Skatterapportering for skjema 1099-K med Shopify Payments i USA

I USA krever skattelovgivningen at betalingsformidlere (PSE-er), som Shopify Payments, sender inn et Form 1099-K-skjema til Internal Revenue Service (IRS) for forhandlere som oppfyller årlige rapporteringsterskler. Der det er aktuelt, må PSE-er også rapportere til delstatenes skattemyndigheter.

Hvis bedriften din godtar betalinger på nett eller personlig, er du ansvarlig for å rapportere denne inntekten på skattemeldingen. Du må forstå hvordan du bruker skjema 1099-K for å overholde rapporteringskravene. Manglende overholdelse kan føre til sanksjoner og bøter fra skattemyndighetene.

Som forhandler er du pålagt å følge alle gjeldende forskrifter, inkludert skatterapportering. Avhengig av jurisdiksjonen din, kan Shopify også være pålagt å rapportere salgene dine til de lokale skattemyndighetene. Du er selv ansvarlig for å rådføre deg med lokale skattemyndigheter eller en skatterådgiver for å bekrefte hvilke forskrifter som gjelder for deg.

Denne veiledningen forklarer hva et skjema 1099-K er, hvilke kriterier som gjelder for å motta det, og hvordan du laster ned skjemaet fra Shopify-administratoren.

Forstå Form 1099-K-skjemaet ditt

Skjema 1099-K er et informasjonsdokument som kreves av amerikanske IRS for kontoer som oppfyller bestemte kriterier. Skjemaet oppsummerer Shopify Payments-transaksjonene for en konto, og gis til både deg som kontoeier og til IRS for å hjelpe deg med skatterapporteringen. Shopify Payments utsteder et skjema 1099-K til alle Shopify Payments-brukere i USA som godtar betalinger, uavhengig av bedriftstype eller aktivitet, og som har oppfylt årets kriterier.

Hvis du for eksempel driver en nettbedrift og bruker Shopify Payments til å motta innbetalinger fra kunder, vil Shopify utstede et skjema 1099-K hvis transaksjonene dine når rapporteringsterskelen det året. Skjemaet rapporterer bruttobeløpet for innbetalinger du har mottatt gjennom Shopify Payments i løpet av året.

For mer hjelp til å forstå 1099-K, kan du se IRS' veiledning om å forstå skjema 1099-K.

Kriterier for å motta et skjema 1099-K

Shopify er pålagt å sende inn et 1099-K-skjema til IRS for transaksjoner du behandler gjennom Shopify Payments. Du kan være pålagt å rapportere disse verdiene når du leverer skattemeldingen. Dette skjemaet genereres av Shopify Payments og leveres til deg og IRS årlig. Butikkeiere og personale med tillatelsen Se skattedokumenter har tilgang til informasjon knyttet til 1099-K-skjemaet.

I USA dekker skatteåret perioden fra 1. januar til 31. desember i et gitt år. Betalingsformidleren din er pålagt å sende inn et Form 1099-K-skjema til IRS hvis ett av følgende gjelder for kontoen din:

• For skatteåret 2025 var IRS-terskelen for å kvalifisere for et skjema 1099-K å behandle mer enn 20 000 USD i midler og behandle mer enn 200 transaksjoner. Hvis du oppfylte terskelkravet for 2025, er skjema 1099-K tilgjengelig i Shopify-administratoren din.
• For skatteåret 2024 var IRS-terskelen for å kvalifisere for et Form 1099-K-skjema å behandle mer enn 5 000 USD i midler. Hvis du oppfylte terskelkravet for 2024, er Form 1099-K-skjemaet tilgjengelig i Shopify-administratoren din.
• For skatteåret 2023 var IRS-terskelen for å kvalifisere for et skjema 1099-K å behandle mer enn 20 000 USD i midler og behandle mer enn 200 transaksjoner. Hvis du oppfylte terskelkravet for 2023, er skjema 1099-K tilgjengelig i Shopify-administratoren din.
• For et gitt år, hvis du oppfyller delstatens individuelle terskler, er Form 1099-K-skjemaet tilgjengelig i Shopify-administratoren din.

