Digitaalisten tuotteiden verot

Digitaaliset tuotteet ovat ladattavia tiedostoja tai muunlaisia sähköisesti toimitettavia tuotteita. Euroopan unionissa (EU) asuvien kuluttajien on maksettava digitaalisista tuotteista arvonlisävero (ALV) oman maansa verokannan mukaan riippumatta siitä, missä myyjä sijaitsee.

Joillakin lainkäyttöalueilla sinun ei kuitenkaan tarvitse periä myyntiveroa digitaalisista tuotteista. Varmista paikalliselta veroasiantuntijalta, että tunnet alueesi vaatimukset.

Vapauta digitaalinen tuote verosta

Jos sinulla on vain muutama verovapaa digitaalinen tuote, voit estää verojen soveltamisen näihin yksittäisiin tuotteisiin. Digitaaliset tuotteet eivät vaadi toimitusta perinteisessä mielessä, joten voit samalla poistaa toimitusominaisuuden käytöstä.

Vaiheet:

1. Siirry Shopifyn ohjausnäkymässäsi kohtaan Tuotteet.

2. Klikkaa tuotetta, jota haluat muokata.

3. Klikkaa Hinta-osiossa Peri vero ja poista sitten valinta kohdasta Peri vero tästä tuotteesta.

4. Varmista Toimitus-osiossa, että Fyysinen tuote -asetus on poistettu käytöstä.

5. Klikkaa Tallenna.

Vapauta suuri määrä digitaalisia tuotteita verosta joukkopäivityksellä

Jos sinun on vapautettava suuri määrä digitaalisia tuotteita verosta samanaikaisesti, voit tehdä joukkopäivityksen. Tämän toimenpiteen tekeminen edellyttää, että .csv-tiedostojen muokkaaminen on sinulle tuttua.

Vaiheet:

1. Vie päivitettävät tuotteet .csv -tiedostossa ja muokkaa sitten arvoja seuraavissa sarakkeissa:
   
   

   Muokattavat kentät Tuote-CSV-tiedostossa

   CSV-kenttä	Asetus
   Variant Requires Shipping	Aseta tämän arvoksi false.
   Variant Taxable	Aseta tämän arvoksi false.
   Variant Grams	Aseta tämän arvoksi 0.

2. Kun olet muokannut .csv-tiedostosi valmiiksi, tuo se kauppaasi. Muista valita vaihtoehto Korvaa kaikki nykyiset tuotteet, joilla on sama kahva.

Digitaaliset tuotteet Euroopan unionissa

Digitaaliset tuotteet määritellään Euroopan unionin lainsäädännössä lähetys-, tele- ja sähköisesti toimitettaviksi palveluiksi, joita ei toimiteta fyysisesti. Verkossa lähetetyt lahjakortit eivät sisälly määritelmään.

Voit lukea säännöt, jotka koskevat digitaalisten palvelujen ALV:tä EU:ssa. Keskustele veroasiantuntijan kanssa, jotta tiedät, miten EU:n ALV-säännöt koskevat sinua.

Asiakkaan sijaintiin perustuva ALV

Jos myyt digitaalisia tuotteita asiakkaille Euroopan unionissa, sinun on perittävä ALV asiakkaidesi sijainnin perusteella.

Jos olet esimerkiksi hollantilainen kauppias ja myyt digitaalisen tuotteen asiakkaalle Saksaan, sinun on veloitettava asiakkaalta Saksan 19-prosenttinen arvonlisävero. Voit helpottaa tätä prosessia ottamalla käyttöön EU:n digitaalisten tuotteiden ALV-kannat -ominaisuuden.

ALV-rekisteröinti

Voit rekisteröityä arvonlisäverovelvolliseksi jollakin seuraavista tavoista:

• EU-kauppiaille: Rekisteröidy One-Stop-Shop (OSS) -järjestelmään digitaalisten tuotteiden myyntiä varten EU:n sisällä muihin Euroopan unionin maihin.
• EU:n ulkopuolisille kauppiaille: Rekisteröidy muiden kuin unionin maiden OSS-järjestelmään digitaalisten tuotteiden tai palvelujen myyntiä varten Euroopan unionin kuluttajille. Vaihtoehtoisesti voit perustaa paikalliset ALV-rekisteröinnit jokaiseen EU-maahan, jossa harjoitat liiketoimintaa.

Ota yhteyttä paikalliseen veroviranomaiseesi saadaksesi lisätietoja ALV-rekisteröinnin vaihtoehdoista ja vaatimuksista.

