الإبلاغ الضريبي للنموذج 1099-K باستخدام Shopify Payments للولايات المتحدة

في الولايات المتحدة، تشترط قوانين الضرائب على كيانات تسوية المدفوعات (PSEs) مثل Shopify Payments تقديم النموذج 1099-K إلى دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) للتجار الذين يستوفون حدود الإبلاغ السنوية. وحيثما ينطبق ذلك، يجب على كيانات تسوية المدفوعات الإبلاغ أيضًا إلى سلطات الإيرادات الحكومية بالولاية.

إذا كان نشاطك التجاري يقبل المدفوعات عبر الإنترنت أو شخصيًا، فأنت مسؤول عن الإبلاغ عن هذا الدخل في إقراراتك الضريبية. يجب أن تفهم كيفية استخدام النموذج 1099-K الخاص بك للامتثال لمتطلبات الإبلاغ. قد يؤدي عدم الامتثال إلى فرض عقوبات وغرامات من السلطات الضريبية التابع لها.

بصفتك تاجرًا، يُطلب منك اتباع جميع اللوائح المعمول بها، بما في ذلك إعداد التقارير الضريبية. وبناءً على نطاق سلطتك القضائية، قد يُطلب من Shopify أيضًا الإبلاغ عن مبيعاتك إلى السلطات الضريبية المحلية. أنتَ مسؤول عن استشارة السلطات الضريبية المحلية أو خبير ضرائب للتحقق من اللوائح التي تنطبق عليك.

يشرح هذا الدليل ماهية النموذج 1099-K، وما هي معايير استلامه، وكيفية تنزيله من مسؤول Shopify.

فهم النموذج 1099-K الخاص بك

النموذج 1099-K هو مستند معلوماتي تطلبه مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) للحسابات التي تفي بمعايير محددة. يُلخص النموذج معاملات Shopify Payments الخاصة بأحد الحسابات، ويُقدّم إليك (بصفتك صاحب الحساب) وإلى مصلحة الضرائب الأمريكية لمساعدتك في تقديم إقراراتك الضريبية. يُصدر Shopify Payments نموذج 1099-K لجميع مستخدمي Shopify Payments المقيمين في الولايات المتحدة الذين يقبلون المدفوعات، بغض النظر عن نوع نشاطهم التجاري أو أعمالهم، والذين استوفوا معايير ذلك العام.

على سبيل المثال، إذا كنت تدير نشاطًا تجاريًا عبر الإنترنت وتستخدم Shopify Payments لاستلام المدفوعات من العملاء، فسيُقدم لك Shopify نموذج 1099-K إذا كانت معاملاتك تفي بالحد الأدنى للإبلاغ في ذلك العام. يُبلّغ النموذج عن إجمالي مبلغ المدفوعات التي استلمتها عبر Shopify Payments خلال العام.

للحصول على مزيد من المساعدة في فهم النموذج 1099-K، راجع دليل مصلحة الضرائب الأمريكية حول فهم النموذج 1099-K.

معايير استلام النموذج 1099-K

يُطلب من Shopify تقديم نموذج 1099-K إلى مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) للمعاملات التي تعالجها من خلال Shopify Payments. قد يُطلب منك الإبلاغ عن هذه القيم عند تقديم إقرارك بضرائب الدخل. يُنشئ Shopify Payments هذا النموذج ويُقدمه إليك وإلى مصلحة الضرائب الأمريكية سنويًا. يمكن لـ أصحاب المتاجر والموظفين الذين لديهم صلاحية عرض المستندات الضريبية الوصول إلى المعلومات المتعلقة بالنموذج 1099-K.

في الولايات المتحدة، تغطي السنة الضريبية الفترة من 1 يناير في سنة معينة، وحتى 31 ديسمبر من نفس السنة. يُطلب من كيان تسوية المدفوعات الخاص بك تقديم نموذج 1099-K إلى مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) في حال انطباق أي من الاعتبارات التالية على حسابك:

• بالنسبة للسنة الضريبية 2025، كان الحد الأدنى لمصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) للتأهل لنموذج 1099-K هو معالجة أموال تزيد عن 20,000 USD ومعالجة أكثر من 200 معاملة. إذا استوفيت الحد الأدنى لمتطلبات عام 2025، فسيكون النموذج 1099-K متاحًا في مسؤول Shopify.
• بالنسبة للسنة الضريبية 2024، كان الحد الأدنى لمصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) للتأهل لنموذج 1099-K هو معالجة أموال تزيد عن 5,000 USD. إذا استوفيت الحد الأدنى لمتطلبات عام 2024، فسيكون النموذج 1099-K متاحًا في مسؤول Shopify.
• بالنسبة للسنة الضريبية 2023، كان الحد الأدنى لمصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) للتأهل لنموذج 1099-K هو معالجة أموال تزيد عن 20,000 USD ومعالجة أكثر من 200 معاملة. إذا استوفيت الحد الأدنى لمتطلبات عام 2023، فسيكون النموذج 1099-K متاحًا في مسؤول Shopify.
• في أي عام، إذا استوفيت الحدود الدنيا الخاصة بولايتك، فسيكون النموذج 1099-K متاحًا في مسؤول Shopify.

