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Linee guida generali per esenzioni fiscali e oneri sulla fatturazione di Shopify in Nord America

Se vivi in un'area geografica in cui Shopify è tenuta ad addebitare le imposte su uno qualsiasi degli addebiti del tuo account, tali addebiti vengono visualizzati sulla tua fattura Shopify.

Questa pagina illustra come gestire le imposte per il tuo negozio Shopify, spiegando come comprendere le tue responsabilità fiscali, richiedere esenzioni fiscali e orientarti tra i requisiti fiscali specifici negli Stati Uniti (US) e in Canada.

In questa pagina

Comprensione delle tue responsabilità fiscali come merchant

Sei responsabile di tutte le imposte relative al tuo abbonamento o all'acquisto di prodotti e servizi di Shopify. Tali imposte vengono calcolate utilizzando l'indirizzo di fatturazione da te fornito e vengono addebitate sul tuo metodo di pagamento autorizzato. Se ti trasferisci in una nuova area geografica, devi aggiornare la tua sede nel pannello di controllo Shopify.

Devi inoltre occuparti di tutte le attività relative al calcolo, alla riscossione, alla ritenuta, alla dichiarazione e al pagamento di eventuali imposte, dazi, commissioni o costi aggiuntivi derivanti dalle vendite nel tuo negozio Shopify o dall'utilizzo dei Servizi. Per maggiori informazioni, consulta la sezione Pagamento di commissioni e imposte dei Termini e condizioni del servizio di Shopify e la pagina Eccezioni ed esenzioni fiscali.

Come Shopify determina la tua aliquota fiscale

Shopify determina le imposte addebitate sulle fatture in base all'indirizzo di fatturazione del tuo negozio. Se noti imposte impreviste sulla fattura, verifica che l'indirizzo di fatturazione sia corretto e aggiornato. Scopri come modificare l'indirizzo del negozio.

Visualizzazione delle fatture e degli oneri fiscali di Shopify

Puoi esaminare le fatture direttamente nel pannello di controllo Shopify per comprendere le imposte addebitate sul tuo account. Le fatture contengono un dettaglio di tutti gli addebiti, incluse le eventuali imposte applicabili. Scopri come visualizzare le fatture Shopify passate e future.

Puoi anche esportare la cronologia di fatturazione per conservare i registri per le tue dichiarazioni fiscali.

Idoneità e requisiti per l'esenzione fiscale

Se sei esente dal pagamento delle imposte relative al tuo abbonamento o all'acquisto di prodotti e servizi di Shopify, devi fornire a Shopify la prova del tuo stato di esenzione fiscale. I requisiti di idoneità e la documentazione richiesta variano in base al paese e all'area geografica.

Chi ha diritto a un'esenzione fiscale sulla fatturazione

Shopify può offrire esenzioni fiscali sulla fatturazione per i seguenti tipi di organizzazioni negli Stati Uniti e in Canada:

  • Organizzazioni no profit registrate (501(c)(3) negli Stati Uniti)
  • Enti governativi
  • Popolazioni indigene e bande delle Prime Nazioni in Canada (con requisiti specifici)
  • Altre organizzazioni con uno stato di esenzione fiscale valido rilasciato dall'autorità fiscale statale o provinciale

Documentazione richiesta per area geografica

La documentazione richiesta per un'esenzione fiscale varia in base all'area geografica. Puoi contattare l'Assistenza Shopify per scoprire quale documentazione è richiesta nel tuo caso.

Paesi in cui puoi inserire il tuo codice fiscale per attivare l'esenzione fiscale nelle impostazioni di fatturazione

Nei seguenti paesi, puoi inserire i tuoi dati fiscali direttamente nel pannello di controllo Shopify per ottenere un'esenzione fiscale senza contattare l'Assistenza Shopify:

Aggiungi il tuo numero di identificazione fiscale per un'esenzione fiscale sulla fatturazione

Se ti trovi in un paese che supporta l'aggiunta del numero di registrazione fiscale, puoi aggiungerlo direttamente nel tuo pannello di controllo Shopify.

Passaggi:

  1. Dal pannello di controllo Shopify, vai su Impostazioni > Fatturazione.

  2. Nella sezione Informazioni di fatturazione, clicca su Modifica.

  3. Inserisci il tuo numero di registrazione fiscale nel campo appropriato (ad esempio, ABN, IRD o partita IVA).

  4. Clicca su Salva.

La tua esenzione fiscale diventa effettiva sulle fatture future dopo la verifica del tuo numero. L'esenzione non si applica retroattivamente alle fatture passate.

