Domande frequenti sulla GST in India

La GST è un'imposta indiretta in tutta l'India. Sostituisce altre imposte e tributi applicati dai governi centrale e statali, tra cui l'imposta sul valore aggiunto (IVA), l'imposta centrale sulle vendite, l'accisa e l'imposta commerciale.

Consulta un consulente fiscale per assicurarti che la tua attività commerciale sia registrata e conforme alla GST.

È necessario registrarsi per la GST?

Dipende. In generale, la registrazione alla GST è obbligatoria se la tua attività soddisfa una delle seguenti condizioni:

• Il fatturato in un anno finanziario supera i 20 lakh Rs (10 lakh Rs per gli stati del nord-est e collinari).
• L'attività è registrata ai sensi di una legge precedente, come la Service Tax o l'IVA.
• Ti occupi della fornitura di beni tra stati diversi.
• Vendi su marketplace online.

Questo non è un elenco completo. Rivolgiti a un consulente fiscale per sapere se devi effettuare la registrazione.

Qual è la differenza tra IGST, CGST e SGST?

Per gli ordini all'interno dello stato in cui si trova la tua attività, devi versare la Central GST (CGST) al governo centrale e la State GST (SGST) al governo del tuo stato. Per gli ordini al di fuori dello stato in cui si trova la tua attività, un'imposta unica denominata Integrated GST (IGST) è dovuta al governo centrale.

Non puoi impostare più voci fiscali in Shopify, ma puoi configurare le imposte in modo da addebitare la somma di SGST e CGST per le vendite di beni nello stato in cui si trova la tua attività.

Dove posso trovare maggiori informazioni sulle diverse categorie di GST?

Per informazioni sulle categorie di GST, consulta il sito web del Central Board of Excise and Customs.

Come devo impostare le imposte?

L'aliquota fiscale varia a seconda del tipo di prodotto, quindi non è possibile impostare automaticamente un'aliquota specifica. Shopify imposta invece alcuni valori predefiniti che dovrai aggiornare in base alle tue esigenze specifiche.

Usa le aliquote fiscali predefinite come punto di partenza per impostare le imposte.

Ad esempio, supponiamo che la tua attività abbia sede nello stato del Maharashtra, dove si applica una GST del 28%. Per addebitare le percentuali d'imposta corrette, apporta le seguenti modifiche alle impostazioni fiscali predefinite:

1. Imposta l'aliquota dell'imposta nazionale al 14%.
2. Nella sezione Aree geografiche, per tutti gli stati eccetto Karnataka e Maharashtra, imposta l'aliquota fiscale IGST al 28%.
3. Per il Karnataka:
   1. Imposta l'aliquota fiscale al 28%.
   2. Modifica il nome dell'imposta in IGST.
   3. Imposta il comportamento fiscale su invece dell'imposta federale del 14%.
4. Per il Maharashtra:
   1. Imposta l'aliquota fiscale al 14%.
   2. Modifica il nome dell'imposta in SGST.
   3. Imposta il comportamento fiscale su in aggiunta all'imposta federale del 14%.

Per applicare aliquote diverse a diversi tipi di prodotti, puoi creare collezioni nascoste per ogni categoria fiscale, assegnare i tuoi prodotti a tali collezioni e quindi sovrascrivere le aliquote fiscali per ogni collezione.

Come posso assicurarmi che le impostazioni fiscali siano corrette?

Shopify ti aiuta ad automatizzare le imposte, ma non le rimette né le dichiara per te. È tua responsabilità verificare con le autorità fiscali o con un professionista fiscale locale di addebitare le aliquote corrette.

Quando sai cosa addebitare e hai inserito le aliquote fiscali, puoi effettuare alcuni ordini di prova per assicurarti che le imposte vengano addebitate correttamente. Per maggiori informazioni, consulta Effettuare un ordine di prova.

Perché non visualizzo le aliquote fiscali previste?

Ci sono alcune impostazioni diverse che potrebbero influire sul modo in cui le imposte vengono addebitate ai clienti. Se non visualizzi i risultati previsti, controlla quanto segue:

• Se le imposte regionali non vengono addebitate, verifica di non aver introdotto impostazioni che potrebbero impedirlo. Se un cliente è impostato come esente da imposte, non verrà addebitata alcuna imposta sui suoi ordini. Se un prodotto è impostato come esente da imposte, non verrà addebitata alcuna imposta per quel prodotto.
  • Per maggiori informazioni, consulta Impostare clienti esenti da imposte o Impostare un prodotto come esente dall'imposta sulle vendite.
• Se l'imposta addebitata è troppo alta, assicurati che le aliquote fiscali regionali abbiano l'impostazione corretta per il loro comportamento. La maggior parte degli stati nel tuo negozio è impostata in modo predefinito su invece di, in modo che venga utilizzata solo la percentuale d'imposta di base per quello stato. Comportamenti fiscali come in aggiunta a e calcolata in aggiunta aumentano l'importo dell'imposta applicata. Per maggiori informazioni, consulta Assicurarsi che le imposte non siano duplicate.
• Se imposti i prodotti in modo da includere l'imposta nel prezzo, potrebbe sembrare che l'imposta non sia stata addebitata. Questa impostazione addebita ai clienti esattamente il prezzo che hai indicato per quel prodotto e quindi calcola quale parte di quel prezzo è costituita dall'imposta. Per maggiori informazioni, consulta Includere le imposte nei prezzi dei prodotti.

Come posso impostare un codice HSN sui prodotti?

Puoi utilizzare il campo Codice tariffa HS per i prodotti per archiviare il codice HSN. Questo campo si trova nella sezione Spedizione della pagina del prodotto.

Questo campo richiede che i codici abbiano almeno 6 cifre. Se desideri utilizzare codici HSN più brevi, aggiungi i codici HS come metafield o tag di prodotto.

Shopify fornisce una fattura conforme alla GST?

No. Shopify non crea una fattura conforme alla GST. Per creare una fattura conforme alla GST, utilizza un servizio di fatturazione GST di terze parti locale o un'app dallo Shopify App Store.