Quản lý thuế tại EU

Sau khi cập nhật cửa hàng để sử dụng các tính năng thuế mới tại EU, bạn có thể quản lý cài đặt thuế, bao gồm đăng ký, ghi đè thuế và trường hợp miễn thuế cho khách hàng.

Trên trang này

Quản lý khu vực đã đăng ký

Bạn có thể thêm, xóa hoặc thay đổi đăng ký hay số tài khoản bất kỳ lúc nào.

Nếu có giấy miễn thuế cho doanh nghiệp siêu nhỏ và sau đó yêu cầu đăng ký thuế GTGT ở các quốc gia khác, bạn sẽ không còn đủ điều kiện được miễn thuế. Giấy miễn thuế cho doanh nghiệp siêu nhỏ không hỗ trợ đăng ký thêm thuế GTGT. Nếu cần bổ sung đăng ký, trước tiên, bạn phải đổi loại đăng ký thành Đăng ký OSS (One-Stop Shop) hoặc Đăng ký theo quốc gia cụ thể.

Các bước:

Từ bảng điều khiển quản trị Shopify, đi tới Cài đặt > Thuế và thuế hải quan.
Trong phần Cài đặt khu vực, nhấp vào Liên minh Châu Âu.
Trong phần Vận chuyển từ trong EU đến EU, hãy thực hiện một trong các thao tác sau:
- Để chỉnh sửa đăng ký thuế GTGT hiện có ở một quốc gia EU khác, trong phần Thu thuế GTGT ở quốc gia thuộc EU, nhấp vào ... bên cạnh khu vực muốn chỉnh sửa.
- Để thiết lập đăng ký thuế GTGT mới ở một quốc gia EU khác, nhấp vào Thu thuế ở địa điểm khác.
- Để chỉnh sửa đăng ký thuế GTGT xuyên biên giới hiện có, trong phần Thu thuế GTGT xuyên biên giới, nhấp vào ....
- Để thiết lập đăng ký thuế GTGT xuyên biên giới mới, trong phần Thu thuế GTGT xuyên biên giới, nhấp vào Thu thuế GTGT.
Cập nhật khu vực và Mã số thuế GTGT.
Nhấp vào Lưu.

Ghi đè thuế

Đôi khi, thuế suất mặc định không áp dụng cho một số sản phẩm nhất định. Ví dụ: một số loại quần áo trẻ em có thể được miễn thuế hoặc áp dụng mức thuế thấp hơn. Nếu không áp dụng mức thuế mặc định, bạn cần tạo ghi đè thuế. Nếu sử dụng Shopify Tax, bạn hãy dùng danh mục sản phẩm để không cần tạo hầu hết các ghi đè thuế.

Tạo ghi đè thuế sản phẩm

Việc tạo ghi đè thuế cho sản phẩm gồm hai bước. Trước tiên, bạn tạo bộ sưu tập chứa các sản phẩm có mức thuế khác. Sau đó, bạn chỉ định khu vực áp dụng ghi đè thuế và mức thuế cần dùng.

Các bước:

Tạo bộ sưu tập bằng cách thực hiện như sau:
1. Từ bảng điều khiển quản trị Shopify, đi tới Sản phẩm > Bộ sưu tập.
2. Nhấp vào Thêm bộ sưu tập.
3. Nhấp vào Thêm tiêu đề, rồi nhập tiêu đề cho bộ sưu tập.
4. Trong nguồn Sản phẩm mặc định, nhấp vào Thêm sản phẩm.
5. Trong hộp thoại Chọn sản phẩm muốn đưa vào, hãy chọn các sản phẩm cần thêm rồi nhấp vào Thêm.
6. Nhấp vào Lưu.
Tạo ghi đè thuế bằng cách thực hiện như sau:
1. Từ bảng điều khiển quản trị Shopify, đi tới Cài đặt > Thuế và thuế hải quan.
2. Trong phần Khu vực tính thuế, nhấp vào khu vực để tạo khoản ghi đè.
3. Trong phần Ghi đè sản phẩm, nhấp vào Ghi đè.
4. Chọn bộ sưu tập.
5. Chọn khu vực áp dụng tùy chọn ghi đè.
6. Nhập mức thuế cho bộ sưu tập tại khu vực đó.
7. Nhấp vào Thêm ghi đè.

