Amerika Birleşik Devletleri için Shopify Payments ile Form 1099-K vergi beyanı

Amerika Birleşik Devletleri'nde vergi yasaları, Shopify Payments gibi Ödeme Mutabakat Kuruluşlarının (PSE'ler), yıllık bildirim eşiklerini karşılayan satıcılar için Internal Revenue Service'e (IRS) Form 1099-K beyan etmesini gerektirir. Geçerli olduğu durumlarda, PSE'lerin eyalet gelir idarelerine de bildirimde bulunması gerekir.

İşletmeniz online veya yüz yüze ödemeler kabul ediyorsa bu geliri vergi beyannamelerinizde bildirmekten siz sorumlusunuz. Beyan gerekliliklerine uymak için Form 1099-K'nizi nasıl kullanacağınızı anlamanız gerekir. Bu gerekliliklere uyulmaması, vergi daireleri tarafından para cezaları ve yaptırımlar uygulanmasına neden olabilir.

Bir satıcı olarak, vergi beyanı da dahil olmak üzere geçerli tüm düzenlemelere uymakla yükümlüsünüz. Yargı bölgenize bağlı olarak Shopify'ın da satışlarınızı yerel vergi dairelerine bildirmesi gerekebilir. Sizin için geçerli olan düzenlemeleri doğrulamak üzere yerel vergi dairelerine veya bir vergi uzmanına danışmaktan siz sorumlusunuz.

Bu kılavuzda Form 1099-K'nin ne olduğu, Form 1099-K alma ölçütleri ve formu Shopify yöneticinizden nasıl indireceğiniz açıklanmaktadır.

Form 1099-K'nizi anlama

Form 1099-K, Amerika Birleşik Devletleri'ndeki IRS tarafından belirli ölçütleri karşılayan hesaplar için zorunlu tutulan bir bilgilendirme belgesidir. Form, bir hesabın Shopify Payments işlemlerini özetler ve vergilerinizi beyan etmenize yardımcı olmak için hem size (hesap sahibine) hem de IRS'e sağlanır. Shopify Payments, işletme türü veya faaliyetine bakılmaksızın, ödeme kabul eden ve o yılın ölçütlerini karşılayan, Amerika Birleşik Devletleri'nde bulunan tüm Shopify Payments kullanıcılarına bir Form 1099-K düzenler.

Örneğin, bir online işletme yönetiyorsanız ve müşterilerden ödeme almak için Shopify Payments'ı kullanıyorsanız, işlemleriniz o yılki beyan eşiğini karşıladığı takdirde Shopify size bir Form 1099-K sağlar. Formda, yıl içinde Shopify Payments aracılığıyla aldığınız ödemelerin brüt tutarı bildirilir.

1099-K formunuzu anlama konusunda daha fazla yardım için 1099-K Formunuzu anlama hakkındaki IRS kılavuzuna bakın.

Form 1099-K alma ölçütleri

Shopify'ın, Shopify Payments aracılığıyla gerçekleştirdiğiniz işlemler için IRS'ye bir 1099-K Formu göndermesi gerekir. Gelir vergisi beyannamenizi verirken bu değerleri bildirmeniz gerekebilir. Bu form Shopify Payments tarafından oluşturulur ve her yıl size ve IRS'ye iletilir. Mağaza sahipleri ve Vergi belgelerini görüntüle iznine sahip personel, 1099-K Formu ile ilgili bilgilere erişebilir.

Amerika Birleşik Devletleri'nde vergi yılı, belirli bir yılın 1 Ocak tarihinden aynı yılın 31 Aralık tarihine kadar olan dönemi kapsar. Aşağıdaki durumlardan herhangi birinin hesabınız için geçerli olması halinde, ödeme mutabakat kuruluşunuzun IRS'ye Form 1099-K beyan etmesi gerekir:

• 2025 Vergi Yılı için Form 1099-K'ye hak kazanmaya yönelik IRS eşiği, 20.000 USD'den fazla tutarda ödeme işlemek ve 200'den fazla işlem gerçekleştirmekti. 2025 yılı için eşik gerekliliğini karşıladıysanız Form 1099-K, Shopify yöneticinizde mevcuttur.
• 2024 Vergi Yılı için, Form 1099-K almaya hak kazanmaya yönelik IRS eşiği, 5.000 USD'den fazla fon işleme alınmasıydı. 2024 yılı için eşik gerekliliğini karşıladıysanız Form 1099-K, Shopify yöneticinizde kullanıma sunulur.
• 2023 Vergi Yılı için Form 1099-K'ye hak kazanmaya yönelik IRS eşiği, 20.000 USD'den fazla tutarda ödeme işlemek ve 200'den fazla işlem gerçekleştirmekti. 2023 yılı için eşik gerekliliğini karşıladıysanız Form 1099-K, Shopify yöneticinizde mevcuttur.
• Herhangi bir yılda, eyaletinizin bireysel eşiklerini karşılıyorsanız Form 1099-K, Shopify yöneticinizde kullanıma sunulur.