Rapporteringsterskler for delstater for 2025

Noen delstater har lavere rapporteringsterskler enn det føderale kravet. Hvis bedriften din er lokalisert i en av disse delstatene og du oppfyller delstatens terskel, mottar du et Form 1099-K-skjema selv om du ikke oppfyller den føderale terskelen.

Delstaten som brukes for 1099-K-skjemaet ditt, bestemmes av opplysningene i Shopify Payments-kontoen din, ikke adressen i butikkadministratorens innstillinger.

Tabellen nedenfor inneholder delstater med lavere rapporteringsterskler enn det føderale kravet. Ettersom delstatenes terskler kan endres, bør du bekrefte gjeldende krav på delstatens offentlige nettsted.

Form 1099-K-skjemaet som Shopify utsteder til deg, gjelder kun for transaksjoner som behandles gjennom Shopify Payments.

Tilgjengelighet for Form 1099-K

Hvis du oppfyller kriteriene for skjema 1099-K, leveres skjemaet i januar for transaksjonene fra forrige kalenderår. Hvis du er kontoeier, mottar du en e-post som varsler deg om at skjema 1099-K er klart i Økonomi-seksjonen i Shopify-administrator.

Skatteopplysninger og skjema 1099-K

Avgiftsinformasjonen du legger til Shopify Payments-kontoen din under oppsettet, blir gjennomgått før skjema 1099-K utstedes. Hvis gjennomgangen avdekker feil eller manglende informasjon, mottar du et varsel på e-postadressen til butikkeieren, i administratorvarslene dine og i Betalinger-seksjonen i Shopify-administrator, om å oppdatere opplysningene dine.

Oppdater opplysninger for Form 1099-K

Du kan oppdatere visse opplysninger på Form 1099-K, som navn, adresse eller skatteidentifikasjonsnummer, direkte fra Shopify-administrator. Du kan bli bedt om å sende inn ytterligere dokumentasjon for å bekrefte endringene dine. Dette alternativet er tilgjengelig etter at skjemaet for inneværende år er generert, og frem til 15. juli.

Trinn:

1. Gå til Økonomi > Dokumenter i Shopify-administrator.
2. Klikk på 1099-K.
3. Klikk på Oppdater opplysninger ved siden av Form 1099-K du vil oppdatere.
4. Se gjennom og oppdater feltene med riktig informasjon.
5. Klikk på Lagre.
6. Klikk på Bekreft.
7. Klikk på Send inn til verifisering.

Alternativet Oppdater opplysninger er tilgjengelig frem til 15. juli hvert år. Etter denne datoen er ikke alternativet tilgjengelig igjen før skjemaene for neste år er generert.

Hvis du ikke får oppdatert opplysningene dine ved hjelp av dette alternativet, må du kontakte Shopify brukerstøtte for å få hjelp.

Oppdater skatteinformasjonen etter å ha mottatt et varsel

Shopify gjennomgår skatteopplysninger, som personnummer (SSN) eller arbeidsgiveridentifikasjonsnummer (EIN), før skjema 1099-K utstedes. Hvis det mangler skatteopplysninger, eller hvis skatteopplysningene på Shopify Payments-kontoen din ikke kan bekreftes, mottar du et varsel på e-post, et administratorvarsel og et banner i Shopify-administratoren der du kan oppdatere opplysningene dine.

Trinn:

1. Klikk på Oppdater opplysninger i e-posten, varselet i administratorpanelet eller banneret i Shopify-administratoren din.
2. På siden Oppdater opplysninger kan du se gjennom feltene som inneholder feil og oppdatere dem med riktig informasjon.
3. Klikk på Lagre.
4. Klikk på Bekreft.
5. Klikk på Send inn til verifisering.

Hvis informasjonen du legger til ikke kan bekreftes, vil du motta ytterligere varsler om å oppdatere opplysningene dine med korrekt skatteinformasjon. Hvis du overskrider det tillatte antallet bekreftelsesforsøk, må du kontakte Shopify brukerstøtte for å få hjelp med å oppdatere informasjonen.

