Steuern im Vereinigten Königreich verwalten

Nachdem du den Steuereinzug im Vereinigten Königreich aktualisiert hast, kannst du deine Steuereinstellungen verwalten, einschließlich deiner Registrierungen, Überschreibungen und Ausnahmen für Kund:innen.

Regionen verwalten, in denen du registriert bist

Du kannst deine Registrierungen oder Kontonummern jederzeit hinzufügen, löschen oder ändern.

Schritte:

1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Einstellungen > Steuern und Zollgebühren.

2. Klicke im Abschnitt Regionale Einstellungen auf Vereinigtes Königreich.

3. Führe im Abschnitt Regionale Einstellungen einen der folgenden Schritte aus:

   1. Um eine neue USt-Registrierung einzurichten, klicke auf Umsatzsteuer einziehen.
   2. Um eine bestehende USt-Registrierung zu bearbeiten, klicke auf ....

4. Aktualisiere deine MwSt.-Informationen.

5. Klicke auf Speichern.

Steuern überschreiben

Manchmal gelten die Standardsteuersätze nicht für bestimmte Produkte. Bestimmte Arten von Kinderkleidung können beispielsweise von der Steuer befreit sein oder einem niedrigeren Steuersatz unterliegen. Wenn die Standardsätze nicht gelten, musst du eine Überschreibung erstellen.

Steuerüberschreibung für Produkte erstellen

Das Erstellen einer Überschreibung für Produkte ist ein zweistufiger Prozess. Zuerst erstellst du eine Kollektion, die die Produkte mit einem abweichenden Steuersatz enthält. Anschließend gibst du an, für welche Region die Überschreibung gilt und welcher Steuersatz verwendet werden soll.

Schritte:

1. Erstelle eine Kollektion, indem du die folgenden Schritte ausführst:
   1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Produkte > Kollektionen.
   2. Klicke auf Kollektion hinzufügen.
   3. Klicke auf Titel hinzufügen und gib dann einen Titel für deine Kollektion ein.
   4. Klicke in der Standard-Quelle Produkte auf Produkte hinzufügen.
   5. Wähle im Dialogfeld Einzubeziehende Produkte auswählen die Produkte aus, die du hinzufügen möchtest, und klicke dann auf Hinzufügen.
   6. Klicke auf Speichern.
2. Erstelle die Überschreibung, indem du die folgenden Schritte ausführst:
   1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Einstellungen > Steuern und Zollgebühren.
   2. Klicke im Abschnitt Steuerregionen auf das Land oder die Region, für das bzw. die du eine Überschreibung erstellen möchtest.
   3. Klicke im Abschnitt Steuerüberschreibungen auf Produktüberschreibung hinzufügen.
   4. Wähle die Kollektion aus.
   5. Wähle die Region aus, in der die Überschreibung gilt.
   6. Gib den Steuersatz für die Kollektion in dieser Region ein.
   7. Klicke auf Speichern.

Steuerüberschreibung für den Versand erstellen

Steuern auf Versandgebühren können ebenfalls überschrieben werden. Steuerüberschreibungen für den Versand werden unabhängig davon wirksam, ob du auf deiner Seite Steuern und Zollgebühren eine Steuerrichtlinie eingerichtet hast.

Schritte:

1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Einstellungen > Steuern und Zollgebühren.

2. Klicke im Abschnitt Regionale Einstellungen auf Vereinigtes Königreich.

3. Klicke im Abschnitt Versandüberschreibungen auf Überschreiben.

4. Wähle die Region aus, in der die Überschreibung gilt.

5. Gib den Steuersatz für den Versand in dieser Region ein.

6. Klicke auf Speichern.

Deine Steuerberechnungen verwalten

Du kannst verschiedene Einstellungen verwalten, die bestimmen, wie die Steuer auf deine Produkte berechnet wird. Du kannst beispielsweise festlegen, ob Steuern in deinen Preisen enthalten sind, ob Mehrwertsteuer auf digitale Waren erhoben wird und ob Steuern auf Versandkosten anfallen. Du verwaltest diese Einstellungen auf der Einstellungsseite Steuern und Zollgebühren. Weitere Informationen findest du unter Steuerüberschreibungen und -ausnahmen.

Schritte:

1. Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Einstellungen > Steuern und Zollgebühren.