Paesi in cui le richieste di esenzione fiscale su Shopify non sono disponibili

Attualmente, Shopify non offre lo stato di esenzione fiscale per l'IVA o l'imposta su beni e servizi (GST) ai merchant nei seguenti paesi:

  • Irlanda: i merchant in Irlanda non possono richiedere lo stato di esenzione fiscale per l'IVA addebitata sulle loro fatture Shopify.
  • Sudafrica: i merchant in Sudafrica non hanno la possibilità di ottenere lo stato di esenzione fiscale per l'IVA addebitata sulle loro fatture Shopify.
  • Singapore: i merchant a Singapore non possono richiedere lo stato di esenzione fiscale per la GST addebitata sulle loro fatture Shopify.
  • Svizzera: i merchant in Svizzera non possono richiedere lo stato di esenzione fiscale per l'IVA addebitata sulle loro fatture Shopify.

Come richiedere un'esenzione fiscale sulla fatturazione Shopify

Per i merchant negli Stati Uniti e in Canada, la procedura di richiesta di esenzione fiscale richiede di contattare l'Assistenza Shopify. Prima di iniziare, raccogli tutta la documentazione richiesta per garantire un'elaborazione più rapida.

Checklist di preparazione per le richieste di esenzione fiscale

Prima di contattare l'Assistenza Shopify per richiedere un'esenzione fiscale, raccogli i seguenti documenti:

  • Il tuo certificato di esenzione fiscale statale o provinciale compilato
  • I documenti di registrazione della tua azienda
  • Il tuo EIN (Stati Uniti) o numero aziendale (Canada)
  • Eventuali moduli aggiuntivi specifici dello stato richiesti dalla tua giurisdizione
  • Conferma che il nome della tua organizzazione sui documenti di esenzione corrisponda alle informazioni del tuo account Shopify

Procedura di richiesta di esenzione fiscale

Dopo aver raccolto la documentazione, segui questi passaggi:

  1. Contatta l'Assistenza Shopify allegando la documentazione di esenzione fiscale compilata.
  2. Includi l'URL del tuo negozio e una breve descrizione della tua richiesta di esenzione.
  3. Attendi che l'Assistenza Shopify esamini ed elabori la tua esenzione. Questa procedura può richiedere fino a 2 settimane per essere completata.
  4. Ricevi una conferma via email quando la tua esenzione è stata applicata.

Cosa succede dopo l'approvazione della tua esenzione

Dopo l'approvazione della tua esenzione fiscale:

  • Le fatture future non includeranno le imposte applicabili.
  • L'esenzione non si applica retroattivamente alle fatture passate.
  • Potrebbe essere necessario rinnovare l'esenzione se il certificato ha una data di scadenza. Shopify ti avviserà quando un'esenzione esistente sta per scadere.

Cosa succede se la tua esenzione non viene approvata

Se la tua richiesta di esenzione fiscale non viene approvata, l'Assistenza Shopify ti contatterà per comunicarti il motivo. Le seguenti situazioni possono comportare il rifiuto di una richiesta di esenzione o la necessità di un'azione aggiuntiva:

  • Documentazione incompleta: se nel modulo mancano le informazioni richieste (come firme, date, la casella di spunta "generale" o i dettagli del venditore), ti verrà chiesto di fornire la documentazione corretta e potrai inviare nuovamente la richiesta.
  • Certificato scaduto: alcuni stati hanno regole di scadenza per i certificati di esenzione. Se il tuo certificato è scaduto, dovrai ottenerne uno nuovo dall'autorità fiscale del tuo stato.
  • Motivo di esenzione non idoneo: ogni stato ha regole specifiche su quali motivi di esenzione sono validi. Ad esempio, le esenzioni per rivendita non si applicano alle quote di abbonamento Shopify perché il servizio viene utilizzato per gestire la tua attività e non per essere rivenduto.
  • Lo stato non offre esenzioni: alcuni stati, come le Hawaii (per le quote di abbonamento) e la Carolina del Sud, non offrono esenzioni fiscali sulla fatturazione applicabili agli abbonamenti Shopify.

Se la tua esenzione viene negata a causa di documentazione incompleta o errata, puoi inviare nuovamente la richiesta dopo aver ottenuto i documenti corretti dall'autorità fiscale statale o provinciale.

