Pautas generales sobre exenciones y cargos de impuestos en la facturación de Shopify en Norteamérica

Si vives en una región donde Shopify debe cobrar impuestos sobre alguno de los cargos de la cuenta, estos cargos se muestran en la factura de Shopify.

Esta página aborda la gestión de impuestos de tu tienda Shopify: entender tus obligaciones fiscales, solicitar exenciones y cumplir con los requisitos fiscales específicos de Estados Unidos (EE. UU.) y Canadá.

Comprender las responsabilidades fiscales como comerciante

Eres responsable de todos los impuestos relacionados con la suscripción o la compra de productos y servicios de Shopify. Estos impuestos se calculan usando la dirección de facturación que proporciones y se cargan a la forma de pago autorizada. Si te mudas a otra zona, debes actualizar tu ubicación en el panel de control de Shopify.

También debes encargarte de todas las tareas relacionadas con calcular, recaudar, retener, declarar y pagar cualquier impuesto, arancel, tarifa o cargo adicional que derive de las ventas en la tienda Shopify o del uso de los servicios. Consulta la Payment of Fees and Taxes section of the Shopify Terms of Service y Tax overrides and exemptions para obtener más información.

Cómo determina Shopify tu tasa de impuestos

Shopify determina los impuestos que se cobran en las facturas según la dirección de facturación de la tienda. Si notas impuestos inesperados en la factura, verifica que la dirección de facturación sea correcta y esté actualizada. Obtén información sobre cómo change your store address.

Ver las facturas de Shopify y los cargos impositivos

Puedes revisar las facturas directamente en el panel de control de Shopify para entender los impuestos que se cobran en la cuenta. Las facturas contienen un desglose de todos los cargos, incluidos los impuestos aplicables. Obtén información sobre cómo view your upcoming and past Shopify bills.

También puedes export your billing history para conservar registros para las declaraciones de impuestos.

Requisitos y elegibilidad para la exención de impuestos

Si cuentas con una exención del pago de impuestos relacionada con la suscripción o la compra de productos y servicios de Shopify, debes proporcionar a Shopify una prueba de tu condición de exención. Los requisitos de elegibilidad y la documentación requerida varían según el país y la región.

Quién cumple los requisitos para una exención de impuestos en la facturación

Shopify puede conceder exenciones de impuestos de facturación a los siguientes tipos de organizaciones en Estados Unidos y Canadá:

• Organizaciones sin fines de lucro registradas (501(c)(3) en Estados Unidos)
• Entidades gubernamentales
• Pueblos indígenas y bandas de las First Nations en Canadá (con requisitos específicos)
• Otras organizaciones con estatus de exención fiscal válido de su autoridad fiscal estatal o provincial

Documentación requerida por región

La documentación necesaria para una exención de impuestos varía según la región. Puedes comunicarte con Shopify Support para averiguar qué documentación se requiere en tu caso.

Países donde puedes introducir tu número fiscal para activar la exención de impuestos en la configuración de facturación

En los siguientes países, puedes introducir tus datos fiscales directamente en el panel de control de Shopify para obtener una exención de impuestos sin contactar a atención al cliente de Shopify:

• Australia
• New Zealand
• Türkiye
• India
• Chile
• Saudi Arabia
• United Arab Emirates
• Tanzania

Agrega el número de identificación fiscal para una exención de impuestos en la facturación

Si estás en un país que permite agregar tu número de identificación fiscal, puedes agregarlo directamente en el panel de control de Shopify.

Pasos:

1. En el panel de control de Shopify, ve a Configuración > Billing.

2. En la sección Información de facturación, haz clic en Editar.

3. Introduce el número de identificación fiscal en el campo correspondiente (por ejemplo, ABN, IRD o número de IVA).

4. Haz clic en Guardar.

La exención fiscal entra en vigor en las facturas futuras una vez que se haya verificado tu número. La exención no se aplica retroactivamente a facturas anteriores.

Países donde no se pueden solicitar exenciones de impuestos en Shopify

Actualmente, Shopify no ofrece estatus de exención del IVA ni del GST (impuesto sobre bienes y servicios) a comerciantes de los siguientes países:

• Irlanda: comerciantes de Irlanda no pueden solicitar estatus de exención para el IVA cobrado en sus facturas de Shopify.
• Sudáfrica: los comerciantes en Sudáfrica no tienen la opción de obtener estatus de exención para el IVA cobrado en sus facturas de Shopify.
• Singapur: los comerciantes en Singapur no pueden solicitar la exención del GST cobrado en sus facturas de Shopify.
• Suiza: comerciantes de Suiza no pueden solicitar estatus de exención para el IVA cobrado en sus facturas de Shopify.

