Verzendbelasting

Verzendbelasting is belasting die wordt geheven over de kosten van het vervoeren van producten, in plaats van over de kosten van de producten zelf. Of er belasting moet worden geheven op verzending, verschilt per land en belastinggebied.

Op deze pagina

Belasting heffen op verzendtarieven

Als je belasting moet heffen op je verzendtarieven, kun je deze instelling wijzigen in je Shopify-beheercentrum.

De instelling Belasting heffen op verzendtarieven is alleen van invloed op de landen en regio's waar de belasting niet automatisch wordt berekend. In de volgende landen en regio's wordt verzending belast waar van toepassing, ongeacht deze instelling:

Australië
Canada
de Europese Unie
Nieuw-Zeeland
Noorwegen
Zwitserland
het Verenigd Koninkrijk
de Verenigde Staten

Stappen:

Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Belastingen en douanerechten.
Selecteer in de sectie Algemene instellingen de optie Belasting heffen op verzendtarieven.
Klik op Opslaan.

Proportionele verzendbelasting

Proportionele verzendbelasting is een berekening die van invloed is op het bedrag aan belasting dat wordt geheven op verzending wanneer sommige artikelen in de bestelling niet-belastbaar zijn. Er zijn een paar verschillende manieren waarop proportionele verzendbelasting kan worden berekend. Welke regels op jou van toepassing zijn, hangt af van de belastingwetgeving voor het land of de regio waar je winkel is gevestigd en de belastingwetgeving van het land of de regio waarnaar je verzendt. Als je niet zeker weet hoe proportionele verzendbelasting moet worden berekend voor bestellingen die je verzendt, raadpleeg dan een belastingprofessional.

Als je een productoverschrijving instelt, past Shopify Tax geen proportionele verzendbelasting toe op die producten. Verwijder eventuele productoverschrijvingen die conflicteren met deze functie om proportionele verzendbelasting te gebruiken.

Proportionele belasting op basis van hoeveelheid: deze methode voor het berekenen van proportionele verzendbelasting is gebaseerd op het aantal artikelen in de bestelling dat niet-belastbaar is. Je verzendt bijvoorbeeld een bestelling met 10 artikelen. Van die artikelen zijn er vier niet-belastbaar. De belasting wordt berekend op 60% van de belasting die normaal gesproken voor verzending in rekening zou worden gebracht.
Proportionele belasting op basis van prijs: deze methode voor het berekenen van proportionele verzendbelasting is gebaseerd op het aandeel van de totale prijs dat belastbaar is. Je verzendt bijvoorbeeld een bestelling met twee artikelen. Eén product heeft een prijs van 5 USD en het andere heeft een prijs van 10 USD. Het product van 10 USD is niet-belastbaar, dus de belasting wordt berekend op 33% van de belasting die normaal gesproken voor verzending in rekening zou worden gebracht.
Verzending vrijgesteld op basis van bestelling: in landen en regio's die deze methode gebruiken, wordt geen belasting op verzending geheven wanneer alle artikelen in de bestelling belastingvrij zijn.

Proportionele verzendbelasting in de EU en het VK

Als je producten met verschillende btw-tarieven verkoopt in de Europese Unie of het Verenigd Koninkrijk, wordt de verzendbelasting berekend op basis van de verhouding van elk btw-tarief in de bestelling. Dit kan ertoe leiden dat de verzendbelasting een tarief lijkt te hebben dat afwijkt van je standaard btw-tarief.

Als een bestelling bijvoorbeeld één artikel met 19% btw en een ander met 7% btw bevat, weerspiegelt het verzendbelastingtarief een gewogen gemiddelde op basis van de artikelprijzen. Dit is de verwachte werking en zorgt ervoor dat de verzendbelasting de gemengde btw-tarieven in de bestelling nauwkeurig weerspiegelt.

Belastbaarheid van verzending en afhandeling

In sommige regio's zijn alleen verzendkosten niet belastbaar, maar als je afhandelingskosten toevoegt aan je verzendtarieven, worden de gecombineerde verzend- en afhandelingskosten wel belastbaar. Shopify Tax herkent automatisch wanneer je afhandelingskosten hebt toegevoegd aan door de vervoerder berekende tarieven en past de juiste verzendbelasting toe.

Om deze functie te gebruiken, moet je door de vervoerder berekende verzendtarieven instellen met geactiveerde afhandelingskosten. Als je vaste verzendtarieven gebruikt of geen afhandelingskosten opneemt, bepalen de regels voor verzendbelasting in jouw regio of er belasting wordt geheven op de verzending.

Problemen met verzendbelasting oplossen

Problemen oplossen met een onverwacht verzendbelastingtarief

Als het verzendbelastingtarief voor een bestelling afwijkt van je standaard belastingtarief, controleer dan de volgende mogelijke oorzaken:

Gemengde belastingtarieven in de bestelling: als je bestelling artikelen met verschillende belastingtarieven bevat, wordt de verzendbelasting proportioneel aangepast. Dit is de verwachte werking.
Niet-belastbare artikelen in de bestelling: als sommige artikelen in je bestelling niet-belastbaar zijn, kan de verzendbelasting proportioneel worden verlaagd op basis van de belastingregels van je regio.
Belastingoverschrijvingen voor producten: als je productoverschrijvingen hebt toegepast op artikelen in de bestelling, worden die overschreven tarieven mogelijk niet meegenomen in de berekening van de verzendbelasting.

Problemen oplossen met een verzendbelastingoverschrijving die niet werkt

Als je een overschrijving van de verzendbelasting hebt aangemaakt, maar deze niet lijkt te worden toegepast, controleer dan de volgende mogelijke oorzaken:

Door vervoerder berekende tarieven met Canada Post: als je door de vervoerder berekende tarieven van Canada Post gebruikt, is je belastingoverschrijving voor verzending mogelijk niet van toepassing. De tarieven van Canada Post omvatten hun eigen belastingafhandeling.
Verwarring over productoverschrijvingen: verzendoverschrijvingen en productoverschrijvingen werken onafhankelijk van elkaar. Een productoverschrijving heeft geen invloed op de verzendbelasting en een verzendoverschrijving heeft geen invloed op de productbelasting.