Taxe pe produse digitale

Bunurile digitale sunt fișiere care se pot descărca sau un alt tip de produs furnizat electronic. Consumatorii care locuiesc în Uniunea Europeană (UE) trebuie să plătească o taxă pe valoarea adăugată (TVA) pentru bunurile digitale, la cota care se aplică în propria țară, indiferent de locația vânzătorului.

Dar, în unele jurisdicții, nu trebuie să percepeți taxă pe vânzări pentru produsele digitale. Consultați un expert fiscal local pentru a vă asigura că știți care sunt cerințele din regiunea dvs.

Scutirea unui produs digital de la plata taxelor

Dacă aveți doar câteva produse digitale care sunt scutite de taxe, puteți împiedica aplicarea taxelor la aceste produse individuale. Produsele digitale nu necesită expediere în sensul tradițional, așa că puteți dezactiva în același timp funcția de expediere.

Pași:

1. Din panoul de administrare Shopify, accesați Produse.

2. Faceți clic pe produsul pe care doriți să îl editați.

3. În secțiunea Preț, faceți clic pe Percepere taxă, apoi deselectați Percepere taxă pentru acest produs.

4. În secțiunea Expediere, asigurați-vă că setarea Produs fizic este dezactivată.

5. Faceți clic pe Salvare.

Scutirea unui număr mare de produse digitale printr-o actualizare în bloc

Dacă trebuie să scutiți un număr mare de produse digitale în același timp, puteți face o actualizare în bloc. Pentru a efectua această procedură, trebuie să fiți familiarizat cu editarea fișierelor .csv.

Pași:

1. Export produsele care trebuie actualizate ca .csv fișier, apoi editați valorile din următoarele coloane:
   
   

   Câmpuri de editat în fișierul CSV al produselor

   Câmp CSV	Setare
   Variant Requires Shipping	Setați această valoare la „fals”.
   Variant Taxable	Setați această valoare la „fals”.
   Variant Grams	Setați această valoare la 0.

2. După ce ați terminat de editat fișierul .csv, importați-l în magazinul dvs. Asigurați-vă că bifați opțiunea Înlocuiți orice produse curente care au același handle.

Bunuri digitale în Uniunea Europeană

Bunurile digitale din Uniunea Europeană sunt definite în legislație ca fiind servicii de radiodifuziune, telecomunicații și servicii furnizate pe cale electronică în loc de a fi expediate. Cardurile cadou trimise online nu sunt incluse în definiție.

Puteți citi regulile privind TVA pentru serviciile digitale în UE. Consultați un expert fiscal pentru a afla cum vi se aplică regulile UE privind TVA.

TVA în funcție de locația clientului

Dacă vindeți bunuri digitale clienților din Uniunea Europeană, trebuie să percepeți TVA în funcție de locația clienților dvs.

De exemplu, dacă sunteți un comerciant olandez și vindeți un produs digital unui client din Germania, atunci trebuie să prelevați clientului cota de TVA germană de 19%. Puteți activa funcția Cote de TVA pentru produse digitale în UE pentru a facilita acest proces.

Înregistrare în scopuri de TVA

Vă puteți înregistra în scopuri de TVA în unul dintre următoarele moduri:

• Pentru comercianții din UE: înregistrați-vă pentru One-Stop-Shop (OSS) pentru vânzările intracomunitare de bunuri digitale către alte țări din Uniunea Europeană.
• Pentru comercianții din afara UE: înregistrați-vă pentru Non-Union OSS pentru vânzările de bunuri sau servicii digitale către consumatorii din Uniunea Europeană. Alternativ, configurați înregistrări locale în scopuri de TVA în fiecare țară din UE în care desfășurați activități comerciale.

Contactați autoritatea fiscală locală pentru mai multe detalii despre opțiunile și cerințele de înregistrare în scopuri de TVA.

Dovada locației cumpărătorului

Dacă vindeți bunuri digitale, unele autorități fiscale vă solicită să colectați și să înregistrați două dovezi ale locației cumpărătorului. Pentru fiecare comandă, Shopify vă oferă adresa de facturare și adresa IP a clientului. Adresa de facturare apare pe pagina comenzii. Puteți verifica adresa IP făcând clic pe Vizualizare analiză completă în secțiunea Analiza fraudelor.

Dacă o adresă IP pare să provină dintr-o altă țară decât adresa de facturare, atunci ar trebui să obțineți o altă dovadă a locației clientului. Consultați un expert fiscal pentru a vă asigura că aveți suficiente dovezi pentru autoritățile fiscale.

Activarea cotelor de TVA pentru bunurile digitale

Pentru a simplifica perceperea TVA-ului pentru bunurile dvs. digitale, puteți atribui automat cote de TVA pentru fiecare țară din UE.

Dacă activați cotele de TVA pentru bunurile digitale, se creează o colecție și, ori de câte ori vindeți un produs care se află în colecție, se aplică automat cota de TVA corectă, în funcție de adresa de facturare a clientului.

Activarea cotelor TVA creează o colecție de produse cu setări TVA atribuite automat pentru fiecare țară din UE. Colecția implicită se numește Digital Goods VAT Tax, însă puteți modifica acest lucru pentru a utiliza oricare dintre colecțiile dvs. Pentru mai multe informații, consultați secțiunea Aplicarea cotelor de TVA pentru produse digitale la o altă colecție.

Pași:

Aplicarea cotelor de TVA pentru produse digitale la o altă colecție

După ce creați colecția inițială Taxă TVA bunuri digitale, puteți aplica cotele la o altă colecție de bunuri digitale.

Pași:

1. Din panoul de administrare Shopify, accesați Setări > Taxe și taxe vamale.

2. În secțiunea Calcule taxe, faceți clic pe modificare colecție.

3. Căutați colecția pe care doriți să o utilizați sau alegeți colecția din listă.

4. Faceți clic pe Salvare.

Vizualizarea cotelor de TVA pe care le utilizați

Dacă ați activat Cotele de TVA pentru bunuri digitale, atunci puteți vedea setările de TVA care se aplică fiecărei țări din lista dvs. de expediere.

Înainte de a vizualiza tarifele, asigurați-vă că fiecare țară se află în lista dvs. de zone de expediere.

Pași:

Dezactivarea cotelor de TVA pentru bunurile digitale

Dacă dezactivați funcția Cote de TVA pentru produse digitale în UE și apoi o reactivați, trebuie să realocați colecția preferată dacă nu ați utilizat-o pe cea implicită.

Pași:

Perceperea de taxe pentru evenimente sau servicii în persoană

Dacă vindeți bilete la evenimente sau furnizați servicii într-o anumită locație, este posibil să trebuiască să percepeți taxe în funcție de locația evenimentului sau a serviciului, în loc de adresa de facturare a clientului. Pentru a calcula corect taxele, configurați biletul sau serviciul ca produs fizic cu ridicare din magazin la locația evenimentului.

Pași:

1. Creați o locație pentru locul evenimentului sau al serviciului.
2. Accesați Setări > Expediere și livrare și adăugați această locație la setările de expediere. Nu adăugați tarife de transport la această locație.
3. Accesați Setări > Taxe și taxe vamale și verificați dacă regiunea locației evenimentului este configurată pentru a colecta taxe.
4. Creați produsul dvs. de tip bilet sau serviciu:
   • În secțiunea Expediere, activați Acesta este un produs fizic.
   • Setați inventarul produsului să fie disponibil numai la locația evenimentului.
   • Setați produsul pentru ridicare locală.
5. În descrierea produsului, informați clienții că acest produs trebuie achiziționat separat de alte articole.