Ayuda
Iniciar sesión

Registro de IVA para comerciantes del Reino Unido

Si ya usas Shopify para vender en el Reino Unido (UK), puedes actualizar la configuración fiscal para reflejar tus registros fiscales. Este cambio no afecta la forma en que se cobran los impuestos en los productos.

Cuando actualizas la configuración fiscal, se te pide que proporciones un número de IVA. Después de añadirlo, se configuran automáticamente las tasas de impuestos aplicables en las áreas en las que te has registrado.

En esta página

Requisitos del registro de IVA

Un número de IVA, también llamado número de identificación del impuesto sobre el valor añadido (VATIN), es un identificador usado en el Reino Unido y la Unión Europea (UE). Te lo proporciona la autoridad fiscal del país después de registrarte. Este número se emite para que tu empresa pueda cobrar el impuesto sobre el valor añadido.

Umbral de registro de IVA en el Reino Unido

Por lo general, debes registrarte para el IVA si tus ventas en el Reino Unido son iguales o superiores a 90.000 GBP en un período de 12 meses. Este umbral se aplica solo a comerciantes ubicados en el Reino Unido.

Si te encuentras fuera del Reino Unido, se aplican las siguientes reglas:

  • Para pedidos de 135 GBP o menos: debes registrarte para el IVA del Reino Unido y cobrar el IVA en el punto de venta.
  • Para pedidos superiores a £135 GBP: es posible que no tengas que recaudar IVA en el pago. El IVA y los aranceles los paga el importador.

El umbral de 135 GBP se calcula sobre el total del pedido antes de impuestos y envío. Si tienes activada la opción Incluir impuestos en los precios, el sistema deduce el importe del impuesto para determinar si el pedido alcanza el umbral.

Más información sobre los impuestos del Reino Unido.

Formato del número de IVA

Los números de registro de IVA del Reino Unido siguen un formato específico. Empiezan por «GB» seguido de 9 dígitos. Por ejemplo, GB123456789. Shopify no verifica que los números de IVA sean válidos, así que asegúrate de introducir tu número correctamente.

Configura la recaudación de IVA del Reino Unido

Después de registrarte en HM Revenue and Customs (HMRC) y de obtener tu número de IVA del Reino Unido, puedes configurar los impuestos del Reino Unido.

Pasos:

  1. En el panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.

  2. En la sección Regiones fiscales, haz clic en Reino Unido.

  3. En la sección Recaudación de IVA, haz clic en Recaudar IVA.

  4. En el campo Número de IVA, introduce tu número de IVA. Si has solicitado un número de IVA pero aún no lo tienes, deja este campo en blanco y actualízalo cuando recibas el número.

  5. Haz clic en Cobrar IVA.

Cobrar IVA en pedidos superiores a 135 GBP

Si te encuentras fuera del Reino Unido y necesitas cobrar IVA en todos los pedidos del Reino Unido, incluidos los superiores a £135 GBP, debes agregar una sucursal física activa dentro del Reino Unido.

Pasos:

  1. En el panel de control de Shopify, ve a Configuración > Sucursales.

  2. Haz clic en Agregar sucursal.

  3. Introduce una dirección completa del Reino Unido.

  4. Asegúrate de que la sucursal esté en estado Activa.

  5. Haz clic en Guardar.

No puedes usar una anulación de impuestos para cobrar el IVA del Reino Unido en pedidos superiores a £135 GBP.

Ventas a clientes de la UE

Si tienes tu sede en el Reino Unido y también vendes a clientes en la Unión Europea, es posible que debas registrarte para el IVA de la UE. El tipo de registro depende de lo que vendas:

  • Bienes físicos: regístrate en Import One-Stop Shop (IOSS) para recaudar el IVA en la página de pago en pedidos de hasta 150€.
  • Bienes o servicios digitales: regístrate en el régimen exterior a la Unión (OSS).

Más información sobre los tipos de registro de IVA en la UE y cómo configurarlos.

Prueba la configuración fiscal

Antes de procesar pedidos reales, usa pedidos preliminares para verificar que la configuración fiscal esté funcionando correctamente.

Pasos:

  1. En el panel de control de Shopify, ve a Pedidos > Borradores.

  2. Haz clic en Crear pedido.

  3. Agrega un producto al pedido.

  4. En la sección Cliente, agrega un cliente o ingresa una dirección de envío del Reino Unido.

  5. Agrega un método de envío al pedido. Los impuestos no se calcularán sin un método de envío.

  6. Revisa la línea Impuestos para verificar que se muestre la tasa correcta del IVA.

  7. Opcional: elimina el pedido preliminar después de la prueba o haz clic en Marcar como pagado para convertirlo en un pedido de prueba.

