Gestione delle imposte nel Regno Unito
Dopo aver aggiornato la riscossione delle imposte nel Regno Unito, potrai gestire le impostazioni fiscali, incluse registrazioni, eccezioni ed esenzioni per i clienti.
In questa pagina
Gestione delle aree geografiche di registrazione
Puoi aggiungere, eliminare o modificare le registrazioni o i numeri di account in qualsiasi momento.
Procedura:
Dal pannello di controllo Shopify, vai a Impostazioni > Imposte e dazi.
Nella sezione Impostazioni regionali, clicca su Regno Unito.
Nella sezione Impostazioni regionali, esegui una delle seguenti operazioni:
- Per configurare una nuova registrazione IVA, clicca su Riscuoti IVA.
- Per modificare una registrazione IVA esistente, clicca su ....
Aggiorna le informazioni sull'IVA.
Clicca su Salva.
Eccezioni fiscali
A volte le aliquote fiscali predefinite non si applicano a determinati prodotti. Ad esempio, alcuni tipi di abbigliamento per bambini potrebbero essere esenti da imposta o avere un'aliquota fiscale inferiore. Se le aliquote predefinite non si applicano, devi creare un'eccezione.
Creazione di un'eccezione fiscale su un prodotto
La creazione di un'eccezione per i prodotti è un processo in due passaggi. Per prima cosa, crea una collezione che includa i prodotti con un'aliquota fiscale diversa. Quindi, specifica a quale area geografica si applica l'eccezione e l'aliquota fiscale da utilizzare.
Procedura:
- Crea una collezione eseguendo i passaggi seguenti:
- Dal pannello di controllo Shopify, vai su Prodotti > Collezioni.
- Clicca su Aggiungi collezione.
- Clicca su Aggiungi titolo, quindi inserisci un titolo per la collezione.
- Nella fonte predefinita Prodotti, clicca su
Aggiungi prodotti. - Nella finestra di dialogo Seleziona prodotti da includere, seleziona i prodotti da aggiungere e clicca su Aggiungi.
- Clicca su Salva.
- Crea l'eccezione eseguendo i passaggi seguenti:
- Dal pannello di controllo Shopify, vai a Impostazioni > Imposte e dazi.
- Nella sezione Aree geografiche fiscali, clicca sul paese o sull’area geografica per cui creare un’eccezione.
- Nella sezione Eccezioni fiscali, clicca su Aggiungi eccezione prodotto.
- Seleziona la collezione.
- Seleziona l'area geografica in cui si applica l'eccezione.
- Inserisci l'aliquota fiscale per la collezione in quell'area geografica.
- Clicca su Salva.
Creazione di un'eccezione fiscale sulla spedizione
È possibile creare eccezioni anche per le imposte sui costi di spedizione. Le eccezioni fiscali sulla spedizione hanno effetto indipendentemente dal fatto che sia stata impostata una politica fiscale nella pagina Imposte e dazi.
Procedura:
Dal pannello di controllo Shopify, vai a Impostazioni > Imposte e dazi.
Nella sezione Impostazioni regionali, clicca su Regno Unito.
Nella sezione Eccezioni sulla spedizione, clicca su Sostituisci.
Seleziona l'area geografica in cui si applica l'eccezione.
Inserisci l'aliquota fiscale per la spedizione in quell'area geografica.
Clicca su Salva.
Gestione dei calcoli delle imposte
Puoi gestire diverse impostazioni che determinano il modo in cui vengono calcolate le imposte sui prodotti. Ad esempio, puoi impostare se le imposte sono incluse nei prezzi, se addebitare l'IVA sui beni digitali e se applicare l'imposta ai costi di spedizione. Queste impostazioni sono disponibili nella pagina delle impostazioni Imposte e dazi. Per maggiori informazioni, consulta Eccezioni ed esenzioni fiscali.
Procedura:
Dal pannello di controllo Shopify, vai a Impostazioni > Imposte e dazi.
Nella sezione Calcoli delle imposte, seleziona le opzioni pertinenti.
