Shopify Tax-Funktionen für die Europäische Union und das Vereinigte Königreich

Wenn dein Shop an Kunden in der Europäischen Union (EU) oder im Vereinigten Königreich (UK) verkauft, kannst du Shopify Tax verwenden, um die Genauigkeit der Mehrwertsteuerberechnung zu verbessern und konforme Rechnungen mit MwSt. zu erstellen.

Rechnungen mit MwSt.

Wenn dein Shop an Kunden in der Europäischen Union oder im Vereinigten Königreich verkauft, kannst du im Shopify-Adminbereich Rechnungen mit MwSt. erstellen, die an eine Bestellbestätigungsseite angehängt werden, um die internationalen Steueranforderungen zu erfüllen. Im Rahmen des Programms für frühzeitigen Zugriff wurden Verbesserungen an den MwSt.-Berechnungen vorgenommen, um die Genauigkeit zu erhöhen.

Berechtigungsvoraussetzungen für Rechnungen mit MwSt.

Damit für eine Bestellung Rechnungen mit MwSt. ausgestellt werden können, müssen die folgenden Bedingungen erfüllt sein:

• Für die Bestellung wurden keine Zollgebühren berechnet und erhoben.
• Die Bestellung wird an ein Ziel in der Europäischen Union oder im Vereinigten Königreich versandt.

Bevor du Rechnungen mit MwSt. erstellst, stelle sicher, dass deine MwSt.-Registrierungen vollständig und aktuell sind.

Automatische Rechnungen mit MwSt. aktivieren

Du kannst in deinem Shopify-Adminbereich in den Einstellungen unter Steuern und Zollgebühren automatisch Rechnungen mit MwSt. erstellen und versenden.

Schritte:

1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Einstellungen > Steuern und Zollgebühren.

2. Wähle Europäische Union oder Vereinigtes Königreich aus.

3. Wähle im Abschnitt Rechnungen mit MwSt. die Option Rechnungen bei Bestelleingang generieren und senden aus.

4. Optional: Wähle ein benutzerdefiniertes Logo aus, das auf deinen Rechnungen angezeigt werden soll. Das Logo gilt für alle Rechnungen mit MwSt., unabhängig von der Region. Die Anforderungen für das Logo findest du unter Marken-Assets verwalten.

Rechnungen mit MwSt. erneut an Kunden senden

Wenn ein Kunde eine weitere Kopie seiner Rechnung mit MwSt. anfordert, kannst du sie über die Bestelldetails erneut senden.

Schritte:

1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Bestellungen.

2. Klicke auf die Bestellung, für die du eine Rechnung mit MwSt. erneut senden möchtest.

3. Tippe im Abschnitt Zeitachse oder Rechnung mit MwSt. auf die entsprechende Rechnung mit MwSt., die zuvor an den Kunden gesendet wurde.

4. Lade in der PDF-Vorschau der Rechnung mit MwSt. das PDF herunter und sende es dann per E-Mail an den Kunden.

Kundenerfahrung bei Rechnungen mit MwSt.

Nachdem du eine Rechnung mit MwSt. generiert hast oder sie automatisch generiert wurde, wird sie im Abschnitt Rechnung mit MwSt. auf der Bestellbestätigungsseite eines Kunden angezeigt. Wenn du Änderungen an einer Bestellung vornimmst, die eine neue Rechnung mit MwSt. erfordern, wird im Abschnitt Rechnung mit MwSt. eine neue Rechnung ausgefüllt. Ein Kunde kann eine Kopie seiner Rechnung mit MwSt. aus einer PDF-Datei auf einem Desktop-Gerät speichern oder ausdrucken oder das Teilen-Symbol auf einem Mobilgerät verwenden.

Produktkategorien für die MwSt.

Wenn dein Shop an Kunden in der Europäischen Union oder im Vereinigten Königreich verkauft, kannst du Produktkategorien verwenden, um die Genauigkeit deiner Mehrwertsteuersätze zu verbessern.

Produktkategorien sind Bezeichnungen, die Produkten oder Produktkollektionen zugewiesen werden. Produktkategorien werden verwendet, um die Steuerpflichten und -befreiungen anzugeben, die für einen Kauf gelten. Die Produktkategorien werden aus der Standard-Produkttaxonomie von Shopify ausgewählt, bei der es sich um eine vordefinierte und standardisierte Liste handelt.