Responsabilità fiscali specifiche per gli abbonamenti Shopify negli Stati Uniti e in Canada

Se la tua azienda ha sede in una giurisdizione canadese o americana in cui Shopify ha una presenza commerciale, Shopify è tenuta per legge ad addebitare le imposte applicabili sul tuo abbonamento. Shopify addebita le imposte solo dove richiesto dalle autorità fiscali della tua giurisdizione. Queste imposte sono correlate al tuo abbonamento Shopify e non sono influenzate dai prodotti o servizi che vendi.

Imposta sulle vendite al dettaglio del Manitoba (Canada)

A partire dal 1° gennaio 2026, l'imposta sulle vendite al dettaglio (RST) del Manitoba si applica ai servizi di cloud computing. Di conseguenza, Shopify è tenuta ad addebitare il 7% di RST del Manitoba sugli addebiti Shopify applicabili per i merchant che hanno un indirizzo di fatturazione o un indirizzo di spedizione in Manitoba.

Se le tue fatture Shopify sono intestate a un indirizzo di Manitoba, l'imposta sulle vendite al dettaglio (RST) del 7% viene visualizzata come voce separata nella fattura.

Stati e distretti statunitensi che impongono a Shopify di riscuotere l'imposta sulle vendite

Shopify è un'azienda canadese che opera in Canada con l'obbligo di riscossione dell'imposta sulle vendite nei seguenti stati e distretti degli Stati Uniti.

Se il tuo negozio ha sede in Canada o in uno degli stati o distretti elencati, al tuo abbonamento potrebbero essere addebitate le imposte applicabili, come l'imposta sulle vendite armonizzata (HST), l'imposta provinciale sulle vendite (PST), l'imposta su beni e servizi (GST), imposte statali, di contea o comunali.

Se il tuo negozio ha sede al di fuori del Canada o degli stati e distretti in cui Shopify ha l'obbligo di riscossione delle imposte, le imposte non dovrebbero essere applicate all'addebito per il tuo abbonamento.

Le imposte vengono visualizzate su una riga separata nella tua fattura. Puoi anche visualizzare un calcolo delle imposte in base alla tua sede.

Elenco di stati e distretti degli Stati Uniti in cui Shopify ha l'obbligo di riscuotere l'imposta sulle vendite

Stati e distretti statunitensi che impongono a Shopify di riscuotere l'imposta sulle vendite
  • Alabama
  • Alaska
  • Arizona
  • Arkansas
  • California
  • Connecticut
  • Colorado
  • Florida
  • Georgia
  • Hawaii
  • Idaho
  • Illinois
  • Indiana
  • Iowa
  • Kansas
  • Kentucky
  • Louisiana
  • Maine
  • Maryland
  • Massachusetts
  • Michigan
  • Minnesota
  • Mississippi
  • Missouri
  • Nebraska
  • Nevada
  • New Jersey
  • Nuovo Messico
  • New York
  • Carolina del Nord
  • North Dakota
  • Ohio
  • Oklahoma
  • Pennsylvania
  • Rhode Island
  • South Carolina
  • South Dakota
  • Tennessee
  • Texas
  • Utah
  • Vermont
  • Virginia
  • Washington, D.C.
  • Washington
  • Virginia Occidentale
  • Wisconsin
  • Wyoming

Stati degli Stati Uniti con imposte sulle etichette di spedizione

Le etichette di spedizione acquistate nel pannello di controllo Shopify sono soggette a imposte in alcuni stati degli Stati Uniti. Se godi di uno status di esenzione fiscale in questi stati, potresti avere diritto a un'esenzione fiscale sulle etichette di spedizione, incluse le esenzioni per la rivendita. Maggiori informazioni sulle imposte sulle etichette di spedizione.

Risoluzione dei problemi comuni relativi alle imposte sulla fatturazione

Utilizza le seguenti informazioni per diagnosticare e risolvere i problemi comuni relativi alle imposte sulla fatturazione.

