Shopify Taxの自動申告を使用するための利用資格と考慮事項

Shopify Taxの自動申告の利用資格

自動申告は、特定のストアと注文でのみ利用できます。Shopify Tax で自動申告を設定する前に、ストアと注文が対象であることを確認してください。

現在、自動税務申告を利用できるかどうかは、既存のショップデータに基づいて決定されます。これらのパラメーターは調整できません。利用要件が変更された場合は、管理画面から登録できるようになります。

• 自動申告は、Shopify Taxを使用するアメリカのストアでのみ利用できます。
• Basic Tax、Manual Tax、外部サービスの税務アプリなど、2025年にShopify Tax以外の税務サービスを使用した場合、自動申告は利用できません。
  • 取引の時点でShopify Tax以外の税務サービスによって税金が徴収された注文は、納税申告レポートには含まれません。
• ストアにデータ消去をリクエストしたお客様がいる場合、自動申告は利用できません。
• 納税申告を行うには、売上税を徴収する各州について、申告期限までに設定を完了する必要があります。
• 税金の申告は、お客様が最終販売責任を負う商業者であるShopifyプラットフォームで行われた販売についてのみ行われます。以下の種類の販売があるストアでは、自動申告を実行できません。
  • インポートされた注文
  • Shopifyに連携されていない販売チャネル
  • Amazon、Meta、TikTokなど、お客様が最終販売責任を負う商業者ではないマーケットプレイス。ある販売についてお客様が最終販売責任を負う商業者であるかどうかが不明な場合は、税に関する財務レポートの [チャネル別に申告済み] 列を参照してください。販売のエントリーが [申告済み] とマークされている場合、そのマーケットプレイスがお客様に代わって税金を申告したことを示します。

Shopify Taxで自動申告を使用する場合の考慮事項

申告で納付する税額は、通常、申告期間中に徴収された税額と等しくなります。追加の総収入税を課す米国の州や、申告ディスカウントを許可している米国の州では、違いが生じる場合があります。

自動申告を使用する前に、以下の注意事項をご確認ください。

申告の対象範囲と税務サービスの制限事項

• 自動申告は、現在または今後の申告に対してのみ実行されます。過去の納税申告または修正申告についてサポートが必要な場合は、税務の専門家にお問い合わせください。
• 自動申告は、一度に1つのストアに対してのみ実行され、組織内で一度に複数のストアに対して実行することはできません。
• 自動申告は、Streamlined Sales Tax (SST) をサポートしていません。
• 自動申告は、どの州でも前払いをサポートしていません。

注文とアプリの互換性

• 自動申告には、Shopify Tax 以外の税務サービスによって税が計算された注文は含まれません。
• 自動申告は、Loop Returns & Exchangesアプリと互換性がありません。
• 2024年7月1日以降、商品税コードとカテゴリーは、商品が注文された時点での情報として記録されます。これらの注文では、配送先と配送元の住所が照合されます。2024年1月1日から2024年6月30日までの期間で、住所の変更を伴う注文の編集が複数回行われた場合は、最初の注文時の住所が使用されます。
• 請求書の特定の項目に起因するものである場合、返金は自動申告の計算に含まれます。返金の発行について詳しくはこちらをご覧ください。

自動申告の精度を高めるためのストア設定

自動申告によって生成される納税申告の正確性を確保するには、申告対象の期間全体にわたって、以下の条件が満たされている必要があります。

• ストアで税込価格が無効になっている。
• ストアの通貨として米ドルが設定されている。

自動申告のためのマーケットプレイス売上レポート

Amazon、Etsy、TikTokなどのマーケットプレイス事業者は、そのプラットフォームを利用するマーチャントに代わって売上税を徴収し、納付する責任を負います。しかし、これらのマーケットプレイスは税金の申告と納付を頻繁に行いますが、特定の州や地方自治体では、総売上高にこれらの売上を計上することが義務付けられています。

自動申告でサポートされているチャネル

Shopify Taxの自動申告では、必要な場合に、Shopでの売上と、2025年8月26日より前のMetaチャネル (FacebookおよびInstagram) での注文による売上を、総売上高に含めます。

サポートされていない販売チャネルで販売している場合でも、マーケットプレイスのレポート要件がない州では、自動申告を引き続き使用できます。ただし、Shopifyでは、自動申고の利用資格を判断する際に、マーケットプレイスの設定を確認しません。特定の納税義務について質問がある場合は、税務の専門家にご相談ください。

マーケットプレイスでの売上を納税申告書に記載する必要がある州については、以下の表を参照してください。