Cómo solicitar una exención de impuestos en la facturación de Shopify

Para comerciantes de Estados Unidos y Canadá, el proceso para solicitar la exención de impuestos requiere contactar con atención al cliente de Shopify. Antes de empezar, reúne toda la documentación necesaria para agilizar la tramitación.

Lista de verificación para solicitudes de exención de impuestos

Antes de contactar a atención al cliente de Shopify para solicitar una exención de impuestos, reúne los siguientes documentos:

• El certificado de exención de impuestos estatal o provincial completo
• Documentos de registro de la empresa
• Tu número de identificación del empleador (EIN, Estados Unidos) o número de empresa (Canadá)
• Cualquier formulario estatal adicional que exija la jurisdicción correspondiente
• Confirmación de que el nombre de tu organización en los documentos de exención coincide con la información de la cuenta de Shopify

Proceso para solicitar la exención de impuestos

Cuando hayas reunido la documentación, sigue estos pasos:

1. Comunícate con Shopify Support y adjunta la documentación completa de la exención de impuestos.
2. Incluye la URL de la tienda y una breve descripción de la solicitud de exención.
3. Espera a que atención al cliente de Shopify revise y procese la exención. Este proceso puede tardar hasta 2 semanas en completarse.
4. Recibirás una confirmación por correo electrónico cuando se haya aplicado la exención.

Qué sucede después de que se apruebe la exención

Cuando se apruebe la exención de impuestos:

• Las facturas futuras no incluirán los impuestos aplicables.
• La exención no se aplica retroactivamente a facturas anteriores.
• Es posible que tengas que renovar tu exención si tu certificado tiene fecha de vencimiento. Shopify te avisará cuando una exención existente esté a punto de caducar.

Qué ocurre si no aprueban tu exención

Si no aprueban la solicitud de exención de impuestos, atención al cliente de Shopify se pondrá en contacto contigo para indicar el motivo. Las siguientes situaciones pueden dar lugar a que se deniegue la solicitud o requiera acciones adicionales:

• Documentación incompleta: si al formulario le falta información obligatoria (como firmas, fechas, la casilla de verificación "blanket" o los datos del vendedor), se te pedirá que proporciones la documentación corregida y podrás volver a enviar la solicitud.
• Certificado caducado: algunos estados establecen reglas de vencimiento para los certificados de exención. Si tu certificado ha caducado, tendrás que obtener uno nuevo de la autoridad fiscal de tu estado.
• Motivo de exención no válido: cada estado tiene normas específicas sobre qué motivos de exención califican. Por ejemplo, las exenciones por reventa no se aplican a las tarifas de suscripción de Shopify porque el servicio se usa para gestionar el negocio y no se revende.
• El estado no ofrece exenciones: algunos estados, como Hawái (para tarifas de suscripción) y Carolina del Sur, no ofrecen exenciones de impuestos en la facturación aplicables a las suscripciones de Shopify.

Si te rechazan la exención por documentación incompleta o incorrecta, podrás volver a enviar la solicitud después de obtener los documentos correctos de la autoridad fiscal de tu estado o provincia.

Responsabilidades fiscales específicas de las suscripciones de Shopify en Estados Unidos y Canadá

Si la empresa está ubicada en una jurisdicción de Canadá o de Estados Unidos donde Shopify tiene presencia comercial, la ley exige que Shopify cobre los impuestos correspondientes en la suscripción. Shopify cobra impuestos únicamente donde así lo exigen las autoridades fiscales de cada jurisdicción. Estos impuestos están relacionados con la suscripción a Shopify y no dependen de los productos o servicios que vendas.

Impuesto sobre las ventas minoristas de Manitoba (Canadá)

A partir del 1 de enero de 2026, el impuesto sobre las ventas minoristas de Manitoba (RST) se aplica a los servicios de computación en la nube. Por lo tanto, Shopify está obligada a cobrar el 7% de RST de Manitoba sobre los cargos de Shopify aplicables a los comerciantes que tengan una dirección de facturación o de envío en Manitoba.

Si Shopify factura a una dirección en Manitoba, el 7% de RST aparece como una línea de cargo impositivo independiente en la factura.

Estados y distritos de EE. UU. que obligan a Shopify a recaudar el impuesto sobre las ventas

Shopify es una empresa canadiense que opera en Canadá y que debe recaudar el impuesto sobre las ventas en los siguientes estados y distritos de EE. UU.