Produktkategorien sind auch für die Verwaltung deiner Produkte nützlich und können für die folgenden Aufgaben verwendet werden:

• Filtern deiner Produktliste
• Erstellen von Kollektionen
• Verkaufen auf Kanälen, die einen standardisierten Produkttyp erfordern, wie z. B. Facebook
• Hinzufügen von Kategorie-Metafeldern, die mit deinen Varianten verbunden werden können

Wenn du ein Produkt erstellst und einen Namen, eine Beschreibung sowie Bilder für das Produkt eingibst, werden diese Informationen verwendet, um automatisch einen Vorschlag für eine Produktkategorie zu generieren. Bei dieser Kategorie handelt es sich nur um einen Vorschlag, der nicht als Steuerberatung zu verstehen ist.

Wie sich Produktkategorien auf die Mehrwertsteuersätze auswirken

Produktkategorien werden verwendet, um den anwendbaren Mehrwertsteuersatz basierend auf dem Produkttyp und dem Zielland automatisch zu bestimmen. Viele Länder der Europäischen Union wenden ermäßigte Mehrwertsteuersätze auf bestimmte Produkttypen an, wie z. B. Lebensmittel, Bücher oder Kinderbekleidung.

Die folgende Tabelle zeigt Beispiele für gängige Produkttypen und ihre typische mehrwertsteuerliche Behandlung in der EU:

Produktkategorien einrichten und verwalten

Auf der Seite Produktkategorien wird eine Benachrichtigung angezeigt, wenn du Produkte hast, auf die keine Produktkategorien angewendet wurden, oder wenn du Vorschläge für Produktkategorien hast, die überprüft werden müssen. Produkte, die überprüft werden müssen, werden in einem der folgenden Tabs angezeigt:

• Der Tab Überprüfung ausstehend zeigt Produkte an, für die Produktkategorien vorgeschlagen wurden. Die in diesem Tab vorgeschlagenen Produktkategorien werden nur dann angewendet, wenn du sie akzeptierst.
• Der Tab Auswahl ausstehend zeigt Produkte an, für die keine Vorschläge vorliegen und die manuell ausgewählt werden müssen.

Produkte finden, die kategorisiert werden müssen

Du kannst direkt über deine Steuereinstellungen auf nicht kategorisierte Produkte zugreifen.

Schritte:

1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Einstellungen > Steuern und Zollgebühren.

2. Klicke im Abschnitt Regionale Einstellungen auf Europäische Union oder Vereinigtes Königreich.

3. Klicke im Abschnitt Verwaltung der Steuersätze auf Nicht kategorisierte Produkte.

4. Überprüfe die Produkte in den Tabs Ausstehende Überprüfung und Ausstehende Auswahl.

Eine Produktkategorie einzeln auswählen oder genehmigen

Du kannst jederzeit in deinen Produkteinstellungen oder in den Steuereinstellungen eine Produktkategorie für jedes Produkt hinzufügen oder aktualisieren.

Schritte:

1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Einstellungen > Steuern und Zollgebühren.

2. Klicke im Abschnitt Regionale Einstellungen auf Europäische Union oder Vereinigtes Königreich.

3. Klicke im Abschnitt Verwaltung der Steuersätze auf Nicht kategorisierte Produkte.

4. Suche auf der Seite Produktkategorien das Produkt, das du auswählen oder genehmigen möchtest.

5. Führe eine der folgenden Aktionen aus:

   • Wenn eine Produktkategorie vorgeschlagen wird, genehmige den Vorschlag:
     1. Klicke auf das Häkchen im Feld Produktkategorie.
     2. Klicke auf Speichern.
   • Wenn keine Kategorie angegeben ist oder diese korrigiert werden muss, suche nach einer Produktkategorie und wähle sie aus:
     1. Klicke auf das x im Feld Produktkategorie.
     2. Beginne im Feld Produktkategorie mit der Eingabe einer Beschreibung des Produkts.
     3. Klicke auf die Produktkategorie, wenn der richtige Vorschlag angeboten wird.
     4. Klicke auf Speichern.

Du kannst Produktkategorien auch direkt auf der Seite Produkte festlegen. Mehr Informationen über das individuelle Auswählen oder Aktualisieren einer Produktkategorie.

Produktkategorien gebündelt auswählen oder genehmigen

Wenn du viele Produkte hast, die kategorisiert werden müssen, kannst du sie gebündelt in den Steuereinstellungen oder mit dem Bulk-Editor aktualisieren.

Schritte:

1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Einstellungen > Steuern und Zollgebühren.

