Upravljanje davkov v EU

Ko posodobite trgovino za uporabo novih davčnih funkcij EU-ja, lahko upravljate svoje davčne nastavitve, vključno z registracijami, preklici in izjemami za stranke.

Upravljanje regij, v katerih ste registrirani

Svoje registracije ali številke računov lahko kadar koli dodate, izbrišete ali spremenite.

Če imate izjemo za mikropodjetja in pozneje potrebujete registracije za DDV v drugih državah, niste več upravičeni do izjeme. Dodatne registracije za DDV pri izjemi za mikropodjetja niso podprte. Če morate dodati dodatne registracije, morate najprej spremeniti vrsto registracije v Registracija One-Stop Shop ali Registracija za posamezno državo.

Koraki:

1. V skrbniku Shopify pojdite na Nastavitve > Davki in dajatve.

2. V razdelku Regionalne nastavitve kliknite Evropska unija.

3. V razdelku Pošiljanje znotraj EU-ja v EU naredite nekaj od naslednjega:

   • Če želite urediti obstoječo registracijo za DDV v drugi državi EU-ja, v razdelku Pobiranje DDV-ja v državi EU-ja kliknite ... ob regiji, ki jo želite urediti.
   • Če želite nastaviti novo registracijo za DDV v drugi državi EU-ja, kliknite Pobiranje na drugi lokaciji.
   • Če želite urediti obstoječo čezmejno registracijo za DDV, v razdelku Čezmejno pobiranje DDV-ja kliknite ....
   • Če želite nastaviti novo čezmejno registracijo za DDV, v razdelku Čezmejno pobiranje DDV-ja kliknite Pobiranje DDV-ja.

4. Posodobite regije in DDV številke.

5. Kliknite Shrani.

Preklici davkov

Včasih privzete davčne stopnje ne veljajo za določene izdelke. Na primer, nekatere vrste otroških oblačil so lahko oproščene davka ali imajo nižjo davčno stopnjo. Če privzete stopnje ne veljajo, morate ustvariti preklic. Če uporabljate Shopify Tax, uporabite kategorije izdelkov, da odpravite potrebo po večini preklicov.

Ustvarjanje preklica davka za izdelek

Ustvarjanje preklica za izdelke je postopek v dveh korakih. Najprej ustvarite zbirko, ki vključuje izdelke z drugačno davčno stopnjo. Nato določite, v kateri regiji velja preklic in katero davčno stopnjo je treba uporabiti.

Koraki:

1. Zbirko ustvarite tako:
   1. V skrbniku Shopify pojdite na Izdelki > Zbirke.
   2. Kliknite Dodaj zbirko.
   3. Kliknite Dodaj naslov in nato vnesite naslov zbirke.
   4. V privzetem viru Izdelki kliknite Dodaj izdelke.
   5. V pogovornem oknu Izberite izdelke za vključitev izberite izdelke, ki jih želite dodati, in nato kliknite Dodaj.
   6. Kliknite Shrani.
2. Preklic ustvarite tako:
   1. V skrbniku Shopify pojdite na Nastavitve > Davki in dajatve.
   2. V razdelku Davčne regije kliknite regijo, za katero želite ustvariti preklic.
   3. V razdelku Preklici za izdelke kliknite Preklic.
   4. Izberite zbirko.
   5. Izberite regijo, v kateri velja preklic.
   6. Vnesite davčno stopnjo za zbirko v tej regiji.
   7. Kliknite Dodaj preklic.

Ustvarjanje preklica davka na dostavo

Preklicati je mogoče tudi davke na stroške pošiljanja. Preklici davka na dostavo začnejo veljati ne glede na to, ali imate na strani Davki in dajatve nastavljen pravilnik o davkih.

Koraki:

1. V skrbniku Shopify pojdite na Nastavitve > Davki in dajatve.

2. V razdelku Regionalne nastavitve kliknite Evropska unija.

3. V razdelku Preklici za dostavo kliknite Preklic.

4. Izberite regijo, v kateri želite uveljaviti preklic.

5. Vnesite davčno stopnjo za dostavo v tej regiji.

6. Kliknite Shrani.

Upravljanje izračunov davka

Upravljate lahko različne nastavitve, ki določajo, kako se izračuna davek na vaše izdelke. Nastavite lahko na primer, ali so davki vključeni v cene, ali se DDV zaračuna za digitalne izdelke in ali se davek uporabi za stroške pošiljanja. Te nastavitve upravljate na strani z nastavitvami Davki in dajatve. Za več informacij glejte Preklici davkov in oprostitve.