Si la tienda está ubicada en Canadá o en cualquiera de los estados o distritos indicados, es posible que en la suscripción se cobren los impuestos correspondientes, como el impuesto armonizado sobre las ventas (HST), el impuesto provincial sobre las ventas (PST), el impuesto sobre bienes y servicios (GST), el impuesto estatal, el impuesto del condado o el impuesto municipal.

Si la tienda se encuentra fuera de Canadá o de los estados y distritos donde Shopify tiene la obligación de recaudar impuestos, no se deberían aplicar impuestos al cargo por suscripción.

Los impuestos se muestran en una línea separada en la factura. También puedes ver un cálculo de impuestos según tu ubicación.

Lista de estados y distritos de EE. UU. donde Shopify está obligada a recaudar el impuesto sobre las ventas

Estados de EE. UU. con impuestos sobre las etiquetas de envío

Las etiquetas de envío compradas en el panel de control de Shopify están sujetas a impuestos en ciertos estados de EE. UU. Si tienes un estado de exención de impuestos en dichos estados, podrías calificar para una exención de impuestos de etiquetas de envío, lo que incluye las exenciones por reventa. Obtén más información sobre los impuestos sobre las etiquetas de envío.

Soluciona problemas comunes con los impuestos de facturación

Usa la siguiente información para diagnosticar y resolver problemas comunes con los impuestos de facturación.

Solicitar documentos fiscales a Shopify

Shopify puede proporcionarte ciertos documentos para ayudarte con tus declaraciones de impuestos. Saber qué documentos están disponibles y cómo solicitarlos te ayuda a prepararte para la temporada de impuestos.

Documentos que Shopify puede proporcionar

Los siguientes documentos relacionados con impuestos pueden estar disponibles previa solicitud:

• Certificado de residencia fiscal: confirma la condición de residencia fiscal de Shopify en relación con tu país. Este documento ayuda a evitar la doble imposición cuando existe un tratado fiscal entre tu país y el país desde el que Shopify te factura.
• Formulario W8-BEN-E: disponible para comerciantes de Estados Unidos que necesiten documentar la condición extranjera de Shopify a efectos fiscales.
• Formulario 10F o certificado de ausencia de establecimiento permanente: disponible para comerciantes en India que necesiten documentación que confirme que Shopify no tiene un establecimiento permanente en India.

Documentos que puedes consultar en el panel de control de Shopify

La siguiente información de facturación está disponible directamente en el panel de control de Shopify sin contactar a atención al cliente de Shopify:

• Facturas e historial de facturación: consulta y descarga facturas anteriores desde Configuración > Facturación.
• Registros de pago: revisa el historial de pagos y los métodos guardados.

Solicitar un certificado de residencia fiscal u otro documento fiscal

Si necesitas un certificado de residencia fiscal u otra documentación fiscal de Shopify, comunícate con Shopify Support y proporciona la siguiente información:

• El tipo de documento que necesitas
• El año o los años para los que necesitas el documento
• Tu país de residencia
• Si necesitas un documento original con sello (algunas autoridades fiscales exigen copias físicas)
• Tu dirección postal (si se requiere un documento físico)

Los plazos de procesamiento varían según el tipo de documento y la autoridad fiscal involucrada. Los certificados de residencia fiscal solicitados a través de la Agencia de Ingresos de Canadá pueden tardar de 8 a 10 semanas en procesarse, mientras que los documentos de otras jurisdicciones pueden llegar más rápido.

Cargos por transacción de Shopify Tax

Los cargos por transacción de Shopify Tax se aplican a los pedidos correspondientes y se cobran por separado de la suscripción a Shopify. Shopify Tax está disponible para comerciantes que venden a clientes en Estados Unidos, la Unión Europea o el Reino Unido. Más información sobre cargos por transacción de Shopify Tax.

Preguntas frecuentes

Antes de contactar con atención al cliente de Shopify

Antes de contactar a atención al cliente de Shopify, reúne la siguiente información para resolver el problema más rápido:

• Los números de factura afectados (ubicados en Configuración > Facturación)
• Capturas de pantalla de las líneas de impuestos en la factura
• La dirección de facturación actual y cualquier cambio reciente de dirección
• El certificado o la documentación de exención de impuestos (si corresponde)
• El EIN de la organización (Estados Unidos) o el número de empresa (Canadá)
• Para solicitudes de exención: confirmación de que el nombre de la organización en los documentos de exención coincide con la cuenta de Shopify
• Pasos que ya has probado para solucionar el problema

Tener esta información preparada permite que atención al cliente de Shopify te ayude de forma más eficiente.