Semak cerapan liabiliti cukai AS anda

Di Amerika Syarikat, sama ada anda perlu mengecaj cukai adalah berdasarkan neksus. Apabila anda mempunyai lokasi perniagaan di satu atau beberapa negeri, anda secara automatik mempunyai liabiliti fizikal yang turut dikenali sebagai neksus fizikal. Ini bermakna anda perlu mendaftar dan mengutip cukai jualan di negeri tersebut. Di negeri tempat anda tidak mempunyai neksus fizikal, liabiliti cukai anda bergantung pada sama ada perniagaan anda melebihi ambang jualan tertentu yang ditetapkan oleh setiap negeri. Apabila anda mencapai ambang, anda mempunyai neksus ekonomi dan mesti mendaftar serta mengutip cukai jualan di negeri tersebut.

Sebelum anda memantau liabiliti cukai anda di Shopify, semak pertimbangan yang berikut.

Liabiliti cukai hanya dipaparkan untuk jenis transaksi yang berikut:
- Transaksi yang berlaku dalam Shopify. Ini termasuk transaksi pasaran, jika diwajibkan oleh undang-undang negeri.
- Pesanan yang diimport ke Shopify yang mengandungi alamat pengiriman yang sah. Alamat diperlukan untuk menentukan kod pihak berkuasa cukai. Oleh itu, jika pesanan yang diimport tidak mengandungi alamat pengiriman, pesanan tersebut tidak dipertimbangkan semasa menentukan liabiliti cukai anda.
Liabiliti cukai dipaparkan untuk negeri yang mempunyai undang-undang cukai neksus ekonomi pada peringkat negeri. Negeri yang tidak mempunyai undang-undang neksus ekonomi tidak disertakan.
Sesetengah negeri mempunyai keperluan pemfailan cukai tempatan yang berasingan daripada keperluan pemfailan negeri, seperti Alaska atau Colorado. Neksus tidak dijejaki untuk cukai tempatan.
Liabiliti cukai dipaparkan untuk negeri tempat jualan berlaku semasa tempoh ambang bagi negeri tersebut. Jualan di luar tempoh ambang tidak disertakan.
Liabiliti cukai dikira menggunakan jualan bersih, bukan jualan kasar. Jualan bersih ialah jualan ditolak bayaran balik, pengiriman atau cukai.
Jualan tidak ditunjukkan serta-merta dalam liabiliti cukai anda dan mungkin mengambil masa beberapa hari untuk dikemas kini. Jika anda melepasi ambang jualan yang menandakan anda mungkin perlu mengecaj dan mengirim cukai di negeri tertentu, maka bulan anda melepasi ambang tersebut dipaparkan.
Liabiliti cukai dipaparkan untuk neksus fizikal di lokasi semasa kedai anda. Jika anda mempunyai lokasi dalam sesuatu negeri tetapi telah memadamkannya, lokasi tersebut tidak disertakan.

Pada halaman ini

Status liabiliti cukai

Daripada pentadbir Shopify anda, anda boleh menyemak liabiliti cukai anda dengan pergi ke Tetapan > Cukai dan duti, kemudian memilih Amerika Syarikat. Pratonton liabiliti cukai anda dipaparkan di atas negeri tempat anda berdaftar untuk mengutip cukai. Jika jualan anda ke negeri tertentu menunjukkan potensi liabiliti cukai, bahagian liabiliti cukai memaparkan negeri, sebab potensi liabiliti dan tarikh potensi liabiliti tersebut.

Untuk menyemak maklumat lanjut, pergi ke halaman Cerapan liabiliti cukai dan semak dua status berikut:

Tindakan diperlukan menandakan negeri yang potensi liabiliti cukai telah dikenal pasti dan anda mungkin perlu mula mengutip serta mengirim cukai di sana. Negeri yang disenaraikan di sini ialah tempat anda mungkin mempunyai neksus fizikal daripada lokasi, atau neksus ekonomi daripada jualan ke negeri tersebut.
Memantau menandakan negeri tempat anda tiada lokasi dan jualan anda dalam Shopify, termasuk pasaran jika dikehendaki oleh undang-undang negeri, telah mencapai sekurang-kurangnya 80% daripada ambang negeri tersebut untuk neksus ekonomi. Jika terdapat negeri yang disenaraikan dengan status Memantau, semak jualan anda ke negeri tersebut dengan mengambil kira jualan yang tidak diproses oleh Shopify.

Keperluan ambang bagi setiap negeri

Halaman Cerapan liabiliti cukai daripada Shopify Tax menandakan sebab bagi potensi liabiliti secara automatik. Untuk mengetahui lebih lanjut tentang sebab yang menjadi pencetus bagi neksus kehadiran ekonomi atau fizikal, rujuk jadual rujukan cukai negeri.

