Γενικές οδηγίες για φορολογικές απαλλαγές και χρεώσεις στη χρέωση του Shopify στη Βόρεια Αμερική

Αν ζείτε σε μια περιοχή όπου το Shopify υποχρεούται να επιβάλλει φόρους σε οποιαδήποτε από τις χρεώσεις του λογαριασμού σας, τότε αυτές οι χρεώσεις εμφανίζονται στο τιμολόγιό σας Shopify.

Αυτή η σελίδα καλύπτει τη διαχείριση των φόρων για το κατάστημά σας Shopify, συμπεριλαμβανομένης της κατανόησης των φορολογικών σας υποχρεώσεων, της υποβολής αίτησης για φορολογικές απαλλαγές και της πλοήγησης σε συγκεκριμένες φορολογικές απαιτήσεις στις Ηνωμένες Πολιτείες (ΗΠΑ) και τον Καναδά.

Κατανόηση των φορολογικών σας υποχρεώσεων ως έμπορος

Είστε υπεύθυνοι για όλους τους φόρους που σχετίζονται με τη συνδρομή σας ή την αγορά προϊόντων και υπηρεσιών του Shopify. Αυτοί οι φόροι υπολογίζονται με βάση τη διεύθυνση χρέωσης που παρέχετε και χρεώνονται στην εξουσιοδοτημένη μέθοδο πληρωμής σας. Αν μετακομίσετε σε νέα περιοχή, τότε πρέπει να ενημερώσετε την τοποθεσία σας στον Διαχειριστή Shopify.

Πρέπει επίσης να διαχειρίζεστε όλες τις εργασίες που σχετίζονται με τον υπολογισμό, την είσπραξη, την παρακράτηση, την αναφορά και την πληρωμή τυχόν φόρων, δασμών, τελών ή επιπλέον χρεώσεων που προκύπτουν από τις πωλήσεις στο κατάστημά σας Shopify ή από τη χρήση των Υπηρεσιών. Ανατρέξτε στην ενότητα Πληρωμή τελών και φόρων των Όρων Παροχής Υπηρεσιών του Shopify και στις Παρακάμψεις και απαλλαγές φόρων για περισσότερες πληροφορίες.

Πώς το Shopify καθορίζει τον φορολογικό σας συντελεστή

Το Shopify καθορίζει τους φόρους που χρεώνονται στα τιμολόγιά σας με βάση τη διεύθυνση χρέωσης του καταστήματός σας. Αν παρατηρήσετε μη αναμενόμενους φόρους στο τιμολόγιό σας, τότε επαληθεύστε ότι η διεύθυνση χρέωσής σας είναι ακριβής και ενημερωμένη. Μάθετε πώς να αλλάξετε τη διεύθυνση του καταστήματός σας.

Προβολή των τιμολογίων και των φορολογικών χρεώσεων του Shopify

Μπορείτε να ελέγχετε τα τιμολόγιά σας απευθείας στον διαχειριστή Shopify για να κατανοήσετε τους φόρους που χρεώνονται στον λογαριασμό σας. Τα τιμολόγια περιέχουν μια ανάλυση όλων των χρεώσεων, συμπεριλαμβανομένων τυχόν ισχυόντων φόρων. Μάθετε πώς να βλέπετε τους επερχόμενους και τους προηγούμενους λογαριασμούς σας Shopify.

Μπορείτε επίσης να εξαγάγετε το ιστορικό χρεώσεών σας για να διατηρείτε αρχεία για τις φορολογικές σας δηλώσεις.

Επιλεξιμότητα και απαιτήσεις για φορολογική απαλλαγή

Εάν εξαιρείστε από την πληρωμή φόρων που σχετίζονται με τη συνδρομή ή την αγορά προϊόντων και υπηρεσιών του Shopify, τότε πρέπει να παράσχετε στο Shopify αποδεικτικά στοιχεία για το καθεστώς φορολογικής απαλλαγής σας. Οι απαιτήσεις επιλεξιμότητας και τα απαιτούμενα έγγραφα ποικίλλουν ανάλογα με τη χώρα και την περιοχή.

