Налог на доставку

Налог на доставку — это налог, который взимается со стоимости транспортировки товаров, а не со стоимости самих товаров. Необходимость взимания налога на доставку зависит от страны и налоговой юрисдикции.

Взимать налог с тарифов на доставку

Если вам нужно взимать налоги с тарифов на доставку, вы можете изменить эту настройку в панели администратора Shopify.

Настройка Взимать налог с тарифов на доставку влияет только на те страны и регионы, где налог не рассчитывается автоматически. В следующих странах и регионах доставка облагается налогом, где это применимо, независимо от этой настройки:

• Австралия
• Канада
• Европейский союз
• Новая Зеландия
• Норвегия
• Швейцария
• Великобритания
• США

Шаги:

1. В панели администратора Shopify перейдите в раздел «Настройки» > «Налоги и пошлины».

2. В разделе Глобальные настройки выберите Взимать налог с тарифов на доставку.

3. Нажмите Сохранить.

Пропорциональный налог на доставку

Пропорциональный налог на доставку — это расчет, который влияет на сумму налога, взимаемого с доставки, когда некоторые предметы в заказе не облагаются налогом. Существует несколько различных способов расчета пропорционального налога на доставку. Какие правила применяются к вам, зависит от налогового законодательства страны или региона, в котором находится ваш магазин, и налогового законодательства страны или региона, в который вы осуществляете доставку. Если вы не уверены, как следует рассчитывать пропорциональный налог на доставку для отправляемых вами заказов, обратитесь к налоговому консультанту.

Если вы установили исключение для товара, Shopify Tax не будет применять к этим товарам пропорциональный налог на доставку. Чтобы использовать пропорциональный налог на доставку, удалите все исключения для товаров, которые могут конфликтовать с этой функцией.

• Пропорциональный налог по количеству: этот метод расчета пропорционального налога на доставку основан на количестве не облагаемых налогом предметов в заказе. Например, вы отправляете заказ, содержащий 10 предметов. Из них четыре не облагаются налогом. Налог рассчитывается в размере 60% от налога, который обычно взимается за доставку.
• Пропорциональный налог по цене: этот метод расчета пропорционального налога на доставку основан на доле от общей цены, которая облагается налогом. Например, вы отправляете заказ, содержащий два предмета. Один товар стоит 5 долларов США, а другой — 10 долларов США. Товар стоимостью 10 долларов США не облагается налогом, поэтому налог рассчитывается в размере 33% от налога, который обычно взимается за доставку.
• Освобождение от налога на доставку в зависимости от заказа: в странах и регионах, использующих этот метод, налог на доставку не взимается, если все предметы в заказе освобождены от налога.

Пропорциональный налог на доставку в ЕС и Великобритании

Если вы продаете товары с разными ставками НДС в Европейском союзе или Великобритании, то налог на доставку рассчитывается на основе доли каждой ставки НДС в заказе. Это может привести к тому, что налог на доставку будет отображаться по ставке, которая кажется отличной от вашей стандартной ставки НДС.

Например, если заказ содержит один предмет с НДС 19% и другой с НДС 7%, то ставка налога на доставку отражает средневзвешенное значение на основе цен на предметы. Это ожидаемое поведение, которое гарантирует, что налог на доставку точно отражает смешанные ставки НДС в заказе.

Налогообложение доставки и обработки

В некоторых регионах плата за доставку сама по себе не облагается налогом, но если вы добавляете к тарифам доставки комиссию за обработку, то общая плата за доставку и обработку становится налогооблагаемой. Shopify Tax автоматически распознаёт, когда вы добавили комиссию за обработку к тарифам, рассчитанным перевозчиком, и применяет соответствующий налог на доставку.

Чтобы использовать эту функцию, вам необходимо настроить тарифы доставки, рассчитываемые перевозчиком, с активированной комиссией за обработку. Если вы используете фиксированные тарифы доставки или не включаете комиссию за обработку, то взимание налога на доставку определяется налоговыми правилами вашего региона.

Устранение проблем с налогом на доставку