2025 için eyalet beyan eşikleri

Bazı eyaletler, federal gereklilikten daha düşük beyan eşiklerine sahiptir. İşletmeniz bu eyaletlerden birinde bulunuyorsa ve eyalet eşiğini karşılıyorsanız federal eşiği karşılamasanız bile Form 1099-K alırsınız.

1099-K formunuz için kullanılan eyalet, mağaza yönetici ayarlarınızdaki adrese göre değil, Shopify Payments hesabınızdaki bilgilere göre belirlenir.

Aşağıdaki tabloda, federal gereklilikten daha düşük beyan eşiklerine sahip eyaletler yer almaktadır. Eyalet eşikleri değişebileceğinden, eyaletinizin resmi web sitesinden güncel gereklilikleri doğrulamanız gerekir.

Shopify'ın size düzenlediği Form 1099-K, yalnızca Shopify Payments aracılığıyla işlenen işlemleri hesaba katar.

Form 1099-K'nin kullanılabilirliği

1099-K Formu için gereken kriterleri karşılıyorsanız form, önceki takvim yılının işlemleri için Ocak ayında teslim edilir. Hesap sahibiyseniz 1099-K Formunun, Shopify yöneticinizin Finans bölümünde hazır olduğunu bildiren bir e-posta alırsınız.

Vergi bilgileri ve Form 1099-K

Ayarlama sırasında Shopify Payments hesabınıza eklediğiniz vergi bilgileri, 1099-K Formunuz düzenlenmeden önce incelenir. İnceleme sonucunda herhangi bir yanlış veya eksik bilgi tespit edilirse bilgilerinizi güncellemeniz için mağaza sahibinin e-posta adresine, yönetici bildirimlerinize ve Shopify yöneticinizin Ödemeler bölümüne bir bildirim gönderilir.

Form 1099-K bilgilerinizi güncelleyin

Adınız, adresiniz veya vergi kimlik numaranız gibi Form 1099-K üzerindeki belirli bilgileri doğrudan Shopify yöneticinizden güncelleyebilirsiniz. Değişikliklerinizi doğrulamak için ek belgeler göndermeniz istenebilir. Bu seçenek, cari yılın formu oluşturulduktan sonra ve 15 Temmuz'dan önce kullanılabilir.

Adımlar:

1. Shopify yöneticisinden Finans > Belgeler bölümüne gidin.
2. 1099-K'ye tıklayın.
3. Güncellemek istediğiniz Form 1099-K'nin yanındaki Bilgileri güncelle düğmesine tıklayın.
4. Alanları gözden geçirin ve doğru bilgilerle güncelleyin.
5. Kaydet'e tıklayın.
6. Onayla'ya tıklayın.
7. Doğrulama için gönder'e tıklayın.

Bilgileri güncelle seçeneği her yıl 15 Temmuz'a kadar kullanılabilir. Bu tarihten sonra seçenek, bir sonraki yılın formları oluşturulana kadar tekrar kullanılamaz.

Bilgilerinizi bu seçeneği kullanarak güncelleyemiyorsanız yardım almak için Shopify Destek ekibiyle iletişime geçin.

Bildirim aldıktan sonra vergi bilgilerinizi güncelleyin

Shopify, Form 1099-K'nizi düzenlemeden önce Sosyal Güvenlik Numaranız (SSN) veya EIN'niz gibi vergi bilgilerinizi inceler. Shopify Payments hesabınızda eksik veya doğrulanamayan vergi bilgileri varsa e-posta, yönetici uyarısı ve Shopify yöneticinizde, bilgilerinizi güncelleyebileceğiniz bir banner aracılığıyla bildirim alırsınız.

Adımlar:

1. E-postadan, yönetici bildiriminden veya Shopify yöneticinizdeki banner'dan Ayrıntıları güncelle'ye tıklayın.
2. Ayrıntıları güncelle sayfasında, hatalı alanları inceleyin ve bunları doğru bilgilerle güncelleyin.
3. Kaydet'e tıklayın.
4. Onayla'ya tıklayın.
5. Doğrulama için gönder'e tıklayın.

Eklediğiniz bilgiler doğrulanamazsa bilgilerinizi doğru vergi bilgileriyle güncellemeniz için başka bir bildirim alırsınız. İzin verilen doğrulama denemesi sayısını aşarsanız bilgilerinizi güncelleme konusunda yardım almak için Shopify Destek ekibiyle iletişime geçmelisiniz.