الحدود الدنيا للإبلاغ على مستوى الولاية لعام 2025

تمتلك بعض الولايات حدودًا للإبلاغ أقل من المتطلبات الفيدرالية. إذا كان نشاطك التجاري يقع في إحدى هذه الولايات واستوفيت الحد الأدنى للولاية، فستستلم نموذج 1099-K حتى وإن لم تستوفِ الحد الأدنى الفيدرالي.

تُحدد الولاية المستخدمة لنموذج 1099-K الخاص بك من خلال التفاصيل الموجودة في حساب Shopify Payments، وليس العنوان الموجود في إعدادات مسؤول المتجر.

يتضمن الجدول التالي الولايات التي لديها حدود للإبلاغ أقل من المتطلبات الفيدرالية. نظرًا لأن حدود الولاية عُرضة للتغيير، يجب عليك التحقق من المتطلبات الحالية عبر الموقع الإلكتروني الحكومي لولايتك.

يغطي النموذج 1099-K الذي يصدره Shopify لك فقط المعاملات التي تمت معالجتها من خلال Shopify Payments.

توفر النموذج 1099-K

إذا استوفيت معايير النموذج 1099-K، فسيتم تسليم النموذج في شهر يناير لمعاملات السنة التقويمية السابقة. إذا كنت صاحب الحساب، فستتلقى رسالة بريد إلكتروني تُعلمك بأن النموذج 1099-K جاهز في قسم الشؤون المالية بمسؤول Shopify.

المعلومات الضريبية والنموذج 1099-K

تُراجَع المعلومات الضريبية التي تضيفها إلى حساب Shopify Payments الخاص بك في مرحلة الإعداد قبل إصدار النموذج 1099-K الخاص بك. إذا أبرزت المراجعة وجود أي معلومات غير صحيحة أو مفقودة، فستتلقى إشعارًا عبر عنوان البريد الإلكتروني لصاحب المتجر، وفي إشعارات المسؤول، وفي قسم المدفوعات بمسؤول Shopify لتحديث بياناتك.

تحديث بيانات النموذج 1099-K الخاص بك

يمكنك تحديث بيانات معينة في النموذج 1099-K الخاص بك، مثل اسمك، أو عنوانك، أو رقم التعريف الضريبي، مباشرةً من مسؤول Shopify. قد يُطلب منك إرسال مستندات إضافية للتحقق من تغييراتك. يتوفر هذا الخيار بعد إنشاء نموذج العام الحالي، وقبل 15 يوليو.

الخطوات:

1. من مسؤول Shopify، انتقل إلى الشؤون المالية > المستندات.
2. انقر على 1099-K.
3. بجوار نموذج 1099-K الذي تريد تحديثه، انقر على تحديث التفاصيل.
4. راجع الحقول وحدّثها بالمعلومات الصحيحة.
5. انقر على حفظ.
6. انقر على تأكيد.
7. انقر على إرسال للتحقق.

يتوفر خيار تحديث التفاصيل حتى 15 يوليو من كل عام. بعد هذا التاريخ، لن يتوفر الخيار مرة أخرى حتى يتم إنشاء نماذج العام التالي.

إذا لم تتمكن من تحديث تفاصيلك باستخدام هذا الخيار، فيُرجى التواصل مع دعم Shopify للحصول على المساعدة.

تحديث معلوماتك الضريبية بعد تلقي إشعار

تُراجع Shopify المعلومات الضريبية، مثل رقم الضمان الاجتماعي (SSN) أو رقم تعريف صاحب العمل (EIN)، قبل إصدار نموذج 1099-K الخاص بك. إذا كانت هناك معلومات ضريبية مفقودة أو تعذر التحقق من المعلومات الضريبية في حساب Shopify Payments الخاص بك، فستتلقى إشعارًا عبر البريد الإلكتروني وتنبيهًا في صفحة المسؤول ولافتة في مسؤول Shopify حيث يمكنك تحديث معلوماتك.

الخطوات:

1. من البريد الإلكتروني أو إشعار المسؤول أو اللافتة في مسؤول Shopify، انقر على تحديث التفاصيل.
2. في صفحة تحديث التفاصيل، راجع الحقول التي تحتوي على أخطاء وحدّثها بالمعلومات الصحيحة.
3. انقر على حفظ.
4. انقر على تأكيد.
5. انقر على إرسال للتحقق.

إذا تعذر التحقق من المعلومات التي تضيفها، فستتلقى إشعارًا آخر لتحديث تفاصيلك بالمعلومات الضريبية الصحيحة. إذا تجاوزت العدد المسموح به من محاولات التحقق، فيجب عليك التواصل مع دعم Shopify للحصول على المساعدة في تحديث معلوماتك.

