الأسئلة الشائعة حول ضريبة السلع والخدمات (GST) في الهند

ضريبة السلع والخدمات (GST) هي ضريبة غير مباشرة في جميع أنحاء الهند. وتُعد بديلاً عن الضرائب والرسوم الأخرى التي تفرضها الحكومات المركزية وحكومات الولايات، بما في ذلك ضريبة القيمة المضافة (VAT) وضريبة المبيعات المركزية ورسوم الإنتاج والضريبة التجارية، وغيرها.

تحدث إلى مستشار ضريبي للتأكد من أن نشاطك التجاري مسجل ومتوافق مع ضريبة السلع والخدمات (GST).

هل أحتاج إلى التسجيل في ضريبة السلع والخدمات (GST)؟

يعتمد الأمر على حالتك. بشكل عام، يُعد التسجيل في ضريبة السلع والخدمات (GST) إلزاميًا إذا كان نشاطك التجاري يستوفي أيًا من الشروط التالية:

• يتجاوز حجم مبيعاتك في السنة المالية 20 لاخ روبية (10 لاخ روبية للولايات الشمالية الشرقية وولايات التلال).
• نشاطك التجاري مسجل بموجب قانون سابق، مثل ضريبة الخدمات أو ضريبة القيمة المضافة.
• أنت تشارك في توريد السلع بين الولايات.
• أنت تبيع على الأسواق الإلكترونية.

هذه القائمة ليست شاملة. تحدث إلى مستشار ضريبي لمعرفة ما إذا كنت بحاجة إلى التسجيل.

ما الفرق بين IGST وCGST وSGST؟

بالنسبة للطلبات داخل الولاية التي يقع فيها نشاطك التجاري، يجب عليك دفع ضريبة السلع والخدمات المركزية (CGST) للحكومة المركزية وضريبة السلع والخدمات الخاصة بالولاية (SGST) لحكومة ولايتك. أما بالنسبة للطلبات خارج الولاية التي يقع فيها نشاطك التجاري، فتُدفع ضريبة واحدة تسمى ضريبة السلع والخدمات المتكاملة (IGST) للحكومة المركزية.

لا يمكنك تعيين عناصر أسطر ضريبية متعددة في Shopify، ولكن يمكنك إعداد ضرائبك بحيث تحصّل مجموع ضريبتي SGST وCGST لمبيعات السلع في الولاية التي يقع فيها نشاطك التجاري.

أين يمكنني معرفة المزيد حول فئات ضريبة السلع والخدمات المختلفة؟

للحصول على معلومات حول فئات ضريبة السلع والخدمات، يُرجى الرجوع إلى الموقع الإلكتروني لـ المجلس المركزي للرسوم الانتقائية والجمارك.

كيف ينبغي لي إعداد ضرائبي؟

يختلف معدل الضريبة باختلاف نوع المنتج، لذا لا يمكن تعيين معدل محدد تلقائيًا. بدلاً من ذلك، تعيِّن Shopify بعض الإعدادات الافتراضية التي يجب عليك تحديثها بناءً على احتياجاتك الخاصة.

استخدم معدلات الضريبة الافتراضية كنقطة بداية لإعداد ضرائبك.

على سبيل المثال، لنفترض أنك تقيم في ولاية ماهاراشترا، حيث تُطبق ضريبة السلع والخدمات بنسبة 28%. لتحصيل النسب الضريبية الصحيحة، أجرِ التغييرات التالية على إعدادات الضريبة الافتراضية:

1. عيِّن معدل ضريبة البلد إلى 14%.
2. في قسم المناطق، بالنسبة لجميع الولايات باستثناء كارناتاكا وماهاراشترا، عيِّن معدل ضريبة IGST إلى 28%.
3. بالنسبة إلى كارناتاكا:
   1. عيِّن معدل الضريبة إلى 28%.
   2. غيّر اسم الضريبة إلى IGST.
   3. عيِّن سلوك الضريبة إلى بدلاً من 14% ضريبة فدرالية.
4. بالنسبة إلى ماهاراشترا:
   1. عيِّن معدل الضريبة إلى 14%.
   2. غيّر اسم الضريبة إلى SGST.
   3. عيِّن سلوك الضريبة إلى مضافة إلى 14% ضريبة فدرالية.