Tạo tùy chọn ghi đè thuế vận chuyển

Cũng có thể ghi đè thuế đối với phí vận chuyển. Tùy chọn ghi đè thuế vận chuyển có hiệu lực bất kể bạn đã áp dụng chính sách thuế trên trang Thuế và thuế quan hay chưa.

Các bước:

Từ bảng điều khiển quản trị Shopify, đi tới Cài đặt > Thuế và thuế hải quan.
Trong phần Cài đặt khu vực, nhấp vào Liên minh Châu Âu.
Trong phần Ghi đè phí vận chuyển, nhấp vào Ghi đè.
Chọn khu vực bạn muốn áp dụng tùy chọn ghi đè.
Nhập mức thuế đối với dịch vụ vận chuyển tại khu vực đó.
Nhấp vào Lưu.

Quản lý tính toán thuế

Bạn có thể quản lý nhiều cài đặt khác nhau xác định cách tính thuế đối với sản phẩm. Ví dụ: bạn có thể thiết lập xem giá đã bao gồm thuế hay chưa, có tính thuế GTGT đối với hàng hóa kỹ thuật số không và có áp dụng thuế vào chi phí vận chuyển hay không. Bạn có thể quản lý những cài đặt này trên trang cài đặt Thuế và thuế quan. Tham khảo Ghi đè và miễn thuế để tìm hiểu thêm.

Các bước:

Từ bảng điều khiển quản trị Shopify, đi tới Cài đặt > Thuế và thuế hải quan.
Trong mục Tính toán thuế, hãy chọn các tùy chọn thích hợp.
Nhấp vào Lưu.

Làm tròn thuế

Trước đây, thuế được làm tròn ở cấp hóa đơn bằng cách tính thuế trên tổng phụ của đơn hàng, sau đó làm tròn kết quả. Sau khi cập nhật cài đặt để sử dụng tính năng thuế của Liên minh châu Âu (EU), số tiền thuế sẽ được làm tròn ở cấp mục hàng. Trong trường hợp này, tổng giá trị thuế được tính bằng cách áp dụng mức thuế vào từng dòng trong đơn hàng, làm tròn kết quả rồi cộng các tổng phụ này với nhau để thu được tổng giá trị của đơn hàng.

Việc làm tròn thuế ở cấp độ mục hàng giúp cải thiện việc tính toán các mức thuế khác nhau và dễ dàng tính thuế hơn cho những đơn hàng bao gồm sản phẩm chịu thuế và sản phẩm không chịu thuế.

Ví dụ về việc làm tròn thuế ở cấp hóa đơn và cấp mục hàng

Khách hàng đặt đơn hàng gồm 42 mặt hàng khác nhau, mỗi mặt hàng có giá là 14,99 EUR và chịu mức thuế 20%. Thuế theo mục hàng cho mỗi sản phẩm được xác định bằng cách nhân giá (14,99 EUR) với mức thuế (0,20), kết quả là 2,998 EUR.

Trước đây, thuế của mỗi mục hàng được cộng với nhau và tổng số sẽ được làm tròn. Trong trường hợp này, tổng số tiền sau khi cộng là 125,916 EUR, được làm tròn thành 125,92 EUR.

Hiện tại, thuế được làm tròn ở cấp mục hàng, có nghĩa là số tiền thuế được làm tròn riêng cho từng sản phẩm. Số tiền thuế theo mục hàng là 2,998 EUR được làm tròn thành 3,00 EUR, sau đó cộng lại với nhau để tính tổng. Trong trường hợp này, tổng thuế là 126,00 EUR.

