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관세 이해하기

관세는 국가가 해외에서 수입되는 상품에 부과하는 세금으로, 제품이 국경을 통과할 때 필요한 수수료 역할을 합니다. 정부는 매출을 창출하거나 수입품 비용을 인상하여 국내 산업을 보호하고 현지 대안을 장려하기 위해 관세를 시행할 수 있습니다.

관세를 부과하는 국가로 상품을 수입하는 경우 회사는 해당 국가의 세관 당국에 관세를 납부해야 합니다. 예를 들어, 미국(U.S.) 수입 시에는 미국 관세국경보호청(CBP)에 납부해야 합니다. 일반적으로 기록상 수입업자(IOR)가 이러한 수입 관세를 납부할 책임을 지며, 별도의 합의가 없는 한 수입 시점의 상품 소유자인 판매자가 그 책임을 지는 경우가 많습니다. 따라서 판매자의 고객은 주문을 수령하기 전에 미결제 금액을 납부해야 할 수 있습니다.

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다양한 관세 유형 파악하기

관세는 적용 방식에 따라 크게 달라질 수 있으며, 다음과 같은 종류가 있습니다.

  • 종가세: 수입품 가치의 고정 비율(%)로 계산됩니다.
  • 종량세: 수입 상품의 수량당 고정 금액으로 설정됩니다.
  • 할당 관세: 특정 수입량을 초과하면 인상되는 관세입니다.

국가별 관세에 대한 최신 정보 확인하기

관세는 일반적으로 판매자의 위치가 아닌 상품의 원산지에 따라 결정되므로 항상 최신 정보를 파악하고 있어야 합니다. 즉, 제품의 원산지를 잘 알고 있는 판매자님만이 정부의 최신 규정에 따라 상품에 관세가 부과되는지 여부를 정확하게 판단할 수 있습니다.

미국의 관세 동향

2026년 2월 20일 대법원 판결 및 미국 행정부의 후속 조치를 포함한 미국 내 최근 관세 동향을 면밀히 모니터링하고 있습니다. 타사 관세 계산 제공업체와 긴밀히 협력하여 이번 사안이 판매자에게 미칠 영향을 파악하고, 변경 사항이 시행되는 즉시 도구에 반영될 수 있도록 하고 있습니다.

2026년 4월 20일부로 미국 관세국경보호청(CBP)은 국제긴급경제권한법(IEEPA) 관세 환불 요청을 간소화할 목적으로 자동 상업 환경(ACE) 보안 데이터 포털에 통합 수입신고 관리 및 처리(CAPE) 툴의 1단계를 도입합니다.

CAPE에 대한 자세한 내용은 IEEPA 환불을 위한 통합 수입신고 관리 및 처리(CAPE), 2026년 4월 20일 배포를 참조하십시오. IEEPA 관세 환불에 대한 자세한 내용은 국제긴급경제권한법(IEEPA) 관세 환불을 참조하십시오.

관세의 주요 목표 파악하기

관세는 수입품의 가격을 인상하여 정부의 재원을 확보하고 국내 산업을 보호하기 위해 부과되는 경우가 많습니다.

관세 비용 부담자 파악하기

일반적으로 상품을 수입하는 기업이 먼저 해당 관세를 납부하지만 이러한 비용은 제품 가격 인상을 통해 소비자에게 전가되는 경우가 많습니다.

관세 계산하기

적용되는 관세는 할당된 HS(Harmonized System) 코드, 원산지(COO), 세관 가치 평가, 배송 목적지 등 다양한 요인에 따라 달라집니다. 해외로 배송할 때 관세는 일반적으로 배송품이 목적지 국가에 도착하여 세관을 통과한 후 징수됩니다. 진행 과정은 다음과 같습니다.

  1. 도착 및 신고: 도착 시 배송업체 또는 배송 대행사는 상품의 가치와 원산지를 포함하여 세관에 신고합니다.
  2. 평가 및 계산: 세관 공무원은 HS(Harmonized System) 코드와 원산지를 사용하여 상품을 평가하고 적용할 수 있는 관세를 결정합니다. HS 코드는 거래되는 제품을 분류하는 표준화된 숫자 방식으로, 대부분의 글로벌 세관 당국에서 제품을 분류하고 적용 가능한 관세를 결정하는 데 사용합니다. 세관은 제공된 정보와 해당 국가의 관세율표를 사용하여 납부해야 하는 관세 및 기타 세금(예: VAT 또는 GST)의 금액을 계산합니다.
  3. 결제 및 통관: 세관이 부과한 관세 및 세금을 수입자(또는 대리인)가 지불하면 상품이 세관에서 통관되어 수취인에게 배송될 수 있습니다.

관세가 계산되는 정확한 시점은 목적지 국가의 통관 절차와 제출된 서류의 완전성 및 정확성에 따라 달라질 수 있습니다. 신고된 가치에 불일치가 있거나, 분류 문제가 있거나, 배송품이 정밀 검사 대상으로 선정된 경우 관세 계산이 지연될 수 있습니다.

제품의 HS(Harmonized System) 코드 및 관세율 찾기

HS 코드를 조회하려면 관세사와 상담하거나 분류 도구를 사용하십시오.

제품 HS 코드를 찾은 후에는 Shopify 관리자에서 원산지와 함께 제품에 6자리 HS 코드를 추가해야 합니다. 또한 미국으로 수입할 때는 상업 송장에 HS 코드를 사용해야 합니다.

관세 징수 방식 이해하기

일반적으로 목적지 국가 내 세관 당국이 관세를 징수합니다. 제품 가격을 책정할 때 이러한 비용을 고려해야 합니다.

최소 기준(de minimis)이 관세에 미치는 영향 분석하기

특정 소액 배송에 대해 관세 및 세금을 면제하는 소액 면세 한도(de minimis threshold)가 적용될 수 있습니다. 이러한 면제는 최종 비용에 큰 영향을 미쳐 가격결정 전략에 영향을 줄 수 있으며, 이 한도 미만으로 배송을 관리하는 판매자에게 잠재적인 경쟁 우위를 제공할 수 있습니다. 이 면제의 적용 상태는 변경될 수 있습니다. 판매자는 상품을 수입하는 국가의 규정에 따라 판매 시 이 면제 혜택을 받을 수 있는지 평가해야 합니다.

미국-멕시코-캐나다 협정(USMCA) 규정 준수를 위한 체크리스트

USMCA 체크리스트를 통해 미국-멕시코-캐나다 협정 규정 준수에 대해 자세히 알아볼 수 있습니다. 이 문서는 일반적인 정보만 제공하며 법률 자문을 구성하지 않습니다. 구체적인 조언 및 최신 변경 사항에 대해서는 자격을 갖춘 변호사와 상담해야 합니다.

최소 기준(de minimis) 예외

제품의 원산지로 인해 최소 기준(de minimis) 한도가 적용되지 않는 경우, 국가 또는 지역의 관세 적용 방식에 따라 전체 주문이 최소 기준 적용 대상에서 제외될 수 있습니다.

예를 들어 국가 또는 지역에서 관세를 추가 요금으로 해석하는 경우 주문의 모든 제품이 영향을 받을 수 있습니다. 원산지 국가로 인해 관세가 부과되는 제품이 하나 포함된 주문에는 주문 전체에 면세가 적용되지 않을 수 있습니다.