Ποιοι δικαιούνται φορολογική απαλλαγή για τους λογαριασμούς

Το Shopify μπορεί να προσφέρει απαλλαγές από φόρους χρέωσης για τους ακόλουθους τύπους οργανισμών στις Ηνωμένες Πολιτείες και τον Καναδά:

• Εγγεγραμμένοι μη κερδοσκοπικοί οργανισμοί (501(c)(3) στις Ηνωμένες Πολιτείες)
• Κυβερνητικοί φορείς
• Αυτόχθονες πληθυσμοί και κοινότητες των Πρώτων Εθνών στον Καναδά (με συγκεκριμένες απαιτήσεις)
• Άλλοι οργανισμοί με έγκυρο καθεστώς φορολογικής απαλλαγής από την πολιτειακή ή επαρχιακή φορολογική αρχή τους

Απαιτούμενα έγγραφα ανά περιοχή

Τα έγγραφα που απαιτούνται για μια φορολογική απαλλαγή διαφέρουν ανάλογα με την περιοχή. Μπορείτε να επικοινωνήσετε με την Υποστήριξη του Shopify για να μάθετε ποια έγγραφα απαιτούνται στη δική σας περίπτωση.

Χώρες όπου μπορείτε να εισαγάγετε τον φορολογικό σας αριθμό για να ενεργοποιήσετε τη φορολογική απαλλαγή στις ρυθμίσεις χρέωσης

Στις ακόλουθες χώρες, μπορείτε να εισαγάγετε τα φορολογικά σας στοιχεία απευθείας στον διαχειριστή Shopify για να λάβετε φορολογική απαλλαγή χωρίς να επικοινωνήσετε με την Υποστήριξη Shopify:

• Αυστραλία
• Νέα Ζηλανδία
• Τουρκία
• Ινδία
• Χιλή
• Σαουδική Αραβία
• Ηνωμένα Αραβικά Εμιράτα
• Τανζανία

Προσθήκη του φορολογικού σας αριθμού για φορολογική απαλλαγή χρέωσης

Εάν βρίσκεστε σε μια χώρα που υποστηρίζει την προσθήκη του αριθμού φορολογικού μητρώου σας, τότε μπορείτε να τον προσθέσετε απευθείας στον διαχειριστή Shopify.

Βήματα:

1. Από τον διαχειριστή Shopify, μεταβείτε στις Ρυθμίσεις > Χρέωση.

2. Στην ενότητα Πληροφορίες χρέωσης, κάντε κλικ στην επιλογή Επεξεργασία.

3. Εισαγάγετε τον αριθμό φορολογικού μητρώου σας στο κατάλληλο πεδίο (όπως ABN, IRD ή αριθ. ΦΠΑ).

4. Κάντε κλικ στο κουμπί Αποθήκευση.

Η φορολογική σας απαλλαγή τίθεται σε ισχύ σε μελλοντικά τιμολόγια, αφού επαληθευτεί ο αριθμός σας. Η απαλλαγή δεν ισχύει αναδρομικά για προηγούμενα τιμολόγια.

Χώρες όπου οι αιτήσεις φορολογικής απαλλαγής στο Shopify δεν είναι διαθέσιμες

Προς το παρόν, το Shopify δεν προσφέρει καθεστώς φορολογικής απαλλαγής για τον ΦΠΑ ή τον Φόρο επί Αγαθών και Υπηρεσιών (GST) σε εμπόρους στις ακόλουθες χώρες:

• Ιρλανδία: Οι έμποροι στην Ιρλανδία δεν μπορούν να υποβάλουν αίτηση για καθεστώς φορολογικής απαλλαγής για τον ΦΠΑ που χρεώνεται στους λογαριασμούς τους στο Shopify.
• Νότια Αφρική: Οι έμποροι στη Νότια Αφρική δεν έχουν τη δυνατότητα να λάβουν καθεστώς φορολογικής απαλλαγής για τον ΦΠΑ που χρεώνεται στους λογαριασμούς τους στο Shopify.
• Σιγκαπούρη: Οι έμποροι στη Σιγκαπούρη δεν μπορούν να υποβάλουν αίτηση για καθεστώς φορολογικής απαλλαγής για τον GST (φόρο επί αγαθών και υπηρεσιών) που χρεώνεται στους λογαριασμούς τους στο Shopify.
• Ελβετία: Οι έμποροι στην Ελβετία δεν μπορούν να ζητήσουν καθεστώς φορολογικής απαλλαγής για τον ΦΠΑ που χρεώνεται στους λογαριασμούς τους στο Shopify.

