Управление на Вашите данъци в ЕС

Забележка

Това ръководство е предназначено за магазини, които продават в Европейския съюз. Ваша отговорност е да се консултирате с местните данъчни власти или с данъчен специалист, за да проверите дали начислявате на клиентите си правилните данъчни ставки и да се уверите, че подавате и внасяте данъците си правилно.

От 13 май 2026 г. Basic Tax вече не се предлага за нови магазини, които продават в или към Европейския съюз. Ако вече използвате Basic Tax, можете да продължите да го използвате без прекъсване. Новите магазини, отворени на или след 13 май 2026 г., могат да използват Shopify Tax или ръчни настройки за данъци.

След като актуализирате магазина си, за да използвате новите данъчни функции на ЕС, можете да управлявате данъчните си настройки, включително Вашите регистрации, замествания и освобождавания на клиенти от данъци.

На тази страница

Управление на регионите, в които сте регистрирани

Можете да добавяте, изтривате или променяте Вашите регистрации или номера на акаунти по всяко време.

Ако имате освобождаване за микропредприятия, а по-късно се наложи да имате регистрации по ДДС в други държави, тогава вече не отговаряте на условията за освобождаване. Допълнителните регистрации по ДДС не се поддържат при освобождаване за микропредприятия. Ако трябва да добавите допълнителни регистрации, първо трябва да промените типа на регистрацията си на Регистрация на едно гише или Регистрация за конкретна държава.

Стъпки:

От Вашия администраторски панел на Shopify отидете на Настройки > Данъци и мита.
В секция Регионални настройки кликнете върху Европейски съюз.
В секция Доставка от ЕС до ЕС направете някое от следните неща:
- За да редактирате съществуваща регистрация по ДДС в друга държава от ЕС, в секция Събиране на ДДС в държава от ЕС кликнете върху ... до региона, който искате да редактирате.
- За да настроите нова регистрация по ДДС в друга държава от ЕС, кликнете върху Събиране в друго местоположение.
- За да редактирате съществуваща трансгранична регистрация по ДДС, в секция Събиране на ДДС трансгранично кликнете върху ....
- За да настроите нова трансгранична регистрация по ДДС, в секция Събиране на ДДС трансгранично кликнете върху Събиране на ДДС.
Актуализирайте Вашите региони и номера по ДДС.
Кликнете върху Запазване.

Заместване на данъци

Понякога данъчните ставки по подразбиране не се прилагат за определени продукти. Например, някои видове детски дрехи може да са освободени от данък или да имат по-ниска данъчна ставка. Ако ставките по подразбиране не се прилагат, тогава трябва да създадете заместване. Ако използвате Shopify Tax, тогава използвате продуктови категории, за да елиминирате нуждата от повечето замествания.

Създаване на заместване на данък за продукт

Създаването на заместване за продукти е процес от две стъпки. Първо създавате колекция, която включва продуктите, които имат различна данъчна ставка. След това посочвате за кой регион се прилага заместването и данъчната ставка, която да се използва.

Стъпки:

Създайте колекция, като направите следното:
1. От Вашия администраторски панел на Shopify отидете на Продукти > Колекции.
2. Щракнете върху Добавяне на колекция.
3. Щракнете върху Добавяне на заглавие, след което въведете заглавие за Вашата колекция.
4. В източника по подразбиране Продукти щракнете върху Добавяне на продукти.
5. В диалоговия прозорец Избор на продукти за включване изберете продуктите, които искате да добавите, и след това щракнете върху Добавяне.
6. Кликнете върху Запазване.
Създайте заместването, като направите следното:
1. От Вашия администраторски панел на Shopify отидете на Настройки > Данъци и мита.
2. В раздела Данъчни региони кликнете върху региона, за който искате да създадете заместване.
3. В секция Замествания на продукти кликнете върху Заместване.
4. Изберете колекцията.
5. Изберете региона, където се прилага заместването.
6. Въведете данъчната ставка за колекцията в този регион.
7. Кликнете върху Добавяне на заместване.

Създаване на заместване на данък за доставка

Данъците върху таксите за доставка също могат да бъдат заместени. Заместванията на данъците за доставка влизат в сила независимо дали имате въведена данъчна политика на страницата си Данъци и мита.

Стъпки:

От Вашия администраторски панел на Shopify отидете на Настройки > Данъци и мита.
В секция Регионални настройки кликнете върху Европейски съюз.
В секция Замествания на доставката кликнете върху Заместване.
Изберете региона, в който искате да приложите заместването.
Въведете данъчната ставка за доставка в този регион.
Кликнете върху Запазване.

Управление на Вашите данъчни изчисления

Можете да управлявате различни настройки, които определят как се изчислява данъкът върху Вашите продукти. Например можете да зададете дали данъците да бъдат включени във Вашите цени, дали да се начислява ДДС върху дигитални стоки и дали да се прилага данък върху разходите за доставка. Вие управлявате тези настройки на страницата с настройки Данъци и мита. Направете справка с Замествания на данъци и освобождавания, за да научите повече.