Koraki:

1. V skrbniku Shopify pojdite na Nastavitve > Davki in dajatve.

2. V razdelku Izračuni davkov izberite ustrezne možnosti.

3. Kliknite Shrani.

Zaokroževanje davkov

Prej so se davki zaokroževali na ravni računa tako, da so se izračunali na podlagi vmesnega seštevka naročila in nato zaokrožili. Ko posodobite nastavitve za uporabo funkcij davkov za EU, se zneski davka zaokrožijo na ravni postavke. V tem primeru se skupna vrednost davka izračuna tako, da se davčna stopnja uporabi za vsako postavko v naročilu, rezultat se zaokroži, nato pa se ti vmesni seštevki seštejejo, da dobimo skupno vrednost naročila.

Zaokroževanje davkov na ravni postavke izboljša izračun različnih davčnih stopenj in olajša izračunavanje davkov za naročila, ki vključujejo obdavčljive in neobdavčljive izdelke.

Primer zaokroževanja davka na ravni računa in na ravni postavke

Stranka odda naročilo za 42 različnih kosov, vsak s ceno 14,99 EUR in obdavčen z 20-odstotnim davkom. Davek na postavko za vsak izdelek se določi tako, da se cena (14,99 EUR) pomnoži z davčno stopnjo (0,20), kar znese 2,998 EUR.

Prej se je davek vsake postavke seštel in skupni znesek se je zaokrožil. V tem primeru je bil seštevek 125,916 EUR, ki se je zaokrožil na 125,92 EUR.

Zdaj se davek zaokrožuje na ravni postavke, kar pomeni, da je znesek davka zaokrožen za vsak izdelek posebej. Znesek davka na postavko 2,998 EUR se zaokroži na 3,00 EUR, ti zneski pa se nato seštejejo za izračun skupnega zneska. V tem primeru je skupni znesek davka 126,00 EUR.

Razpoložljivost rešitve Shopify Tax

Funkcije Shopify Tax so na voljo vsem trgovcem ne glede na vrsto paketa. Vsi trgovci imajo dostop do istih zmožnosti upravljanja DDV-ja, vključno s samodejnim potrjevanjem in oprostitvami zaradi obrnjene davčne obveznosti. Edina razlika je v tem, kako do teh funkcij dostopate.

Trgovci s paketi Basic, Grow ali Advanced uporabljajo profile strank za upravljanje informacij o DDV-ju, dodajanje DDV številk in nastavitev oprostitev zaradi obrnjene davčne obveznosti. Trgovci s paketom Shopify Plus za dostop do istih zmožnosti upravljanja DDV-ja uporabljajo lokacije podjetja.

Vse ostale funkcije in funkcionalnosti storitve Shopify Tax so enake pri vseh vrstah paketov.

Oprostitev zaradi obrnjene davčne obveznosti (EU/ZK)

Oprostitev zaradi obrnjene davčne obveznosti (EU/ZK) v celoti oprosti plačilo DDV-ja za naročila, poslana strankam v Evropski uniji ali Združenem kraljestvu, pod pogojem, da se namembna država razlikuje od države lokacije izpolnitve. Ko velja oprostitev, se stranki za naročilo ne zaračuna DDV, temveč je sama odgovorna za prijavo in plačilo DDV-ja v svoji davčni napovedi.

Na blagajni lahko prikažete polje DDV številka podjetja, kamor stranke vnesejo svojo DDV številko in uveljavijo oprostitev zaradi obrnjene davčne obveznosti za primerna čezmejna naročila znotraj EU ali ZK. Ob uveljavitvi davčne oprostitve se na račun z DDV doda opomba Mehanizem obrnjene davčne obveznosti: za DDV je odgovoren prejemnik. Ko se DDV številka doda v profil stranke ali profil B2B, se samodejno potrdi in shrani v profil za prihodnjo uporabo. Potrjevanje DDV-ja na blagajni je na voljo le za trgovine, ki uporabljajo Shopify Tax za izračunavanje davka v Evropski uniji ali Združenem kraljestvu.

Oprostitev velja na primer za naročilo, poslano stranki B2B na Irskem z lokacije izpolnitve v Franciji. Ta oprostitev temelji na vaši lokaciji izpolnitve in ne na naslovu trgovine v Splošnih nastavitvah. Oprostitev zaradi obrnjene davčne obveznosti velja za naročila iz Evropske unije v druge države EU in za naročila iz Evropske unije v Združeno kraljestvo. Oprostitev ne velja za naročila iz Združenega kraljestva v Evropsko unijo ali za naročila znotraj Združenega kraljestva. Za pravilno delovanje oprostitve zaradi obrnjene davčne obveznosti za EU/ZK je potrebna aktivna lokacija izpolnitve v Evropski uniji. Če imate več lokacij izpolnitve, lahko spremenite lokacijo izpolnitve naročila na drugo lokacijo zunaj države pošiljanja stranke, da omogočite predvideno delovanje oprostitve.