Tempoh ambang

Tempoh ambang sesebuah negeri ialah jumlah masa yang diambil kira apabila neksus dikira. Jadual rujukan cukai negeri menyediakan maklumat dari negeri ke negeri tentang peraturan cukai, termasuk tempoh masa yang digunakan untuk menentukan neksus. Tempoh ini berbeza mengikut negeri.

Jadual tempoh ambang jualan khusus negeri bagi penentuan neksus
Tempoh ambang	Definisi
Tahun kalendar sebelumnya atau semasa	Bagi negeri yang mengambil kira tahun kalendar sebelumnya atau semasa bagi tujuan menentukan neksus, penjejak liabiliti pada mulanya menyemak data jualan anda untuk tahun sebelumnya. Jika kedai anda tidak memenuhi ambang untuk neksus pada tahun sebelumnya, maka tahun semasa akan disemak. Jika kedai anda tidak memenuhi ambang untuk tahun kalendar sebelumnya dan anda tidak mempunyai sebarang jualan untuk tahun kalendar semasa, maka negeri tersebut tidak akan dipaparkan sehingga terdapat sekurang-kurangnya satu jualan pada tahun semasa.
Tempoh bergulir dua belas bulan	Bagi negeri yang mengambil kira tempoh bergulir dua belas bulan untuk tujuan menentukan neksus, penjejak liabiliti menyemak data jualan anda dari dua belas bulan yang lalu. Pada hari pertama setiap bulan, bulan tertua dikeluarkan daripada tempoh yang disemak dan bulan terbaharu ditambah.
Tahun kalendar sebelumnya	Bagi negeri yang mempertimbangkan tahun kalendar sebelumnya bagi tujuan menentukan neksus, penjejak liabiliti menyemak jualan anda daripada tahun sebelumnya. Jika kedai anda tidak mencapai ambang untuk neksus pada tahun sebelumnya, data jualan anda tidak disemak lagi sehingga tahun semasa tamat.
Empat suku tahun cukai yang lepas	Bagi negeri yang mempertimbangkan empat suku tahun kalendar sebelumnya bagi tujuan menentukan neksus, penjejak liabiliti menyemak jualan anda untuk empat suku tahun sebelumnya. Dalam kebanyakan bidang kuasa, suku tahun dalam satu tahun adalah seperti yang berikut: Januari, Februari dan Mac April, Mei dan Jun Julai, Ogos dan September Oktober, November dan Disember Pada hari pertama setiap suku tahun baharu, suku tahun paling lama akan dialih keluar daripada tempoh yang disemak dan suku tahun terkini ditambah.

Urus liabiliti cukai anda

Jika sesebuah negeri disenaraikan pada halaman Wawasan liabiliti cukai sebagai liabiliti cukai yang berpotensi, anda perlu menyemak dengan teliti undang-undang cukai jualan untuk negeri tersebut. Pautan kepada pihak berkuasa cukai negeri disenaraikan dalam jadual rujukan cukai negeri.

Jika anda telah memutuskan bahawa anda perlu mengenakan caj cukai jualan dalam sesebuah negeri, anda mesti mendaftar terlebih dahulu untuk cukai jualan dengan pihak berkuasa cukai negeri tersebut bagi menerima permit. Selepas anda menerima permit, anda boleh menyediakan kutipan cukai dari halaman Wawasan liabiliti cukai.

Langkah-langkah:

Pada halaman Wawasan liabiliti cukai, cari negeri tersebut, kemudian klik Sediakan kutipan cukai.
Dalam medan ID cukai jualan, masukkan ID cukai jualan anda yang diterima semasa mendaftar.
Klik Kutip cukai.

Tamat tempoh liabiliti cukai

Penurunan di bawah ambang untuk neksus di negeri tertentu, sama ada fizikal atau ekonomi, mungkin tidak akan menamatkan liabiliti cukai anda serta-merta. Sesetengah negeri mempunyai dasar cukai berdasarkan idea bahawa kelakuan yang mencipta neksus, seperti pengiklanan atau kakitangan jualan, akan terus menjana jualan untuk beberapa ketika selepas kelakuan tersebut berhenti. Konsep ini dikenali sebagai neksus mengekor atau neksus baki. Peraturan cukai neksus mengekor berbeza dari setiap negeri ke negeri yang lain. Sebagai contoh, di sebuah negeri, pedagang mempunyai liabiliti cukai untuk suku tahun pedagang berhenti mempunyai neksus dan untuk suku tahun yang berikutnya. Di negeri lain, pedagang mempunyai liabiliti cukai selama dua belas bulan selepas pedagang berhenti mempunyai neksus.