Risoluzione dei problemi relativi ad addebiti fiscali imprevisti sulla fattura

Se sulla fattura noti delle imposte che non corrispondono alla tua sede attuale, verifica i seguenti fattori:

  • Cronologia degli indirizzi aziendali: le imposte vengono calcolate in base al tuo indirizzo di fatturazione al momento della generazione della fattura. Se ti sei trasferito di recente, il tuo indirizzo precedente potrebbe essere stato utilizzato per le fatture precedenti.
  • Imposte sulle etichette di spedizione: i merchant canadesi potrebbero visualizzare imposte provinciali (come la QST) sulle loro fatture per le etichette di spedizione acquistate per i clienti in altre province. I merchant statunitensi potrebbero visualizzare imposte sulle etichette di spedizione quando effettuano spedizioni all'interno di determinati stati.
  • Verifica dell’indirizzo: verifica che l’indirizzo di fatturazione attuale in Impostazioni > Fatturazione sia corretto.
Risoluzione dei problemi relativi alla mancata visualizzazione dell'esenzione fiscale sulle fatture

Se la tua esenzione fiscale non è riportata sulle tue fatture, verifica i seguenti fattori:

  • Tempi di elaborazione: l'elaborazione delle esenzioni fiscali può richiedere fino a 2 settimane dopo l'invio della documentazione.
  • Data di decorrenza: le esenzioni si applicano solo alle fatture future. Non si applicano retroattivamente alle fatture generate prima dell'approvazione dell'esenzione.
  • Aree geografiche self-service: se ti trovi in un paese che supporta l’aggiunta del numero di identificazione fiscale (come l’Australia o la Nuova Zelanda), verifica di aver inserito il numero di registrazione fiscale in Impostazioni > Fatturazione > Dati di fatturazione.
  • Scadenza: se avevi un'esenzione esistente, verifica che non sia scaduta. Shopify ti avvisa quando un'esenzione sta per scadere.
Risoluzione dei problemi relativi a un'aliquota fiscale errata sulla fattura

Se l'aliquota fiscale sulla fattura sembra errata, verifica i seguenti fattori:

  • Aliquote fiscali combinate: in alcune giurisdizioni, la fattura potrebbe includere più componenti fiscali (come le imposte statali, di contea e comunali negli Stati Uniti o la GST e la PST in Canada).
  • Modifiche delle aliquote: le aliquote fiscali possono cambiare a causa di aggiornamenti delle normative governative. L'aliquota addebitata riflette l'aliquota applicabile al momento della fatturazione.
  • Accuratezza dell'indirizzo: verifica che il tuo indirizzo di fatturazione sia inserito correttamente, poiché le aliquote fiscali variano in base alla sede specifica.
Risoluzione dei problemi relativi alle richieste di esenzione per rivenditori

Shopify non può fornire esenzioni fiscali per rivendita sulle quote di abbonamento. Le esenzioni per rivendita si applicano quando acquisti un articolo con l'intenzione di rivenderlo. Poiché i servizi di Shopify vengono utilizzati per gestire la tua attività e non per essere rivenduti, le esenzioni per rivendita non sono valide.

L'eccezione è costituita dalle imposte sulle etichette di spedizione in alcuni stati degli Stati Uniti (Arizona, District of Columbia, Hawaii, Nuovo Messico e Virginia Occidentale), in cui potrebbero essere accettate esenzioni per la rivendita.

Richiesta di documenti fiscali a Shopify

Shopify può fornire determinati documenti per assisterti con la tua dichiarazione dei redditi. Capire quali documenti sono disponibili e come richiederli ti aiuta a prepararti per il periodo della dichiarazione dei redditi.

Documenti disponibili da Shopify

I seguenti documenti fiscali potrebbero essere disponibili su richiesta:

  • Certificato di residenza fiscale: conferma lo stato di residenza fiscale di Shopify in relazione al tuo paese. Questo documento aiuta a prevenire la doppia imposizione quando esiste un trattato fiscale tra il tuo paese e il paese da cui Shopify ti fattura.
  • Modulo W8-BEN-E: disponibile per i merchant statunitensi che devono documentare lo status di Shopify come entità estera a fini fiscali.
  • Modulo 10F o certificato di assenza di stabile organizzazione: disponibile per i merchant in India che necessitano di documentazione che confermi che Shopify non ha una stabile organizzazione in India.

Documenti a cui puoi accedere nel tuo pannello di controllo Shopify

I seguenti dati di fatturazione sono disponibili direttamente nel tuo pannello di controllo Shopify senza contattare l'Assistenza Shopify:

  • Fatture e cronologia di fatturazione: visualizza e scarica le fatture precedenti da Impostazioni > Fatturazione.
  • Record di pagamento: controlla la cronologia dei pagamenti e i metodi di pagamento registrati.