إذا فشلت في تحديث معلوماتك الضريبية، فقد يتم إيقاف عمليات الدفع مؤقتًا وقد تُفرض قيود إضافية حتى يتم التحقق من معلوماتك.

الإبلاغ عن ضريبتك باستخدام EIN أو SSN

إذا قمت بإعداد Shopify Payments مع تعيين نوع نشاطك التجاري على أنه فرد أو مالك فردي، فستُبلغ Shopify عن دخلك إلى مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) باسم ممثل حسابك والمعرّف الضريبي (SSN أو ITIN).

إذا قمت بإعداد Shopify Payments مع تعيين نوع نشاطك التجاري على أنه شركة ذات مسؤولية محدودة من عضو واحد (LLC)، فستُبلغ Shopify عن دخلك إلى مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) باسم ممثل حسابك والمعرّف الضريبي (SSN أو ITIN). إذا اختارت شركتك ذات المسؤولية المحدودة (LLC) أن تخضع للضريبة كشركة (شركة C أو S)، فيمكنك التواصل مع دعم Shopify للإبلاغ تحت اسم نشاطك التجاري وEIN.

إذا قمت بإعداد Shopify Payments بأي نوع آخر من الأنشطة التجارية، فستُبلغ Shopify عن دخلك إلى مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) باسم نشاطك التجاري المسجل وEIN.

تعرّف على المزيد حول إعداد Shopify Payments.

تلقي نموذج 1099-K دون بلوغ الحد الأدنى

يتم الإبلاغ عن نموذج 1099-K على مستوى رقم التعريف الضريبي (TIN)، ويستخدم معلومات مثل SSN أو EIN. إذا كان لديك حسابان أو أكثر بنفس رقم TIN، فسيتم تجميع حجم التقارير لتحديد ما إذا كان سيتم توفير نموذج 1099-K. في هذه الحالة، يتوفر نموذج 1099-K في كل حساب لحجم تقارير ذلك المتجر إذا كان حجم التقارير المجمعة أكبر من الحد الأدنى لذلك العام.

قد تكون مؤهلاً لتلقي نموذج 1099-K إذا استوفيت الحدود الدنيا لتقديم الإقرارات في ولايتك. قد تختلف الحدود الدنيا لتقديم الإقرارات في بعض الولايات عن المتطلبات الفيدرالية. راجع الحدود الدنيا لتقديم الإقرارات الخاصة بالولاية لعام 2025 لمزيد من التفاصيل.

تنزيل نموذج 1099-K الخاص بك

إذا كنت مالك المتجر، أو من الموظفين الذين لديهم إذن عرض المستندات الضريبية، فيمكنك تنزيل نموذج 1099-K وملف CSV للمعاملات المشمولة في المستند.

الخطوات:

تنزيل معاملاتك في نموذج 1099-K

لا يمكنك تصدير معاملاتك في نموذج 1099-K إلا إذا تم إصدار نموذج 1099-K لحساب Shopify Payments الخاص بك.

إذا لم تتمكن من تنزيل تقرير معاملاتك في 1099-K أو إذا كان لا يتطابق مع نموذج 1099-K، فإما أن حساب أقساط Shop Pay الخاص بك كان به رصيد سالب أو أن عمليات الدفع الخاصة بأقساط Shop Pay كانت قيد الانتظار خلال العام.

كبديل، يمكنك تنزيل المعاملات المشمولة في نموذج 1099-K في تنسيق CSV.

استكشاف الأخطاء وإصلاحها لتوفر نموذج 1099-K

قبل تواصلك مع دعم Shopify بشأن مشكلة في نموذج 1099-K

قبل التواصل مع دعم Shopify بشأن مشكلة في نموذج 1099-K، اجمع المعلومات التالية للمساعدة في حل مشكلتك بشكل أسرع:

• السنة الضريبية التي تستفسر عنها (على سبيل المثال، 2024 أو 2025)
• ما إذا كان بإمكانك الوصول إلى الشؤون المالية > المستندات في مسؤول Shopify، وما إذا كان نموذج 1099-K مُدرجاً هناك
• الحجم التقريبي لمعاملاتك وإجمالي مبلغ الدفع لتلك السنة التقويمية
• الولاية التي تم تسجيل نشاطك التجاري فيها لأغراض Shopify Payments
• ما إذا كنت قد تلقيت أي إشعارات في مسؤول Shopify أو عبر البريد الإلكتروني بشأن معلومات ضريبية مفقودة أو غير قابلة للتحقق
• نوع المعرف الضريبي الخاص بك (SSN أو EIN) وما إذا كان يتطابق مع ما هو موجود في حساب Shopify Payments الخاص بك
• الخطوات التي جربتها بالفعل من قسم استكشاف الأخطاء وإصلاحها

تجهيز هذه المعلومات يساعد دعم Shopify على مساعدتك بكفاءة أكبر.