Anulación de impuestos

Puedes crear anulaciones de impuestos para productos en los que las tasas de IVA predeterminadas no se aplican. Por ejemplo, cierta ropa infantil o algunos alimentos pueden estar exentos de IVA o tener una tasa reducida.

Más información sobre crear anulaciones de impuestos.

Redondeo de impuestos

Los importes de impuestos se redondean a nivel de cada línea del pedido. El valor total de impuestos se calcula aplicando la tasa de impuestos a cada línea del pedido, redondeando el resultado y sumando luego estos subtotales. Esto puede provocar pequeñas variaciones en el total de impuestos con respecto a calcular los impuestos sobre el subtotal del pedido.

Más información sobre los cálculos de redondeo de impuestos.

Resolución de problemas del IVA del Reino Unido

Soluciona el problema de que no se cobre el IVA en pedidos del Reino Unido

Si el IVA no aparece en los pedidos enviados al Reino Unido, verifica lo siguiente:

  • Verificar el registro de IVA: ve a Configuración > Impuestos y aranceles > Reino Unido y confirma que el registro de IVA esté configurado.
  • Verificar las zonas de envío: las regiones fiscales se crean con base en las zonas de envío. Asegúrate de tener una zona de envío que incluya el Reino Unido en Configuración > Envío y entrega.
  • Confirma el umbral del pedido: si no tienes una sucursal en el Reino Unido, el IVA solo se aplica a pedidos de 135 GBP o menos. A los pedidos de más de 135 GBP no se les cobrará IVA.
  • Revisa la configuración del producto: ve a la página de producto y confirma que esté seleccionada la opción Cobrar impuestos sobre este producto.
  • Revisa las exenciones del cliente: ve al perfil del cliente y verifica que no esté marcado como exento de impuestos.
Soluciona el problema de que se cobre IVA cuando no corresponde

Si el IVA se aplica a los pedidos de forma inesperada, ten en cuenta lo siguiente:

  • Umbral del pedido: si el total del pedido es inferior a 135 GBP (antes de impuestos y envío), se aplica el IVA. Verifica el valor del pedido antes de impuestos.
  • Sucursal del Reino Unido: si tienes una sucursal activa en el Reino Unido, el IVA se aplica a todos los pedidos del Reino Unido, independientemente del valor del pedido. Para usar el umbral de £135 GBP, desactiva la sucursal del Reino Unido o elimínala.
  • Anulaciones de impuestos: verifica si tienes alguna anulación de impuestos que pueda estar afectando la tasa. Ve a Configuración > Impuestos y aranceles > Reino Unido > Anulaciones de impuestos.
Soluciona el problema de una tasa del IVA incorrecta

Si la tasa del IVA en los pedidos no coincide con lo que esperas, prueba lo siguiente:

  • Verificar el servicio fiscal: ve a Configuración > Impuestos y aranceles > Reino Unido y verifica qué servicio fiscal usas. Los servicios calculan las tasas de forma distinta.
  • Revisa las anulaciones de impuestos: las anulaciones de impuestos de producto o de envío pueden estar cambiando la tasa predeterminada.
  • Categoría del producto: si usas Shopify Tax, la categoría asignada al producto afecta la tasa de impuestos. Verifica que la categoría sea correcta en la configuración del producto.
  • Impuesto de envío proporcional: si tu pedido contiene artículos con diferentes tasas de IVA, la tasa de impuesto del envío se calcula de forma proporcional, lo que puede generar una línea de impuestos distinta a la esperada.
Soluciona que el IVA no se actualice después de editar un pedido

Cuando usas el editor de pedidos para agregar productos a un pedido existente, la regla del umbral de £135 GBP no se vuelve a calcular. Los artículos nuevos se tratan como transacciones separadas a efectos fiscales.

Ejemplo: si un pedido original es de 125 GBP con IVA aplicado, y agregas un artículo de 15 GBP, el total del pedido pasa a ser 140 GBP. Sin embargo, el IVA se mantiene en los artículos originales y en el nuevo artículo, aunque el total combinado supera los 135 GBP.

Solución alternativa: si necesitas el cálculo correcto del IVA en función del valor total del pedido, cancela el pedido original y crea un pedido nuevo que incluya todos los productos.

Solucionar problemas fiscales en Irlanda del Norte

Irlanda del Norte tiene doble estatus de IVA y forma parte tanto del régimen fiscal del Reino Unido como del de la UE. El IVA aplicado depende de tu ubicación y registro:

  • Envíos del Reino Unido a Irlanda del Norte: se aplica el IVA del Reino Unido si tienes un registro de IVA del Reino Unido.
  • Envío desde la Unión Europea a Irlanda del Norte: se aplica el IVA de la UE si tienes un registro en la UE (OSS o específico por país).

Asegúrate de usar el mismo servicio fiscal tanto en Reino Unido como en la UE para garantizar un cobro de IVA cross border adecuado.