Richiesta di un certificato di residenza fiscale o di un altro documento fiscale

Se hai bisogno di un certificato di residenza fiscale o di altra documentazione fiscale da parte di Shopify, contatta l’assistenza Shopify fornendo le seguenti informazioni:

  • Il tipo di documento di cui hai bisogno
  • L'anno o gli anni per cui hai bisogno del documento
  • Il tuo paese di residenza
  • Se hai bisogno di un documento originale timbrato (alcune autorità fiscali richiedono copie fisiche)
  • Il tuo indirizzo postale (se è richiesto un documento cartaceo)

I tempi di elaborazione variano a seconda del tipo di documento e dell'autorità fiscale coinvolta. L'elaborazione dei certificati di residenza fiscale richiesti tramite la Canada Revenue Agency può richiedere da 8 a 10 settimane, mentre i documenti di altre giurisdizioni possono arrivare più rapidamente.

Commissioni di transazione di Shopify Tax

Le commissioni di transazione di Shopify Tax vengono applicate agli ordini idonei e sono addebitate separatamente dall’abbonamento a Shopify. Shopify Tax è disponibile per tutti i merchant che vendono a clienti negli Stati Uniti, nell’Unione europea o nel Regno Unito. Scopri di più sulle commissioni di transazione di Shopify Tax.

Domande frequenti

Posso ottenere un rimborso per le imposte addebitate sulle fatture precedenti?

Shopify non può rimborsare le imposte addebitate su fatture precedenti se le imposte sono state calcolate correttamente in base all’indirizzo di fatturazione fornito in quel momento. È tua responsabilità assicurarti che i dati di fatturazione siano corretti. Se ritieni che le imposte siano state addebitate per errore, contatta l’assistenza Shopify per esaminare la tua situazione specifica.

Quanto tempo richiede la procedura di esenzione fiscale?

Dopo aver inviato la documentazione per l'esenzione fiscale, l'Assistenza Shopify esamina ed elabora l'esenzione. Questa procedura può richiedere fino a 2 settimane. Riceverai una conferma quando l'esenzione sarà stata applicata. La documentazione incompleta può causare ritardi.

Ho bisogno di un'esenzione separata per ogni stato degli Stati Uniti?

Sì. I certificati di esenzione fiscale sono emessi dai singoli stati, quindi devi fornire un certificato di esenzione valido per ogni stato in cui desideri essere esente da imposte sulla tua fatturazione Shopify. Ogni stato ha i propri moduli e requisiti.

Quali documenti posso ottenere da Shopify per la mia dichiarazione dei redditi?

Puoi accedere alle fatture e alla cronologia di fatturazione direttamente dal pannello di controllo Shopify andando su Impostazioni > Fatturazione. Per documenti fiscali aggiuntivi come certificati di residenza fiscale o moduli W8-BEN-E, contatta l’assistenza Shopify fornendo i dettagli sul documento specifico di cui hai bisogno e sugli anni fiscali di riferimento.

Quando dovrei consultare un consulente fiscale invece di contattare l'Assistenza Shopify?

Contatta un professionista fiscale per le seguenti situazioni:

  • Consulenza sull'idoneità alle esenzioni fiscali nella tua giurisdizione
  • Indicazioni su come presentare correttamente la dichiarazione dei redditi
  • Domande sui tuoi obblighi fiscali specifici
  • Interpretazione di leggi e normative fiscali
  • Pianificazione fiscale strategica per la tua attività

Contatta l'Assistenza Shopify per le seguenti situazioni:

  • Domande su come inviare la documentazione per l'esenzione fiscale
  • Richieste di documenti fiscali specifici da Shopify
  • Domande sugli addebiti sulla tua fattura Shopify
  • Assistenza tecnica con le impostazioni di fatturazione

Prima di contattare l'Assistenza Shopify

Prima di contattare l'Assistenza Shopify, raccogli le seguenti informazioni per risolvere più rapidamente il tuo problema:

  • I numeri delle fatture interessate (disponibili in Impostazioni > Fatturazione)
  • Schermate delle voci relative alle imposte sulla tua fattura
  • Il tuo indirizzo di fatturazione attuale e qualsiasi modifica recente dell'indirizzo
  • Il tuo certificato o la tua documentazione di esenzione fiscale (se applicabile)
  • L'EIN della tua organizzazione (Stati Uniti) o il numero di iscrizione al registro delle imprese (Canada)
  • Per le richieste di esenzione: conferma che il nome della tua organizzazione sui documenti di esenzione corrisponda al tuo account Shopify
  • Passaggi che hai già provato per la risoluzione dei problemi

Avere queste informazioni a portata di mano aiuta l'Assistenza Shopify ad assisterti in modo più efficiente.