Todisteet ostajan sijainnista

Jos myyt digitaalisia tuotteita, jotkin veroviranomaiset edellyttävät, että keräät ja tallennat kaksi todistetta ostajan sijainnista. Shopify antaa sinulle jokaisesta tilauksesta laskutusosoitteen ja asiakkaan IP-osoitteen. Laskutusosoite näkyy tilaussivulla. Voit tarkistaa IP-osoitteen klikkaamalla Näytä koko analyysi Petosanalyysi-osiossa.

Jos IP-osoite näyttää tulevan eri maasta kuin laskutusosoite, sinun tulisi hankkia toinen todiste asiakkaan sijainnista. Varmista veroasiantuntijalta, että sinulla on riittävästi todisteita veroviranomaisia varten.

Ota käyttöön digitaalisten tuotteiden ALV-kannat

Voit yksinkertaistaa digitaalisten tuotteiden arvonlisäveron perimistä määrittämällä automaattisesti ALV-kannat kullekin EU-maalle.

Jos otat käyttöön digitaalisten tuotteiden ALV-kannat, luodaan kokoelma, ja aina kun myyt kokoelmaan kuuluvan tuotteen, oikea ALV-kanta otetaan automaattisesti käyttöön asiakkaan laskutusosoitteen perusteella.

ALV-kantojen ottaminen käyttöön luo tuotekokoelman, jolla on automaattisesti määritetyt ALV-asetukset jokaiselle EU-maalle. Oletuskokoelman nimi on Digital Goods VAT Tax, mutta voit muuttaa tämän käyttämään mitä tahansa kokoelmistasi. Lisätietoja on kohdassa Digitaalisten tuotteiden ALV-kantojen soveltaminen toiseen kokoelmaan

Vaiheet:

Sovella digitaalisten tuotteiden ALV-kantoja toiseen kokoelmaan

Kun olet luonut ensimmäisen Digital Goods VAT Tax -kokoelman, voit soveltaa verokantoja toiseen digitaalisten tuotteiden kokoelmaan.

Vaiheet:

1. Siirry Shopifyn ohjausnäkymässäsi kohtaan Asetukset > Verot ja tullit.

2. Klikkaa Verolaskelmat-osiossa vaihda kokoelma.

3. Etsi kokoelma, jota haluat käyttää, tai valitse kokoelma luettelosta.

4. Klikkaa Tallenna.

Katso käyttämäsi ALV-kannat

Jos olet ottanut käyttöön digitaalisten tuotteiden ALV-kannat, näet toimitusluettelosi kullekin maalle sovellettavat ALV-asetukset.

Varmista ennen verokantojen tarkastelua, että kukin maa on toimitusvyöhykeluettelossasi.

Vaiheet:

Poista käytöstä digitaalisten tuotteiden ALV-kannat

Jos poistat EU:n digitaalisten tuotteiden ALV-kannat -ominaisuuden käytöstä ja otat sen sitten uudelleen käyttöön, sinun on määritettävä ensisijainen kokoelmasi uudelleen, jos et käyttänyt oletusarvoa.

Vaiheet:

Peri verot henkilökohtaisista tapahtumista tai palveluista

Jos myyt tapahtumalippuja tai tarjoat palveluita tietyssä paikassa, sinun on ehkä perittävä verot tapahtuman tai palvelun sijainnin perusteella asiakkaan laskutusosoitteen sijaan. Jotta verot voidaan laskea oikein, määritä lippu tai palvelu fyysiseksi tuotteeksi, joka noudetaan myymälästä tapahtumapaikassa.

Vaiheet:

1. Luo sijainti tapahtuman tai palvelun järjestämispaikalle.
2. Siirry kohtaan Asetukset > Toimitus ja nouto ja lisää tämä sijainti toimitusasetuksiisi. Älä lisää tälle sijainnille toimitushintoja.
3. Siirry kohtaan Asetukset > Verot ja tullit ja varmista, että tapahtumapaikan alueelle on määritetty verojen periminen.
4. Luo lippu- tai palvelutuotteesi:
   • Aktivoi Toimitus-osiossa Tämä on fyysinen tuote.
   • Aseta tuotteen varasto saataville vain tapahtumapaikassa.
   • Aseta tuotteelle vain paikallinen nouto.
5. Ilmoita tuotekuvauksessa asiakkaille, että tämä tuote on ostettava erikseen muista tuotteista.