Vergi bilgilerinizi güncellemezseniz bilgileriniz doğrulanana kadar ödemeleriniz duraklatılabilir ve başka kısıtlamalar uygulanabilir.

EIN veya Sosyal Güvenlik Numarası ile vergi bildiriminde bulunma

Shopify Payments'ı, işletme türünüz Şahıs İşletmesi olarak ayarlanmış şekilde kurarsanız Shopify, gelirinizi IRS'e hesap temsilcinizin adı ve Vergi Numarası (SSN veya ITIN) altında bildirir.

İşletme türünüz Tek Üyeli Limited Şirket (LLC) olarak ayarlanmış şekilde Shopify Payments kurulumu yaparsanız Shopify, gelirinizi IRS'ye hesap temsilcinizin adı ve Vergi Kimlik Numarası (Sosyal Güvenlik Numarası veya ITIN) altında bildirir. LLC'niz bir şirket (C veya S tipi şirket) olarak vergilendirilmeyi seçerse işletme adınız ve EIN numaranız altında bildirimde bulunmak için Shopify Destek ekibiyle iletişime geçebilirsiniz.

Shopify Payments'ı başka bir işletme türüyle kurarsanız Shopify, gelirinizi IRS'ye kayıtlı işletme adınız ve EIN'niz altında bildirir.

Shopify Payments'ı ayarlama hakkında daha fazla bilgi edinin.

Eşiği karşılamadan Form 1099-K alma

1099-K bildirimi, vergi kimlik numarası (TIN) düzeyinde gerçekleştirilir ve Sosyal Güvenlik Numaranız (SSN) veya EIN'niz gibi bilgileri kullanır. Aynı TIN'e sahip iki veya daha fazla hesabınız varsa Form 1099-K'nin kullanıma sunulup sunulmayacağını belirlemek için bildirim hacmi birleştirilir. Bu durumda, birleştirilmiş bildirim hacmi o yılın eşiğinden büyükse ilgili mağazanın bildirim hacmi için her hesapta bir Form 1099-K kullanıma sunulur.

Eyaletinizin beyan eşiklerini karşılıyorsanız 1099-K Formu almaya hak kazanabilirsiniz. Bazı eyaletlerin beyan eşikleri, federal gerekliliklerden farklı olabilir. Daha fazla ayrıntı için 2025 yılı eyalet beyan eşiklerine bakın.

Form 1099-K'nizi indirme

Mağaza sahibiyseniz veya Vergi belgelerini görüntüle iznine sahip bir personelseniz 1099-K Formunuzu ve belgede yer alan işlemlerin bir CSV dosyasını indirebilirsiniz.

Adımlar:

1099-K işlemlerinizi indirme

Form 1099-K işlemlerinizi yalnızca Shopify Payments hesabınız için bir Form 1099-K düzenlenmişse dışa aktarabilirsiniz.

1099-K işlem raporunuzu indiremiyorsanız veya rapor, 1099-K Formunuzla eşleşmiyorsa bunun nedeni, yıl içinde ya Shop Pay Taksitli Alışveriş hesabınızın bakiyesinin eksiye düşmesi ya da Shop Pay Taksitli Alışveriş ödemelerinizin beklemeye alınmasıdır.

Alternatif olarak, 1099-K Formunuza dahil edilen işlemleri CSV biçiminde indirebilirsiniz.

1099-K Formu kullanılabilirliği için hata giderme

1099-K Formu ile ilgili bir sorun hakkında Shopify Destek ekibi ile iletişime geçmeden önce

1099-K Formu ile ilgili bir sorun için Shopify Destek ekibi ile iletişime geçmeden önce, sorununuzun daha hızlı çözülmesini sağlamak amacıyla aşağıdaki bilgileri hazırlayın:

• Hakkında soru sorduğunuz vergi yılı (örneğin, 2024 veya 2025)
• Shopify yöneticinizde Finans > Belgeler bölümüne erişip erişemediğiniz ve orada bir 1099-K formunun listelenip listelenmediği
• İlgili takvim yılına ait yaklaşık işlem hacminiz ve toplam ödeme tutarınız
• İşletmenizin Shopify Payments amacıyla kayıtlı olduğu eyalet
• Eksik veya doğrulanamayan vergi bilgileri hakkında Shopify yöneticinizde veya e-posta yoluyla herhangi bir bildirim alıp almadığınız
• Vergi kimliği türünüz (Sosyal Güvenlik Numarası veya EIN) ve bunun Shopify Payments hesabınızdaki bilgilerle eşleşip eşleşmediği
• Sorun giderme bölümünden önceden denediğiniz adımlar

Bu bilgileri hazır bulundurmanız, Shopify Destek ekibinin size daha verimli bir şekilde yardımcı olmasını sağlar.