Hvis du unnlater å oppdatere skatteinformasjonen din, kan utbetalingene dine bli satt på pause og ytterligere begrensninger kan tre i kraft inntil informasjonen din kan bekreftes.

Avgiftsrapportering med EIN eller SSN

Hvis du konfigurerer Shopify Payments med bedriftstypen satt til enkeltperson eller enkeltpersonforetak, rapporterer Shopify inntekten din til IRS under navnet og skatte-ID-en (SSN eller ITIN) til kontorepresentanten din.

Hvis du konfigurerte Shopify Payments med bedriftstypen satt til Single Member Limited Liability Company (LLC), rapporterer Shopify inntekten din til IRS under kontorepresentantens navn og skatte-ID (SSN eller ITIN). Hvis LLC-en din velger å skattlegges som et selskap (C- eller S-corporation), kan du kontakte Shopify brukerstøtte for å rapportere under bedriftsnavnet og EIN.

Hvis du konfigurerer Shopify Payments med en hvilken som helst annen bedriftstype, rapporterer Shopify inntekten din til IRS under det registrerte bedriftsnavnet og EIN-nummeret ditt.

Finn ut mer om å konfigurere Shopify Payments.

Motta et skjema 1099-K uten å nå terskelen

Rapportering for 1099-K utføres på TIN-nivå (skatteidentifikasjonsnummer), og bruker informasjon som SSN eller EIN. Hvis du har to eller flere kontoer med samme TIN, slås rapporteringsvolumet sammen for å avgjøre om et Form 1099-K-skjema skal gjøres tilgjengelig. I så fall blir et Form 1099-K-skjema tilgjengelig i hver konto for den aktuelle butikkens rapporteringsvolum, forutsatt at det samlede rapporteringsvolumet overstiger årets terskel.

Du kan kvalifisere for å motta et skjema 1099-K hvis du oppfyller delstatens innleveringsterskler. Innleveringstersklene for noen delstater kan avvike fra føderale krav. Se delstatenes innleveringsterskler for 2025 for mer informasjon.

Last ned skjema 1099-K

Hvis du er butikkeieren eller personale med tillatelsen Se skattedokumenter, kan du laste ned 1099-K-skjemaet ditt og en CSV-fil med transaksjonene som er inkludert i dokumentet.

Trinn:

Last ned 1099-K-transaksjonene dine

Du kan bare eksportere Form 1099-K-transaksjonene dine hvis det har blitt utstedt et Form 1099-K-skjema til Shopify Payments-kontoen din.

Hvis du ikke kan laste ned transaksjonsrapporten for 1099-K eller den ikke samsvarer med skjema 1099-K, hadde enten kontoen din for Avdrag via Shop Pay en negativ saldo, eller så var utbetalingene dine for Avdrag via Shop Pay på vent i løpet av året.

Alternativt kan du laste ned transaksjonene som er inkludert i skjema 1099-K i CSV-format.

Feilsøking av tilgjengelighet for skjema 1099-K

Før du kontakter Shopifys brukerstøtte om et problem med 1099-K-skjemaet

Før du kontakter Shopifys brukerstøtte om et problem med 1099-K-skjemaet, bør du finne frem følgende informasjon for å få løst problemet raskere:

• Skatteåret du spør om (for eksempel 2024 eller 2025)
• Om du har tilgang til Økonomi > Dokumenter i Shopify-administratoren, og om et 1099-K-skjema er oppført der
• Omtrentlig transaksjonsvolum og totalt innbetalingsbeløp for det aktuelle kalenderåret
• Delstaten der bedriften er registrert for Shopify Payments
• Om du har mottatt varsler i Shopify-administratoren eller på e-post om manglende eller ubekreftet skatteinformasjon
• Typen skatte-ID (SSN eller EIN) og om den samsvarer med den som er oppgitt i Shopify Payments-kontoen
• Trinn du allerede har prøvd fra feilsøkingsdelen

Hvis du har denne informasjonen klar, kan Shopifys brukerstøtte hjelpe deg mer effektivt.