Tính khả dụng của Shopify Tax

Các tính năng của Shopify Tax đều khả dụng cho tất cả thương nhân bất kể loại gói họ sử dụng. Tất cả thương nhân có quyền truy cập vào các chức năng quản lý thuế GTGT giống nhau, bao gồm xác thực tự động và miễn thuế theo cơ chế đảo ngược. Điểm khác biệt duy nhất là cách bạn truy cập các tính năng này.

Đối với các thương nhân đang sử dụng gói Basic, Grow hoặc Advanced, bạn có thể dùng hồ sơ khách hàng để quản lý thông tin thuế GTGT, thêm mã số thuế GTGT và thiết lập miễn thuế theo cơ chế đảo ngược. Đối với thương nhân sử dụng gói Shopify Plus, bạn dùng địa điểm công ty để truy cập các tính năng quản lý thuế GTGT tương tự.

Mọi tính năng và chức năng khác của Shopify Tax vẫn giữ nguyên trên tất cả các loại gói.

Miễn thuế theo cơ chế đảo ngược (EU/Vương quốc Anh)

Trường hợp miễn thuế theo cơ chế đảo ngược (EU/Vương quốc Anh) sẽ miễn toàn bộ thuế GTGT cho những đơn hàng được vận chuyển cho khách hàng ở Liên minh châu Âu (EU) hoặc Vương quốc Anh, với điều kiện quốc gia đích khác với quốc gia của địa điểm hoàn tất đơn hàng. Khi áp dụng miễn thuế, khách hàng sẽ không bị tính thuế GTGT đối với đơn hàng đó và thay vào đó, họ phải tự chịu trách nhiệm báo cáo và nộp thuế GTGT trong tờ khai thuế của chính mình.

Bạn có thể hiển thị trường Mã số thuế GTGT của công ty trên trang thanh toán để khách hàng nhập mã số thuế GTGT của họ và áp dụng việc miễn thuế theo cơ chế đảo ngược đối với những đơn hàng xuyên biên giới thuộc EU hoặc Vương quốc Anh đủ điều kiện. Khi áp dụng việc miễn thuế, một ghi chú có nội dung Cơ chế đảo ngược: Người nhận chịu trách nhiệm nộp thuế GTGT sẽ được thêm vào hóa đơn thuế GTGT. Khi mã số thuế GTGT được thêm vào bất kỳ khách hàng hoặc hồ sơ B2B nào, mã đó sẽ được tự động xác thực và lưu trong hồ sơ để dùng làm thông tin tham khảo trong tương lai. Tính năng xác thực thuế GTGT trên trang thanh toán chỉ khả dụng đối với các cửa hàng sử dụng Shopify Tax để tính thuế ở Liên minh châu Âu hoặc Vương quốc Anh.

Ví dụ: Việc miễn thuế áp dụng cho đơn hàng được vận chuyển cho khách hàng B2B ở Ireland từ địa điểm hoàn tất đơn hàng ở Pháp. Việc miễn thuế này dựa trên địa điểm hoàn tất đơn hàng chứ không phải địa chỉ cửa hàng trong phần cài đặt Chung. Miễn thuế theo cơ chế đảo ngược được áp dụng cho đơn hàng vận chuyển từ Liên minh châu Âu (EU) đến các quốc gia thuộc EU khác và cho đơn hàng vận chuyển từ Liên minh châu Âu đến Vương quốc Anh. Miễn thuế không được áp dụng đối với đơn hàng vận chuyển từ Vương quốc Anh đến Liên minh châu Âu, hoặc từ Vương quốc Anh đến Vương quốc Anh. Cần phải có địa điểm hoàn tất đơn hàng đang hoạt động tại Liên minh châu Âu thì việc miễn thuế theo cơ chế đảo ngược của EU/Vương quốc Anh mới hoạt động đúng cách. Nếu có nhiều địa điểm hoàn tất đơn hàng, bạn có thể đổi địa điểm hoàn tất đơn hàng của đơn hàng sang một địa điểm khác bên ngoài quốc gia vận chuyển của khách hàng để tính năng miễn thuế hoạt động như dự kiến.