Más información sobre el cálculo del IVA en Irlanda del Norte.

Soluciona que los pedidos preliminares no calculen impuestos

Si los impuestos no se calculan en los pedidos preliminares, verifica lo siguiente:

  • Agrega una forma de envío: los impuestos no se calculan en pedidos preliminares sin una forma de envío o de entrega, aunque sea una tarifa gratuita.
  • Introduce una dirección completa: el sistema necesita una dirección de envío completa, incluido el código postal, para calcular la tasa de impuestos correcta.
  • Verifica la configuración de la región fiscal: confirma que el Reino Unido esté configurado en tu configuración fiscal con un registro de IVA activo.

Preguntas frecuentes

¿Necesito un número de IVA para vender en el Reino Unido?

Si tus ventas en el Reino Unido son iguales o superiores a 90.000 GBP en un período de 12 meses, por lo general debes registrarte para el IVA. Si estás fuera del Reino Unido, debes registrarte para el IVA del Reino Unido si vendes bienes por un valor de 135 GBP o menos directamente a consumidores del Reino Unido. Ponte en contacto con HMRC o con una persona profesional en materia fiscal si no estás seguro de tus obligaciones.

¿Puedo dejar en blanco el campo del número de IVA?

Sí. Si has solicitado un número de IVA pero aún no lo has recibido, puedes configurar tu registro de IVA sin ingresar el número. Actualiza la configuración cuando recibas tu número de IVA.

¿Cómo sé si el umbral de 135 GBP se aplica a mi pedido?

El umbral se calcula sobre el total del pedido antes de impuestos y cargos de envío. Si tienes activada la opción Incluir impuestos en los precios, Shopify resta el importe del impuesto para determinar el valor antes de impuestos. Las fluctuaciones de moneda pueden afectar los pedidos realizados en monedas distintas de GBP.

¿Qué sucede con los productos digitales?

Los bienes digitales se gravan según el país de destino del cliente, independientemente del umbral de 135 GBP. El umbral para bienes físicos no aplica a los productos digitales.

¿Puedo usar tanto el registro de IVA del Reino Unido como el de la UE?

Sí. Puedes tener registros de IVA tanto para el Reino Unido como para países de la UE. Sin embargo, si estás ubicado en la UE o recaudas IVA en ventas dentro de la UE, no puedes usar también IOSS para envíos a la UE desde fuera de la UE.

¿Cuál es la diferencia entre Shopify Tax y Basic Tax?

Shopify Tax ofrece cálculos de IVA automatizados, información útil sobre obligaciones fiscales y funciones de facturación. Basic Tax usa tasas de impuestos basadas en el registro sin las funciones adicionales. Puedes comparar servicios fiscales para determinar cuál se adapta mejor a tu negocio.

Prepárate para ponerte en contacto con atención al cliente de Shopify sobre problemas fiscales del Reino Unido

Antes de comunicarte con atención al cliente de Shopify, reúne la siguiente información para resolver el problema más rápido:

  • Los números de pedido en los que estás experimentando el problema fiscal
  • Capturas de pantalla de los importes de impuestos que se muestran en el pedido
  • La tasa de impuestos prevista frente a la tasa real cobrada
  • Tu número de registro de IVA y el país en el que está registrado
  • Si tienes una sucursal del Reino Unido activa en Configuración > Sucursales
  • La dirección de envío del cliente (país, código postal)
  • Si los productos tienen seleccionada la opción Cobrar impuestos en este producto
  • Pasos que ya has probado de la sección de resolución de problemas
  • Cualquier mensaje de error que hayas encontrado

Tener esta información lista ayuda a atención al cliente de Shopify a asistirte con más eficacia. Recuerda que atención al cliente de Shopify puede ayudarte con la configuración, pero no puede aconsejarte sobre si debes registrarte para el IVA ni sobre cómo cumplir la normativa fiscal.

Implicaciones del Brexit para tu negocio

Si vendes a clientes en el Reino Unido, la mejor forma de obtener información sobre cómo afecta el Brexit a tu negocio es contactar con un profesional fiscal local. Se aplican los siguientes cambios clave cuando vendes a clientes en el Reino Unido:

  • Las ventas de bienes de comerciantes del Reino Unido a clientes de la UE se han convertido en exportaciones, no en expediciones intracomunitarias.
  • Es posible que los comerciantes del Reino Unido deban registrarse para el IVA y contabilizar el IVA de importación en la Unión Europea.
  • Es posible que necesites registros de IVA en varios países miembros de la UE, según tu cadena de suministro, la ubicación de tus clientes y los destinos de entrega.
  • Es posible que necesites un número EORI de la UE además de un número EORI del Reino Unido.

Más información sobre las implicaciones del Brexit para tu negocio.