2. Klicke im Abschnitt Regionale Einstellungen auf Europäische Union oder Vereinigtes Königreich.

3. Klicke im Abschnitt Verwaltung der Steuersätze auf Nicht kategorisierte Produkte.

4. Aktiviere auf der Seite Produktkategorien das Kontrollkästchen neben allen Produkten, die du auswählen oder genehmigen möchtest.

5. Führe eine der folgenden Aktionen aus:

   • Wenn Vorschläge angezeigt werden, genehmige die vorgeschlagene Produktkategorie für alle ausgewählten Produkte:
     1. Klicke über der Produktliste auf Akzeptieren und speichern.
     2. Klicke auf Alle akzeptieren und speichern.
   • Wenn Vorschläge angezeigt werden, diese aber angepasst werden müssen, suche nach einer Produktkategorie für die ausgewählten Produkte und wähle sie aus:
     1. Gib im Feld Produktkategorie des Artikels, der angepasst werden muss, eine Beschreibung des Produkts ein.
     2. Klicke auf die Produktkategorie, wenn der richtige Vorschlag angeboten wird.
     3. Klicke auf Speichern.
   • Wenn keine Vorschläge gemacht werden, suche und wähle eine Produktkategorie für alle ausgewählten Produkte aus:
     1. Klicke über der Produktliste auf Kategorie auswählen.
     2. Gib im Feld Kategorie auswählen eine Beschreibung des Produkts ein.
     3. Klicke auf die Produktkategorie, wenn der richtige Vorschlag angeboten wird.
     4. Klicke auf Alle akzeptieren und speichern.

Mehr Informationen über das Auswählen oder Aktualisieren von Produktkategorien per Massenbearbeitung mit dem Bulk-Editor.

Produktkategorie mithilfe einer CSV-Datei auswählen

Wenn du einen großen Katalog hast, kannst du Produktkategorien mithilfe einer CSV-Datei importieren.

Du kannst Produktkategorien über einen CSV-Produktimport importieren. Um zu überprüfen, ob die Werte deiner Produktkategorien mit der vordefinierten Liste von Shopify übereinstimmen, siehe Standard-Produkt-Taxonomie von Shopify.

Du kannst eine Beispiel-CSV-Datei für Produkte herunterladen und ansehen, um sie als Vorlage zu verwenden.

Steuerberechnung anhand von Produktkategorien

Nachdem du deine Produkte kategorisiert hast, werden die Kategorien verwendet, um deine Steuerpflichten beim Verkauf in eine bestimmte Region automatisch zu ermitteln. Die Verwendung von Produktkategorien erhöht die Genauigkeit der Steuerberechnungen und reduziert die Notwendigkeit von Steuerüberschreibungen.

Wenn du eine Produktkategorie für ein Produkt festlegst, für das eine Überschreibung gilt, hat die Überschreibung Vorrang vor den Steuerberechnungen der Produktkategorie. Dies schließt kollektionsbasierte Steuerüberschreibungen ein.

Ziehe in Erwägung, alle Produktsteuerüberschreibungen zu entfernen, die im Widerspruch zu deinen Produktkategorien stehen. Wenn du jedoch Steuerregeln kennst, die nicht durch Produktkategorien berechnet werden, behalte deine Produktsteuerüberschreibungen bei.

Du bist nicht verpflichtet, Produktkategorien zu verwenden. Wenn du dich dafür entscheidest, keine Produktkategorien auf deine Produkte anzuwenden, musst du Steuerüberschreibungen verwenden und diese manuell aktualisieren.

Einschränkungen

Es gibt einige Situationen, in denen Produktkategorien nicht zur Berechnung von Steuern verwendet werden können:

• Branchen- oder produktspezifische Steuern, die zu einer separaten Steuerposition führen, wie z. B. Gebühren für Elektroschrott.
• Steuern, die auf Volumen, Gewicht, Inhaltsstoffen oder Größe basieren, wie z. B. Verbrauchssteuern.
• Varianten eines einzelnen Produkts können keine unterschiedlichen Produktkategorien haben.
• Gebündelte Waren, die als einzelnes Produkt erstellt werden, haben eine einzige Produktkategorie.
• Produktkategorien werden nicht zwischen Shopify und Marktplätzen wie Meta oder Google synchronisiert.
• Produkte und Kategorien mit Steuerüberschreibungen.
• Produktkategorien werden nicht auf Bestellungen angewendet, die nicht für Shopify Tax qualifiziert sind. Dazu gehören die folgenden Arten von Bestellungen:
  • Von Drittanbieter-Apps und APIs generierte Bestellungen, wie z. B. Bestellungen über die Schaltfläche „Kaufen“, Facebook und Amazon.
  • Bestellungen, die ein oder mehrere Produkte mit einer zugehörigen Produkt- oder Versandtarif-Steuerüberschreibung enthalten.
• Die Kurtaxe ist nicht automatisch in den Berechnungen von Shopify Tax enthalten. Wenn du deinen Transaktionen eine Kurtaxe hinzufügen musst, musst du die manuelle Steuer verwenden.