2. Wähle im Abschnitt Steuerberechnungen die zutreffenden Optionen aus.

3. Klicke auf Speichern.

Steuerrundung

Bisher wurden die Steuern auf Rechnungsebene gerundet, indem die Steuern auf die Zwischensumme der Bestellung berechnet und die Ergebnisse dann gerundet wurden. Nachdem du deine Einstellungen für die Steuerfunktionen für das Vereinigte Königreich aktualisiert hast, werden die Steuerbeträge auf Positionsebene gerundet. In diesem Fall wird der Gesamtsteuerwert berechnet, indem der Steuersatz auf jede Position in der Bestellung angewendet, das Ergebnis gerundet und diese Zwischensummen dann addiert werden, um den Gesamtwert der Bestellung zu erhalten.

Das Runden von Steuern auf Positionsebene verbessert die Berechnung verschiedener Steuersätze und vereinfacht die Steuerberechnung für Bestellungen, die steuerpflichtige und nicht steuerpflichtige Produkte enthalten.

Beispiel für die Steuerrundung auf Rechnungs- und auf Positionsebene

Ein:e Kund:in gibt eine Bestellung für 42 verschiedene Artikel auf, die jeweils 14,99 GBP kosten und mit 18 % besteuert werden. Die Positionssteuer für jedes Produkt wird ermittelt, indem der Preis (14,99 GBP) mit dem Steuersatz (0,18) multipliziert wird, was einen Betrag von 2,6982 GBP ergibt.

Zuvor wurde die Steuer jeder Position addiert und die Gesamtsumme gerundet. In diesem Fall betrug die addierte Gesamtsumme 113,3244 GBP und wurde auf 113,32 GBP gerundet.

Die Steuer wird jetzt auf Positionsebene gerundet. Das bedeutet, dass der Steuerbetrag für jedes Produkt einzeln gerundet wird. Der Steuerbetrag pro Position von 2,6982 GBP wird auf 2,70 GBP gerundet. Diese Beträge werden dann zum Gesamtbetrag addiert. In diesem Fall beträgt die Steuersumme 113,40 GBP.

Befreiung durch Reverse-Charge-Verfahren (EU/GB)

Die Steuerbefreiung durch das Reverse-Charge-Verfahren (EU/UK) befreit Bestellungen, die an Kund:innen innerhalb der Europäischen Union oder des Vereinigten Königreichs versendet werden, vollständig von der MwSt., sofern sich das Zielland von dem Land des Fulfillmentstandorts unterscheidet. Wenn die Steuerbefreiung greift, wird der Kundschaft für die Bestellung keine MwSt. berechnet. Stattdessen sind die Kund:innen dafür verantwortlich, die MwSt. in ihrer eigenen Steuererklärung anzugeben und abzuführen.

Du kannst das Feld **USt-IdNr. des Unternehmens** in deinem Checkout anzeigen, damit Kund:innen ihre USt-IdNr. eingeben können und die Steuerbefreiung durch das Reverse-Charge-Verfahren auf berechtigte länderübergreifende Bestellungen in der EU oder im Vereinigten Königreich angewendet wird. Wenn die Steuerbefreiung angewendet wird, wird der Rechnung mit MwSt. ein Hinweis mit dem Wortlaut **Reverse-Charge-Verfahren: Empfänger schuldet die MwSt.** hinzugefügt. Wenn einem Kunden- oder B2B-Profil eine USt-IdNr. hinzugefügt wird, wird diese automatisch validiert und für zukünftige Verwendungszwecke im Profil gespeichert. Die USt-IdNr.-Validierung im Checkout ist nur für Shops verfügbar, die Shopify Tax zur Berechnung von Steuern in der Europäischen Union oder im Vereinigten Königreich nutzen.

Die Steuerbefreiung gilt beispielsweise für eine Bestellung, die von einem Fulfillmentstandort in Frankreich an B2B-Kund:innen in Irland versendet wird. Diese Befreiung basiert auf deinem Fulfillmentstandort, nicht auf der Shop-Adresse in deinen Einstellungen unter „Allgemein“. Die Steuerbefreiung durch das Reverse-Charge-Verfahren gilt für Bestellungen aus der Europäischen Union in andere EU-Länder sowie für Bestellungen aus der Europäischen Union in das Vereinigte Königreich. Die Befreiung gilt nicht für Bestellungen aus dem Vereinigten Königreich in die Europäische Union oder für Bestellungen innerhalb des Vereinigten Königreichs. Damit die Steuerbefreiung durch das Reverse-Charge-Verfahren (EU/UK) ordnungsgemäß funktioniert, ist ein aktiver Fulfillmentstandort in der Europäischen Union erforderlich. Wenn du über mehrere Fulfillmentstandorte verfügst, kannst du den Fulfillmentstandort einer Bestellung ändern und einen anderen Standort außerhalb des Versandlandes der Kund:innen wählen, damit die Befreiung wie vorgesehen funktioniert.