Πώς να υποβάλετε αίτηση για φορολογική απαλλαγή στη χρέωση του Shopify

Για τους εμπόρους στις Ηνωμένες Πολιτείες και τον Καναδά, η διαδικασία αίτησης φορολογικής απαλλαγής απαιτεί επικοινωνία με την Υποστήριξη Shopify. Πριν ξεκινήσετε, συγκεντρώστε όλα τα απαιτούμενα έγγραφα για να διασφαλίσετε ταχύτερη επεξεργασία.

Λίστα ελέγχου προετοιμασίας για αιτήματα φορολογικής απαλλαγής

Πριν επικοινωνήσετε με την Υποστήριξη Shopify για να ζητήσετε φορολογική απαλλαγή, συγκεντρώστε τα παρακάτω έγγραφα:

• Το συμπληρωμένο πολιτειακό ή επαρχιακό πιστοποιητικό φορολογικής απαλλαγής σας
• Τα έγγραφα εγγραφής της επιχείρησής σας
• Το EIN σας (Ηνωμένες Πολιτείες) ή ο αριθμός της επιχείρησής σας (Καναδάς)
• Τυχόν πρόσθετα πολιτειακά έντυπα που απαιτούνται από τη δικαιοδοσία σας
• Επιβεβαίωση ότι το όνομα του οργανισμού σας στα έγγραφα απαλλαγής αντιστοιχεί στις πληροφορίες του λογαριασμού σας Shopify

Διαδικασία υποβολής αίτησης για φορολογική απαλλαγή

Αφού συγκεντρώσετε τα έγγραφά σας, ακολουθήστε τα παρακάτω βήματα:

1. Επικοινωνήστε με την Υποστήριξη του Shopify επισυνάπτοντας τα συμπληρωμένα έγγραφα φορολογικής απαλλαγής.
2. Συμπεριλάβετε το URL του καταστήματός σας και μια σύντομη περιγραφή του αιτήματος απαλλαγής σας.
3. Περιμένετε έως ότου η Υποστήριξη Shopify ελέγξει και επεξεργαστεί την απαλλαγή σας. Αυτή η διαδικασία μπορεί να διαρκέσει έως και 2 εβδομάδες για να ολοκληρωθεί.
4. Λάβετε επιβεβαίωση μέσω email όταν εφαρμοστεί η απαλλαγή σας.

Τι συμβαίνει αφού εγκριθεί η απαλλαγή σας

Αφού εγκριθεί η φορολογική σας απαλλαγή:

• Τα μελλοντικά τιμολόγια δεν θα περιλαμβάνουν τους ισχύοντες φόρους.
• Η απαλλαγή δεν ισχύει αναδρομικά για προηγούμενα τιμολόγια.
• Μπορεί να χρειαστεί να ανανεώσετε την απαλλαγή σας εάν το πιστοποιητικό σας έχει ημερομηνία λήξης. Το Shopify θα σας ειδοποιήσει όταν μια υπάρχουσα απαλλαγή πρόκειται να λήξει.