Regionale Abweichungen beim Mehrwertsteuersatz

Einige Länder der Europäischen Union haben Regionen mit unterschiedlichen Mehrwertsteuersätzen, die von Shopify Tax möglicherweise nicht vollständig unterstützt werden. Beachte die folgenden bekannten regionalen Besonderheiten:

• Spanien: Die Kanarischen Inseln, Ceuta und Melilla haben andere Steuerregeln als das spanische Festland. Ceuta und Melilla gelten als steuerfrei, aber auf den Kanarischen Inseln können anstelle der geltenden lokalen Sätze die spanischen Standard-Mehrwertsteuersätze erhoben werden.
• Portugal: Madeira und die Azoren haben im Vergleich zum portugiesischen Festland ermäßigte Mehrwertsteuersätze. Diese Sätze werden von Shopify Tax erkannt.
• Deutschland: Helgoland hat andere Steuerregeln, die nicht automatisch berechnet werden.
• Österreich: Einige Regionen haben spezifische Mehrwertsteuerregeln, die möglicherweise nicht vollständig unterstützt werden.

Wenn du an Kunden in Regionen mit besonderen Steuersätzen verkaufst, wende dich an einen Steuerexperten, um zu bestätigen, dass du die korrekten Sätze berechnest.

Steuerberechnungen mithilfe von Bestellentwürfen validieren

Bevor du Live-Bestellungen abwickelst, kannst du überprüfen, ob deine Steuereinstellungen korrekt rechnen, indem du einen Bestellentwurf erstellst. Auf diese Weise kannst du Steuerberechnungen testen, ohne echte Transaktionen zu beeinflussen.

Schritte:

1. Erstelle einen Bestellungsentwurf mit dem Produkt, das du testen möchtest.
2. Füge eine Kundenadresse im Zielland oder in der Zielregion hinzu.
3. Überprüfe die Steueraufschlüsselung in der Bestellübersicht.
4. Vergleiche den berechneten Satz mit den erwarteten Sätzen für deine Produktkategorie.
5. Wenn der Satz falsch ist, überprüfe deine Produktkategorie und alle Steuerüberschreibungen, die die Berechnung beeinflussen könnten.

Fehlerbehebung bei Problemen mit der MwSt. und Produktkategorien

Wenn du Probleme mit Mehrwertsteuerberechnungen oder Produktkategorien hast, lies dir die folgenden häufigen Probleme und Lösungen durch.

Häufig gestellte Fragen

Preisgestaltung für Shopify Tax in der Europäischen Union und im Vereinigten Königreich

Vollständige Informationen zur Preisgestaltung von Shopify Tax findest du auf der Übersichtsseite zur Preisgestaltung für alle Regionen.

Vorbereitung auf die Kontaktaufnahme mit dem Shopify Support bezüglich Shopify Tax in der EU und im Vereinigten Königreich

Bevor du dich an den Shopify Support wendest, halte die folgenden Informationen bereit, damit dein Problem schneller gelöst werden kann:

• Eine Beschreibung dessen, was du erwartest, und was stattdessen passiert
• Ein Admin-Link zu einer Bestellung, die das Problem zeigt (gehe zu Bestellungen, klicke auf die Bestellung und kopiere die URL aus deinem Browser)
• Wenn möglich, ein Admin-Link zu einer Bestellung, bei der die MwSt. zum Vergleich korrekt berechnet wurde
• Deine USt-IdNr.(n) und Registrierungsart (OSS, IOSS, Nicht-EU-OSS oder länderspezifisch)
• Die Lieferadresse des Kunden (Land und Postleitzahl)
• Die dem/den betroffenen Produkt(en) zugewiesene Produktkategorie
• Ob die Bestellung physische Waren, digitale Waren oder beides betraf
• Der Fulfillmentstandort für die Bestellung
• Wann das Problem zum ersten Mal aufgetreten ist
• Schritte, die du aus dem Abschnitt zur Fehlerbehebung bereits versucht hast

Zugehörige Ressourcen

• Produktkategorien
• Steuerüberschreibungen und -befreiungen
• Steuern einrichten
• Zölle und Importsteuern
• Wissenswertes zu Shopify Tax