لتطبيق معدلات مختلفة على أنواع مختلفة من المنتجات، يمكنك إنشاء مجموعات مخفية لكل فئة ضريبية وتعيين منتجاتك لهذه المجموعات، ثم تجاوز معدلات الضريبة لكل مجموعة.

كيف يمكنني التأكد من صحة إعدادات الضرائب الخاصة بي؟

تساعدك Shopify على أتمتة ضرائبك، ولكنها لا تقوم بتحويل أو تقديم ضرائبك نيابة عنك. تقع على عاتقك مسؤولية التحقق مع السلطات الضريبية المحلية أو اختصاصي ضرائب محلي لضمان تحصيلك للمعدلات الصحيحة.

عندما تعرف ما يجب عليك تحصيله وتُدخل معدلات الضرائب الخاصة بك، يمكنك إجراء بعض الطلبات التجريبية لضمان تحصيل الضرائب بشكل صحيح. لمعرفة المزيد، راجع تقديم طلب تجريبي.

لماذا لا أرى معدلات الضرائب التي أتوقعها؟

هناك بعض الإعدادات المختلفة التي قد تؤثر على طريقة تحصيل الضرائب من عملائك. إذا لم تكن ترى النتائج التي تتوقعها، فراجع ما يلي:

• إذا لم تكن الضرائب الإقليمية تُحصَّل، فتحقق للتأكد من أنك لم تُدخل أي إعدادات تمنع ذلك. إذا تم تعيين العميل كمعفى من الضرائب، فلن يتم تحصيل أي ضريبة على طلباته. وإذا تم تعيين المنتج كمعفى من الضرائب، فلن يتم تحصيل أي ضريبة على هذا المنتج.
  • لمعرفة المزيد، راجع إعداد عملاء معفيين من الضرائب أو تعيين منتج كمعفى من ضريبة المبيعات.
• إذا كانت الضريبة المحصّلة مرتفعة جدًا، فتأكد من أن معدلات ضرائبك الإقليمية تحتوي على الإعداد الصحيح لسلوكها. معظم الولايات في متجرك معيّنة افتراضيًا على بدلاً من، بحيث تُستخدم النسبة المئوية الأساسية للضريبة لتلك الولاية فقط. تؤدي السلوكيات الضريبية مثل مضافة إلى ومُركّبة على إلى زيادة مبلغ الضريبة المُطبَّق. لمعرفة المزيد، راجع التأكد من عدم تكرار الضرائب.
• إذا قمت بتعيين منتجاتك لتضمين الضريبة في السعر، فقد يبدو أنه لم يتم تحصيل الضريبة. يُحصِّل هذا الإعداد من عملائك السعر الذي أدرجته بالضبط لذلك المنتج، ثم يحسب الجزء الذي يمثل الضريبة من هذا السعر. لمعرفة المزيد، راجع تضمين الضرائب في أسعار المنتجات.

كيف أُعيِّن رمز HSN على منتجاتي؟

يمكنك استخدام رمز النظام المنسق (HS) للتعريفة الجمركية للمنتجات لتخزين رمز HSN. يوجد هذا الحقل في قسم الشحن بصفحة المنتج.

يتطلب هذا الحقل أن تتكون الرموز من 6 أرقام على الأقل. إذا كنت ترغب في استخدام رموز HSN أقصر، فأضف رموز النظام المنسق (HS) الخاصة بك كحقول وصفية أو إشارات منتجات.

هل تقدم Shopify فاتورة متوافقة مع ضريبة السلع والخدمات؟

لا. لا تُنشئ Shopify فاتورة متوافقة مع ضريبة السلع والخدمات. لإنشاء فاتورة متوافقة مع ضريبة السلع والخدمات، استخدم خدمة فوترة لضريبة السلع والخدمات تابعة لجهة خارجية محلية أو تطبيقًا من Shopify App Store.