Τι συμβαίνει αν η απαλλαγή σας δεν εγκριθεί

Αν το αίτημά σας για φορολογική απαλλαγή δεν εγκριθεί, η Υποστήριξη Shopify θα επικοινωνήσει μαζί σας για να σας ενημερώσει για τον λόγο. Οι ακόλουθες περιπτώσεις ενδέχεται να οδηγήσουν σε απόρριψη του αιτήματος απαλλαγής ή να απαιτήσουν πρόσθετες ενέργειες:

• Ελλιπή έγγραφα: Αν από το έντυπό σας λείπουν απαιτούμενες πληροφορίες (όπως υπογραφές, ημερομηνίες, το πλαίσιο επιλογής «blanket» ή στοιχεία πωλητή), τότε θα σας ζητηθεί να παράσχετε διορθωμένα έγγραφα και μπορείτε να υποβάλετε ξανά το αίτημά σας.
• Πιστοποιητικό που έχει λήξει: Ορισμένες πολιτείες έχουν κανόνες λήξης για τα πιστοποιητικά απαλλαγής. Εάν το πιστοποιητικό σας έχει λήξει, θα πρέπει να αποκτήσετε ένα νέο πιστοποιητικό από τη φορολογική αρχή της πολιτείας σας.
• Μη επιλέξιμος λόγος απαλλαγής: Κάθε πολιτεία έχει συγκεκριμένους κανόνες σχετικά με το ποιοι λόγοι απαλλαγής πληρούν τις προϋποθέσεις. Για παράδειγμα, οι απαλλαγές λόγω μεταπώλησης δεν ισχύουν για τα τέλη συνδρομής του Shopify, επειδή η υπηρεσία χρησιμοποιείται για τη λειτουργία της επιχείρησής σας και δεν μεταπωλείται.
• Η πολιτεία δεν προσφέρει απαλλαγές: Ορισμένες πολιτείες, όπως η Χαβάη (για τα τέλη συνδρομής) και η Νότια Καρολίνα, δεν προσφέρουν φορολογικές απαλλαγές για τους λογαριασμούς που ισχύουν για τις συνδρομές Shopify.

Αν η αίτηση απαλλαγής σας απορριφθεί λόγω ελλιπών ή λανθασμένων εγγράφων, τότε μπορείτε να υποβάλετε ξανά το αίτημά σας αφού λάβετε τα σωστά έγγραφα από την πολιτειακή ή επαρχιακή φορολογική αρχή σας.

Συγκεκριμένες φορολογικές υποχρεώσεις για τις συνδρομές Shopify στις Ηνωμένες Πολιτείες και τον Καναδά

Αν η επιχείρησή σας βρίσκεται σε καναδική ή αμερικανική δικαιοδοσία όπου το Shopify έχει επιχειρηματική παρουσία, τότε το Shopify υποχρεούται από τον νόμο να χρεώνει τους ισχύοντες φόρους στη συνδρομή σας. Το Shopify χρεώνει φόρους μόνο όπου απαιτείται από τις φορολογικές αρχές της δικαιοδοσίας σας. Αυτοί οι φόροι σχετίζονται με τη συνδρομή σας στο Shopify και δεν επηρεάζονται από τα προϊόντα ή τις υπηρεσίες που πουλάτε.

Φόρος λιανικών πωλήσεων της Μανιτόμπα (Καναδάς)

Από την 1η Ιανουαρίου 2026, ο Φόρος Λιανικής Πώλησης της Μανιτόμπα (RST) ισχύει για τις υπηρεσίες υπολογιστικού νέφους. Ως εκ τούτου, το Shopify υποχρεούται να χρεώνει 7% RST της Μανιτόμπα στις ισχύουσες χρεώσεις του Shopify για εμπόρους που έχουν διεύθυνση χρέωσης ή διεύθυνση αποστολής στη Μανιτόμπα.

Αν το Shopify σας χρεώνει σε διεύθυνση στη Μανιτόμπα, ο φόρος RST 7% εμφανίζεται ως ξεχωριστό στοιχείο γραμμής φόρου στο τιμολόγιό σας.

Πολιτείες και περιφέρειες των ΗΠΑ που υποχρεώνουν το Shopify να εισπράττει φόρο επί των πωλήσεων

Το Shopify είναι μια καναδική εταιρεία που δραστηριοποιείται στον Καναδά με υποχρέωση είσπραξης φόρου επί των πωλήσεων στις ακόλουθες πολιτείες και περιφέρειες των ΗΠΑ.

