käyttämällä tätä vaihtoehtoa, ota yhteyttä Shopify-tukeen saadaksesi apua.

Päivitä verotietosi saatuasi ilmoituksen

Shopify tarkistaa verotiedot, kuten sosiaaliturvatunnuksesi (SSN) tai työnantajan tunnistenumerosi (EIN), ennen lomakkeen 1099-K myöntämistä. Jos Shopify Payments -tililtäsi puuttuu verotietoja tai verotietoja ei voida vahvistaa, saat ilmoituksen sähköpostitse, ohjausnäkymän ilmoituksena ja bannerina Shopifyn ohjausnäkymässä, jossa voit päivittää tietosi.

Vaiheet:

1. Napsauta Päivitä tiedot sähköpostiviestistä, ohjausnäkymän ilmoituksesta tai Shopifyn ohjausnäkymän bannerista.
2. Tarkista Päivitä tiedot -sivulla virheitä sisältävät kentät ja päivitä niihin oikeat tiedot.
3. Napsauta Tallenna.
4. Napsauta Vahvista.
5. Klikkaa Lähetä tarkistettavaksi.

Jos lisäämiäsi tietoja ei voida vahvistaa, saat uuden ilmoituksen tietojesi päivittämisestä oikeilla verotiedoilla. Jos ylität sallitun määrän vahvistusyrityksiä, sinun on otettava yhteyttä Shopify-tukeen saadaksesi apua tietojesi päivittämiseen.

Jos et päivitä verotietojasi, maksusi saatetaan keskeyttää ja muita rajoituksia voidaan asettaa, kunnes tietosi on vahvistettu.

Veroilmoituksen tekeminen EIN- tai SSN-tunnuksella

Jos määrität Shopify Paymentsin yritystyypiksi luonnollisen henkilön tai yksityisen elinkeinonharjoittajan, Shopify ilmoittaa tulosi IRS:lle tilin edustajan nimen ja verotunnisteen (SSN tai ITIN) alla.

Jos otit Shopify Paymentsin käyttöön ja yritystyypiksesi on asetettu Single Member Limited Liability Company (LLC), Shopify ilmoittaa tulosi IRS:lle tilin edustajan nimellä ja verotunnuksella (SSN tai ITIN). Jos LLC:si on valinnut verotustavaksi corporation-yhtiön (C- tai S-corporation), voit ottaa yhteyttä Shopify-tukeen ilmoittaaksesi tiedot yrityksesi nimellä ja EIN-tunnuksella.

Jos otat Shopify Paymentsin käyttöön millä tahansa muulla yritysmuodolla, Shopify ilmoittaa tulosi IRS:lle rekisteröidyllä yrityksesi nimellä ja EIN-tunnuksella.

Lue lisää Shopify Paymentsin määrittämisestä.

Lomakkeen 1099-K saaminen, vaikka kynnysarvo ei ylity

1099-K-raportointi tehdään verotunnistetasolla (TIN), ja siinä käytetään tietoja, kuten SSN- tai EIN-tunnustasi. Jos sinulla on kaksi tai useampi tili, joilla on sama verotunniste, raportointivolyymit yhdistetään sen määrittämiseksi, asetetaanko Form 1099-K -lomake saataville. Tässä tilanteessa Form 1099-K -lomake on saatavilla kummallakin tilillä kyseisen kaupan raportointivolyymin osalta, jos yhdistetty raportointivolyymi on suurempi kuin kyseisen vuoden raja.

Saatat olla oikeutettu saamaan 1099-K-lomakkeen, jos ylität osavaltiosi ilmoitusrajan. Joidenkin osavaltioiden ilmoitusrajat saattavat poiketa liittovaltion vaatimuksista. Katso lisätietoja vuoden 2025 osavaltiokohtaisista ilmoitusrajoista.

Lomakkeen 1099-K lataaminen

Jos olet kaupan omistaja tai kuulut henkilöstöön, jolla on Näytä veroasiakirjat -käyttöoikeus, voit ladata 1099-K-lomakkeesi ja CSV-tiedoston asiakirjaan sisällytetyistä maksutapahtumista.

Vaiheet:

Lataa 1099-K-maksutapahtumat

Voit viedä Form 1099-K -lomakkeen maksutapahtumat vain, jos Shopify Payments -tilillesi on myönnetty Form 1099-K -lomake.

Jos et voi ladata 1099-K-maksutapahtumaraporttiasi tai se ei vastaa 1099-K-lomakettasi, Shop Pay -maksuerätilisi saldo on saattanut olla negatiivinen tai Shop Pay -maksuerien maksut ovat olleet pidossa vuoden aikana.

Vaihtoehtoisesti voit ladata 1099-K-lomakkeeseen sisältyvät maksutapahtumat CSV-muodossa.

1099-K-lomakkeen saatavuuden vianmääritys

Ennen kuin otat yhteyttä Shopify-tukeen 1099-K-lomakkeeseen liittyvässä asiassa

Ennen kuin otat yhteyttä Shopify-tukeen 1099-K-lomakkeeseen liittyvässä asiassa, kerää seuraavat tiedot nopeuttaaksesi asian ratkaisemista:

• Verovuosi, jota kysymyksesi koskee (esimerkiksi 2024 tai 2025)
• Tieto siitä, pääsetkö Shopifyn ohjausnäkymässä kohtaan Talous > Asiakirjat ja onko 1099-K-lomake siellä
• Arvioitu maksutapahtumien määrä ja maksujen kokonaissumma kyseisenä kalenterivuonna
• Osavaltio, johon yrityksesi on rekisteröity Shopify Payments -palvelua varten
• Tieto siitä, oletko saanut Shopifyn ohjausnäkymässä tai sähköpostitse ilmoituksia puuttuvista tai vahvistamattomista verotiedoista
• Verotunnuksesi tyyppi (SSN tai EIN) ja se, vastaako se Shopify Payments -tililläsi olevia tietoja
• Vaiheet, joita olet jo kokeillut vianmääritysosiosta

Kun nämä tiedot ovat valmiina, Shopify-tuki voi auttaa sinua tehokkaammin.