Az EU-s adók kezelése

Miután frissítette üzletét az új EU-s adófunkciók használatára, kezelheti az adóbeállításokat, beleértve a regisztrációkat, a felülbírálásokat és a vásárlói mentességeket.

Azon régiók kezelése, amelyekben regisztrálva van

Bármikor hozzáadhat, törölhet vagy módosíthat regisztrációkat vagy adószámokat.

Ha rendelkezik kisvállalkozási mentességgel, és később más országokban is áfaregisztrációra lesz szüksége, akkor többé nem jogosult a mentességre. A kisvállalkozási mentesség nem támogatja a további áfaregisztrációkat. Ha további regisztrációkat kell hozzáadnia, először módosítania kell a regisztráció típusát egyablakos ügyintézési (One-Stop Shop) regisztrációra vagy országspecifikus regisztrációra.

Lépések:

1. A Shopify adminisztrációs felületén lépjen a Beállítások > Adók és illetékek menüpontra.

2. A Regionális beállítások szakaszban kattintson az Európai Unió lehetőségre.

3. Az EU-n belüli szállítás az EU-ba szakaszban tegye az alábbiak valamelyikét:

   • Egy másik EU-országban meglévő áfaregisztráció szerkesztéséhez az Áfa beszedése egy EU-országban szakaszban kattintson a szerkeszteni kívánt régió melletti ... gombra.
   • Új áfaregisztráció beállításához egy másik EU-országban kattintson a Beszedés egy másik helyszínen gombra.
   • Egy meglévő, határokon átnyúló áfaregisztráció szerkesztéséhez a Határokon átnyúló áfabeszedés szakaszban kattintson a ... gombra.
   • Új, határokon átnyúló áfaregisztráció beállításához a Határokon átnyúló áfabeszedés szakaszban kattintson az Áfa beszedése gombra.

4. Frissítse a régióit és az áfaszámait.

5. Kattintson a Mentés gombra.

Adók felülbírálata

Néha az alapértelmezett adókulcsok nem vonatkoznak bizonyos termékekre. Előfordulhat például, hogy bizonyos típusú gyermekruházati cikkek adómentesek, vagy alacsonyabb adókulcs alá esnek. Ha az alapértelmezett kulcsok nem alkalmazhatók, akkor felülbírálatot kell létrehoznia. Ha a Shopify Tax szolgáltatást használja, akkor a termékkategóriák használatával a legtöbb felülbírálás szükségtelenné válik.

Termékadó-felülbírálat létrehozása

A termékekre vonatkozó felülbírálat létrehozása két lépésből áll. Először létre kell hoznia egy kollekciót, amely tartalmazza az eltérő adókulcsú termékeket. Ezután meg kell adnia, hogy a felülbírálat melyik régióra vonatkozik, és milyen adókulcsot kell alkalmazni.

Lépések:

1. Hozzon létre egy kollekciót az alábbiak szerint:
   1. A Shopify adminisztrációs felületén lépjen a Termékek > Kollekciók menüpontra.
   2. Kattintson a Kollekció hozzáadása lehetőségre.
   3. Kattintson a Cím hozzáadása elemre, majd adja meg a kollekció címét.
   4. Az alapértelmezett Termékek forrásban kattintson a Termékek hozzáadása gombra.
   5. A Hozzáadandó termékek kiválasztása párbeszédpanelen válassza ki azokat a termékeket, amelyeket hozzá szeretne adni, majd kattintson a Hozzáadás gombra.
   6. Kattintson a Mentés gombra.
2. Hozza létre a felülbírálatot az alábbiak szerint:
   1. A Shopify adminisztrációs felületén lépjen a Beállítások > Adók és illetékek menüpontra.
   2. Az Adórégiók szakaszban kattintson arra a régióra, amelyhez felülbírálatot szeretne létrehozni.
   3. A Termék-felülbírálatok szakaszban kattintson a Felülbírálás gombra.
   4. Válassza ki a kollekciót.
   5. Válassza ki azt a régiót, ahol a felülbírálást alkalmazni kell.
   6. Adja meg a kollekció adókulcsát az adott régióban.
   7. Kattintson a Felülbírálás hozzáadása gombra.

Szállítási adó-felülbírálat létrehozása

A szállítási díjakra vonatkozó adók is felülbírálhatók. A szállítási adó-felülbírálatok attól függetlenül lépnek érvénybe, hogy van-e adózási szabályzata az Adók és illetékek oldalon.

Lépések:

1. A Shopify adminisztrációs felületén lépjen a Beállítások > Adók és illetékek menüpontra.

2. A Regionális beállítások szakaszban kattintson az Európai Unió lehetőségre.

3. A Szállítási felülbírálatok szakaszban kattintson a Felülbírálás gombra.

4. Válassza ki azt a régiót, ahol alkalmazni szeretné a felülbírálást.

5. Adja meg a szállítási adókulcsot az adott régióban.

6. Kattintson a Mentés gombra.

Az adószámítások kezelése

Különböző beállításokat kezelhet, amelyek meghatározzák a termékekre vonatkozó adószámítást. Beállíthatja például, hogy az árak tartalmazzák-e az adókat, hogy kell-e áfát felszámítani a digitális termékekre, és hogy kell-e adót alkalmazni a szállítási költségekre. Ezeket a beállításokat az Adók és illetékek beállítási oldalon kezelheti. További információkért lásd: Adó-felülbírálatok és -mentességek.