Αν το κατάστημά σας βρίσκεται στον Καναδά ή σε οποιαδήποτε από τις αναφερόμενες πολιτείες ή περιφέρειες, τότε η συνδρομή σας ενδέχεται να χρεωθεί με τους ισχύοντες φόρους, όπως ο εναρμονισμένος φόρος επί των πωλήσεων (HST), ο επαρχιακός φόρος επί των πωλήσεων (PST), ο φόρος επί αγαθών και υπηρεσιών (GST), ο πολιτειακός φόρος, ο κομητειακός φόρος ή ο δημοτικός φόρος.

Αν το κατάστημά σας βρίσκεται εκτός του Καναδά ή των πολιτειών και περιφερειών όπου το Shopify έχει υποχρέωση είσπραξης φόρων, τότε δεν θα πρέπει να επιβάλλονται φόροι στη χρέωση της συνδρομής σας.

Οι φόροι εμφανίζονται σε ξεχωριστή γραμμή στον λογαριασμό σας. Μπορείτε επίσης να δείτε έναν υπολογισμό φόρων με βάση την τοποθεσία σας.

Λίστα πολιτειών και περιφερειών των ΗΠΑ όπου το Shopify υποχρεούται να εισπράττει φόρο επί των πωλήσεων

Πολιτείες των ΗΠΑ με φόρους στις ετικέτες αποστολής

Οι ετικέτες αποστολής που αγοράζονται στον διαχειριστή Shopify υπόκεινται σε φόρο σε ορισμένες πολιτείες των ΗΠΑ. Εάν έχετε καθεστώς φορολογικής απαλλαγής σε αυτές τις πολιτείες, τότε ενδέχεται να δικαιούστε φορολογική απαλλαγή για τις ετικέτες αποστολής, συμπεριλαμβανομένων των απαλλαγών μεταπώλησης. Μάθετε περισσότερα σχετικά με τους φόρους στις ετικέτες αποστολής.

Αντιμετώπιση συνήθων προβλημάτων με τους φόρους χρέωσης

Χρησιμοποιήστε τις παρακάτω πληροφορίες για τη διάγνωση και την επίλυση συνήθων προβλημάτων με τους φόρους χρέωσης.

Αίτηση φορολογικών εγγράφων από το Shopify

Το Shopify μπορεί να παρέχει ορισμένα έγγραφα για να σας βοηθήσει με τις φορολογικές σας δηλώσεις. Η κατανόηση των διαθέσιμων εγγράφων και του τρόπου με τον οποίο μπορείτε να τα ζητήσετε, σας βοηθά να προετοιμαστείτε για τη φορολογική περίοδο.

Διαθέσιμα έγγραφα από το Shopify

Τα ακόλουθα έγγραφα που σχετίζονται με φόρους ενδέχεται να είναι διαθέσιμα κατόπιν αιτήματος:

• Πιστοποιητικό φορολογικής κατοικίας: Επιβεβαιώνει το καθεστώς φορολογικής κατοικίας του Shopify σε σχέση με τη χώρα σας. Αυτό το έγγραφο βοηθά στην αποφυγή της διπλής φορολόγησης όταν υπάρχει φορολογική σύμβαση μεταξύ της χώρας σας και της χώρας από την οποία σας χρεώνει το Shopify.
• Έντυπο W8-BEN-E: Διαθέσιμο για εμπόρους στις ΗΠΑ που πρέπει να τεκμηριώσουν το καθεστώς του Shopify ως αλλοδαπής εταιρείας για φορολογικούς σκοπούς.
• Έντυπο 10F ή πιστοποιητικό μη μόνιμης εγκατάστασης: Διαθέσιμο για εμπόρους στην Ινδία που χρειάζονται τεκμηρίωση που να επιβεβαιώνει ότι το Shopify δεν έχει μόνιμη εγκατάσταση στην Ινδία.