Стъпки:

От Вашия администраторски панел на Shopify отидете на Настройки > Данъци и мита.
В секция Данъчни изчисления изберете приложимите опции.
Кликнете върху Запазване.

Закръгляване на данъци

Преди това данъците се закръгляваха на ниво фактура, като се изчисляваха върху междинната сума на поръчката и след това резултатите се закръгляваха. След като актуализирате настройките си, за да използвате данъчните функции за ЕС, данъчните суми се закръгляват на ниво ред. В този случай общата данъчна стойност се изчислява чрез прилагане на данъчната ставка към всеки ред в поръчката, закръгляване на резултата и след това събиране на тези междинни суми, за да се получи общата стойност на поръчката.

Закръгляването на данъците на ниво ред подобрява изчисляването на различните данъчни ставки и улеснява изчисляването на данъци за поръчки, които включват както облагаеми, така и необлагаеми продукти.

Пример за закръгляване на данъци на ниво фактура и на ниво ред

Клиент прави поръчка за 42 различни артикула, всеки на цена от 14,99 EUR и подлежащ на 20% данък. Данъкът за всеки артикул се определя чрез умножаване на цената (14,99 EUR) по данъчната ставка (0,20), като резултатът е 2,998 EUR.

Преди това данъците от всеки ред се събираха и общата сума се закръгляваше. В този случай общата сума беше 125,916 EUR, която беше закръглена на 125,92 EUR.

Сега данъкът се закръглява на ниво ред, което означава, че данъчната сума се закръглява за всеки продукт поотделно. Данъчната сума за ред от 2,998 EUR се закръглява на 3,00 EUR, след което тези закръглени суми се събират, за да се получи общата сума. В този случай общата сума на данъка е 126,00 EUR.

Наличност на Shopify Tax

Функциите на Shopify Tax са достъпни за всички търговци, независимо от типа на плана Ви. Всички търговци имат достъп до едни и същи функционалности за управление на ДДС, включително автоматизирано валидиране и освобождаване при самоначисляване. Единствената разлика е в начина, по който осъществявате достъп до тези функции.

За търговци с планове Basic, Grow или Advanced използвате клиентски профили, за да управлявате информация за ДДС, да добавяте номера по ДДС и да настройвате освобождаване при самоначисляване. За търговци с план Shopify Plus използвате местоположения на дружеството за достъп до същите тези функционалности за управление на ДДС.

Всички други функции на Shopify Tax остават същите за всички типове планове.

Освобождаване при самоначисляване (ЕС/Обединеното кралство)

Освобождаването поради обратно начисляване (ЕС/Обединеното кралство) напълно премахва ДДС за поръчки, които се изпращат до клиенти в рамките на Европейския съюз или Обединеното кралство, при условие че държавата на дестинацията е различна от държавата на местоположението на изпълнение. Когато се прилага освобождаване, клиентът не се таксува с ДДС за поръчката, а вместо това носи отговорност за декларирането и плащането на ДДС в своята данъчна декларация.

Можете да покажете полето Номер по ДДС на фирмата при плащането, за да могат клиентите да въведат своя номер по ДДС и да приложат освобождаване поради обратно начисляване за отговарящи на условията поръчки в чужбина за ЕС или Обединеното кралство. Когато е приложено освобождаване от данъци, към фактурата с ДДС се добавя бележка с текст Механизъм за обратно начисляване: Получателят носи отговорност за ДДС. Когато номер по ДДС бъде добавен към профил на клиент или B2B профил, той автоматично се валидира и съхранява в профила за бъдещи справки. Валидирането на ДДС при плащане е достъпно само за магазини, които използват Shopify Tax за изчисляване на данъци в Европейския съюз или Обединеното кралство.

Например, освобождаването важи за поръчка, изпратена до B2B клиент в Ирландия от местоположение на изпълнение във Франция. Това освобождаване се основава на вашето местоположение на изпълнение, а не на адреса на магазина във вашите Общи настройки. Освобождаването поради обратно начисляване важи за поръчки от Европейския съюз към други държави от ЕС и за поръчки от Европейския съюз към държави от Обединеното кралство. Освобождаването не важи за поръчки от Обединеното кралство към Европейския съюз или за поръчки от Обединеното кралство към Обединеното кралство. За правилното функциониране на освобождаването поради обратно начисляване за ЕС/Обединеното кралство е необходимо активно местоположение на изпълнение в Европейския съюз. Ако имате няколко местоположения на изпълнение, можете да промените местоположението на изпълнение на поръчка към друго местоположение извън държавата на доставка на клиента, за да позволите на освобождаването да работи по предназначение.