Lépések:

1. A Shopify adminisztrációs felületén lépjen a Beállítások > Adók és illetékek menüpontra.

2. Az Adószámítások szakaszban válassza ki a megfelelő opciókat.

3. Kattintson a Mentés gombra.

Adókerekítés

Korábban az adók kerekítése számlaszinten történt: az adót a rendelés részösszegéből számították ki, majd az eredményt kerekítették. Miután frissíti a beállításait az uniós adózási funkciók használatára, az adóösszegek kerekítése sorelem szinten történik. Ez azt jelenti, hogy a teljes adóértéket úgy számítják ki, hogy az adókulcsot a rendelés minden egyes sorára alkalmazzák, az eredményt soronként kerekítik, majd ezeket a részösszegeket összeadva kapják meg a rendelés teljes adóértékét.

Az adók sorelem szintű kerekítése javítja a különböző adókulcsok számítását, és megkönnyíti az adók kiszámítását az olyan rendeléseknél, amelyek adóköteles és adómentes termékeket is tartalmaznak.

Példa az adókerekítésre számla- és sorelemszinten

Egy vásárló 42 különböző tételt rendel, egyenként 14,99 EUR áron, amelyekre 20%-os adó vonatkozik. Az egyes termékekre eső sorelemadó az ár (14,99 EUR) és az adókulcs (0,20) szorzataként jön ki, ami 2,998 EUR-t eredményez.

Korábban az egyes sorelemek adóját összeadták, és a végösszeget kerekítették. Ebben az esetben az összeadott végösszeg 125,916 EUR volt, amelyet 125,92 EUR-ra kerekítettek.

Most már az adót sorelem szinten kerekítik, ami azt jelenti, hogy az adóösszeget minden termék esetében külön-külön kerekítik. A 2,998 EUR összegű sorelemadót 3,00 EUR-ra kerekítik, majd ezeket összeadják a teljes adóösszeg kiszámításához. Ebben az esetben a teljes adó 126,00 EUR.

A Shopify Tax elérhetősége

A Shopify Tax funkciói minden kereskedő számára elérhetők, a csomag típusától függetlenül. Minden kereskedő ugyanazokhoz az áfakezelési képességekhez fér hozzá, beleértve az automatikus érvényesítést és a fordított adózás alóli mentességeket. Az egyetlen különbség az, hogy hogyan éri el ezeket a funkciókat.

A Basic, Grow vagy Advanced csomaggal rendelkező kereskedők a vásárlói profilokat használják az áfaadatok kezelésére, áfaszámok hozzáadására és a fordított adózás alóli mentességek beállítására. A Shopify Plus-szal rendelkező kereskedők a vállalati helyszíneket használják ugyanezen áfakezelési képességek eléréséhez.

Minden egyéb Shopify Tax-funkció megegyezik az összes csomagtípusban.

Fordított adózás alóli mentesség (EU/Egyesült Királyság)

A fordított adózás (EU/UK) miatti mentesség teljes mértékben mentesíti az áfa alól azokat a rendeléseket, amelyeket az Európai Unión vagy az Egyesült Királyságon belüli vásárlóknak szállítanak, feltéve, hogy a célország eltér a teljesítési helyszín országától. Ha a mentesség érvényes, a vásárlónak nem számítanak fel áfát a rendelés után, helyette ő felelős az áfa bevallásáért és megfizetéséért a saját adóbevallásában.

Megjelenítheti a Céges áfaszám mezőt a pénztárban, hogy a vásárlók megadhassák áfaszámukat, és érvényesíthessék a fordított adózás miatti mentességet a jogosult EU-s vagy egyesült királyságbeli határokon átnyúló rendeléseknél. Az adómentesség alkalmazásakor a Fordított adózás: Az áfa megfizetésére a címzett kötelezett megjegyzés kerül rá az áfás számlára. Ha áfaszámot adnak hozzá bármely vásárlói vagy B2B-profilhoz, a rendszer automatikusan ellenőrzi azt, és elmenti a profilba későbbi hivatkozás céljából. Az áfaszám-ellenőrzés a pénztárban csak azon üzletek számára érhető el, amelyek a Shopify Tax szolgáltatást használják az adószámításhoz az Európai Unióban vagy az Egyesült Királyságban.

A mentesség vonatkozik például egy olyan rendelésre, amelyet egy franciaországi teljesítési helyszínről szállítanak egy írországi B2B-ügyfélnek. Ez a mentesség a teljesítési helyszínen alapul, nem pedig az Általános beállításokban megadott üzletcímen. A fordított adózási mentesség az Európai Unióból más EU-s országokba, illetve az Európai Unióból az Egyesült Királyságba irányuló rendelésekre vonatkozik. A mentesség nem vonatkozik az Egyesült Királyságból az Európai Unióba, illetve az Egyesült Királyságból az Egyesült Királyságba irányuló rendelésekre. Aktív, Európai Unióban található teljesítési helyszín szükséges ahhoz, hogy az EU/Egyesült Királyság fordított adózási mentesség megfelelően működjön. Ha több teljesítési helyszínnel rendelkezik, akkor megváltoztathatja a rendelés teljesítési helyszínét egy másik, a vásárló szállítási országán kívüli helyszínre, hogy a mentesség a szándéknak megfelelően működjön.