Σε ποια έγγραφα μπορείτε να έχετε πρόσβαση στον Διαχειριστή Shopify

Οι ακόλουθες πληροφορίες χρέωσης είναι διαθέσιμες απευθείας στον Διαχειριστή Shopify, χωρίς να χρειάζεται να επικοινωνήσετε με την Υποστήριξη Shopify:

• Τιμολόγια και ιστορικό χρεώσεων: Προβάλετε και κατεβάστε προηγούμενα τιμολόγια από τις Ρυθμίσεις > Χρέωση.
• Αρχεία πληρωμών: Ελέγξτε το ιστορικό πληρωμών και τις μεθόδους που έχετε καταχωρίσει.

Αίτημα για πιστοποιητικό φορολογικής κατοικίας ή άλλο φορολογικό έγγραφο

Εάν χρειάζεστε πιστοποιητικό φορολογικής κατοικίας ή άλλα φορολογικά έγγραφα από το Shopify, επικοινωνήστε με την Υποστήριξη του Shopify παρέχοντας τις ακόλουθες πληροφορίες:

• Ο τύπος του εγγράφου που χρειάζεστε
• Το έτος (ή τα έτη) για τα οποία χρειάζεστε το έγγραφο
• Η χώρα διαμονής σας
• Αν χρειάζεστε ένα πρωτότυπο, σφραγισμένο έγγραφο (ορισμένες φορολογικές αρχές απαιτούν φυσικά αντίγραφα)
• Η ταχυδρομική σας διεύθυνση (αν απαιτείται φυσικό έγγραφο)

Οι χρόνοι επεξεργασίας ποικίλλουν ανάλογα με τον τύπο του εγγράφου και την εμπλεκόμενη φορολογική αρχή. Η επεξεργασία των πιστοποιητικών φορολογικής κατοικίας που ζητούνται μέσω της Υπηρεσίας Εσόδων του Καναδά μπορεί να διαρκέσει 8 έως 10 εβδομάδες, ενώ τα έγγραφα από άλλες δικαιοδοσίες ενδέχεται να φτάσουν πιο γρήγορα.

Τέλη συναλλαγών του Shopify Tax

Τα τέλη φορολογικών συναλλαγών εφαρμόζονται σε παραγγελίες που πληρούν τις προϋποθέσεις με τη χρήση του Shopify Tax και χρεώνονται ξεχωριστά από τη συνδρομή σας στο Shopify. Το Shopify Tax είναι διαθέσιμο για όλους τους εμπόρους που πωλούν σε πελάτες στις Ηνωμένες Πολιτείες, την Ευρωπαϊκή Ένωση ή το Ηνωμένο Βασίλειο. Μάθετε περισσότερα σχετικά με τα τέλη συναλλαγών του Shopify Tax.

Συχνές ερωτήσεις

Πριν επικοινωνήσετε με την Υποστήριξη Shopify

Πριν επικοινωνήσετε με την Υποστήριξη Shopify, συγκεντρώστε τις παρακάτω πληροφορίες για να επιλύσετε το πρόβλημά σας γρηγορότερα:

• Ο αριθμός του τιμολογίου (ή οι αριθμοί) που επηρεάζονται (από τις Ρυθμίσεις > Χρέωση)
• Στιγμιότυπα οθόνης των στοιχείων γραμμής φόρου στο τιμολόγιό σας
• Η τρέχουσα διεύθυνση χρέωσής σας και τυχόν πρόσφατες αλλαγές διεύθυνσης
• Το πιστοποιητικό ή τα έγγραφα της φορολογικής σας απαλλαγής (εάν ισχύει)
• Το EIN του οργανισμού σας (Ηνωμένες Πολιτείες) ή ο αριθμός επιχείρησης (Καναδάς)
• Για αιτήματα απαλλαγής: επιβεβαίωση ότι το όνομα του οργανισμού σας στα έγγραφα απαλλαγής αντιστοιχεί στον λογαριασμό Shopify σας
• Βήματα που έχετε ήδη δοκιμάσει για την αντιμετώπιση προβλημάτων

Η ύπαρξη αυτών των πληροφοριών σε ετοιμότητα βοηθά την Υποστήριξη Shopify να σας βοηθήσει πιο αποτελεσματικά.