Clicca su Salva.
Arrotondamento delle imposte
In precedenza, le imposte venivano arrotondate a livello di fattura calcolando le imposte sul subtotale dell'ordine e arrotondando i risultati. Dopo l'aggiornamento delle impostazioni per l'utilizzo delle funzionalità fiscali del Regno Unito, gli importi delle imposte vengono arrotondati a livello di singola voce. In questo caso, il valore totale dell'imposta viene calcolato applicando l'aliquota fiscale a ogni voce dell'ordine, arrotondando il risultato e sommando questi subtotali per ottenere il valore totale dell'ordine.
L'arrotondamento delle imposte a livello di singola voce migliora il calcolo di aliquote fiscali diverse e semplifica il calcolo delle imposte per gli ordini che includono prodotti tassabili e non tassabili.
Esempio di arrotondamento dell'imposta a livello di fattura e a livello di singola voce
Un cliente effettua un ordine per 42 articoli diversi, ciascuno con un prezzo di 14,99 GBP e soggetto a un'imposta del 18%. L'imposta sulla voce per ogni prodotto viene determinata moltiplicando il prezzo (14,99 GBP) per l'aliquota fiscale (0,18), per un risultato di 2,6982 GBP.
In precedenza, l'imposta di ogni voce veniva sommata e il totale veniva arrotondato. In questo caso, il totale sommato era di 113,3244 GBP, arrotondato a 113,32 GBP.
Ora l'imposta viene arrotondata a livello di singola voce, il che significa che l'importo dell'imposta viene arrotondato singolarmente per ogni prodotto. L'importo dell'imposta sulla voce di 2,6982 GBP viene arrotondato a 2,70 GBP; gli importi vengono poi sommati per ottenere il totale. In questo caso, l'imposta totale è di 113,40 GBP.
Esenzione per Reverse Charge (UE/Regno Unito)
L’esenzione per inversione contabile (UE/Regno Unito) esenta completamente dall’IVA gli ordini spediti a clienti all’interno dell’Unione europea o del Regno Unito, a condizione che il paese di destinazione sia diverso dal paese della sede di evasione. Quando l’esenzione è applicabile, al cliente non viene addebitata l’IVA per l’ordine ed è invece responsabile della dichiarazione e del versamento dell’IVA nella propria dichiarazione fiscale.
Puoi mostrare il campo Partita IVA azienda al check-out affinché i clienti inseriscano la loro partita IVA e applichino l’esenzione per inversione contabile agli ordini transfrontalieri idonei nell’UE o nel Regno Unito. Quando viene applicata l’esenzione fiscale, alla fattura con IVA viene aggiunta una nota che riporta Inversione contabile: il destinatario è responsabile dell’IVA. Quando una partita IVA viene aggiunta a un qualsiasi profilo cliente o B2B, questa viene convalidata automaticamente e memorizzata nel profilo per riferimento futuro. La convalida della partita IVA al check-out è disponibile solo per i negozi che utilizzano Shopify Tax per calcolare le imposte nell’Unione europea o nel Regno Unito.
Ad esempio, l’esenzione si applica a un ordine spedito a un cliente B2B in Irlanda da una sede di evasione in Francia. Questa esenzione si basa sulla sede di evasione, non sull’indirizzo del negozio nelle impostazioni Generali. L’esenzione per inversione contabile si applica agli ordini dall’Unione europea verso altri paesi dell’UE e agli ordini dall’Unione europea verso i paesi del Regno Unito. L’esenzione non si applica agli ordini dal Regno Unito verso l’Unione europea o agli ordini dal Regno Unito verso il Regno Unito. Affinché l’esenzione per inversione contabile UE/Regno Unito funzioni correttamente, è necessaria una sede di evasione attiva nell’Unione europea. Se disponi di più sedi di evasione, puoi modificare la sede di evasione di un ordine impostando un’altra sede al di fuori del paese di spedizione del cliente per consentire il funzionamento dell’esenzione come previsto.