اپنی کینیڈا ٹیکس کی ذمہ داری کا جائزہ لیں
کینیڈا میں ٹیکس کی ذمہ داری کینیڈین اور غیر کینیڈین دونوں سٹور کو متاثر کرتی ہے۔
کسی سٹور کو کینیڈین سمجھا جاتا ہے اگر اس کا ایڈریس کینیڈا میں واقع ہو۔ ایک فزیکل ریٹیل ایڈریس سٹور کو کینیڈین کے طور پر اہل بناتا ہے، یہاں تک کہ اگر کاروبار کینیڈا میں واقع نہ ہو۔ کسی سٹور کو غیر کینیڈین سمجھا جاتا ہے اگر اس کا ایڈریس کینیڈا میں واقع نہیں ہے، اور اس کا کوئی فزیکل ریٹیل ایڈریس کینیڈا میں واقع نہیں ہے۔ تھرڈ پارٹی ویئر ہاؤس یا فلفلمنٹ لوکیشن کسی سٹور کو کینیڈین قرار نہیں دیتے۔
اگر آپ کا سٹور سیلز کی حد سے تجاوز کرتا ہے، تو آپ کو کینیڈا کا گڈز اینڈ سروسز ٹیکس (GST) وصول کرنے اور جمع کروانے کے لیے رجسٹر کرنے کی ضرورت ہو سکتی ہے۔ کچھ خطوں میں، GST کو ہارمونیائزڈ سیلز ٹیکس (HST) میں شامل کیا جاتا ہے۔ اگر آپ GST وصول کرنے کے لیے رجسٹرڈ ہیں، تو آپ HST وصول کرنے کے لیے بھی رجسٹرڈ ہیں۔ عملی طور پر، اس کا مطلب یہ ہے کہ اگر آپ GST کے لیے رجسٹرڈ ہیں، تو آپ کو HST صوبوں میں مکمل HST چارج کرنے کی ضرورت ہے۔ آپ کی جانب سے کینیڈا کے اندر شپ کیے جانے والے آرڈر کے شپنگ چارج پر بھی HST لاگو ہوتا ہے۔ کینیڈین ٹیکس کے بارے میں مزید جانیں۔
اس صفحے پر
کینیڈا میں حد کی مدت
حد کی مدت وہ وقت ہے جس پر ٹیکس کی ذمہ داری کیلکولیٹ کرتے وقت غور کیا جاتا ہے۔ کینیڈا میں، حد کی مدت کسی سہ ماہی، یا تین ماہ کی مدت میں کی گئی سیلز کا تعین کر کے کیلکولیٹ کی جاتی ہے۔ ایک سال میں سہ ماہیاں درج ذیل ہیں:
- جنوری، فروری، اور مارچ
- اپریل، مئی، اور جون
- جولائی، اگست، اور ستمبر
- اکتوبر، نومبر، اور دسمبر
اگر آپ کا سٹور کینیڈا میں واقع ہے، تو عام طور پر آپ کو GST/HST اکاؤنٹ کے لیے رجسٹر کرنے کی ضرورت ہوتی ہے اگر درج ذیل دونوں درست ہیں:
- آپ قابلِ ٹیکس پروڈکٹ یا سروس فروخت کرتے ہیں یا لیز پر دیتے ہیں۔
- کینیڈا میں قابلِ ٹیکس سیلز سے آپ کی آمدنی پچھلی چار مکمل مسلسل کیلنڈر سہ ماہیوں کے دوران 30,000 CAD سے زیادہ، یا موجودہ کیلنڈر سہ ماہی کے دوران 30,000 CAD سے زیادہ ہے۔
اگر آپ کا سٹور کینیڈا میں واقع نہیں ہے، تو عام طور پر آپ کو GST/HST اکاؤنٹ کے لیے رجسٹر کرنے کی ضرورت ہوتی ہے اگر درج ذیل دونوں درست ہیں:
- آپ کینیڈا میں کسٹمر کو قابلِ ٹیکس پروڈکٹ یا سروس فروخت کرتے ہیں، اور کینیڈا میں واقع کسی ویئر ہاؤس سے ان آرڈر کو فلفل کرتے ہیں۔
- کینیڈا میں قابلِ ٹیکس سیلز سے آپ کی آمدنی گزشتہ بارہ مہینوں کے دوران 30,000 CAD سے زیادہ ہے۔
اگر پچھلے معاملات میں سے کوئی بھی آپ پر لاگو ہوتا ہے، تو آپ کو اپنی سیلز پر ٹیکس وصول کرنے، ان ٹیکسز کو مناسب ٹیکس اتھارٹی کے پاس جمع کروانے، اور ٹیکس اتھارٹی کے پاس باقاعدہ رپورٹس فائل کرنے کی ضرورت پڑ سکتی ہے۔ اگر آپ کی سیلز حد سے کم ہیں، تو آپ کو GST/HST اکاؤنٹ کے لیے رجسٹر کرنے کی ضرورت نہیں ہے، اور آپ کو ٹیکس وصول کرنے یا جمع کروانے کی ضرورت نہیں ہے۔
اپنی کینیڈین ٹیکس کی ذمہ داری کا جائزہ لیں
آپ کا سٹور کھلنے اور سیلز شروع ہونے کے بعد، آپ کی سیلز اور لوکیشن کو خودکار طور پر مانیٹر کیا جاتا ہے تاکہ یہ تعین کرنے میں آپ کی مدد کی جا سکے کہ آیا آپ پر ٹیکس کی ذمہ داری عائد ہوتی ہے یا نہیں۔
Shopify میں اپنی ٹیکس کی ذمہ داری کا جائزہ لینے سے پہلے، درج ذیل باتوں کا جائزہ لیں:
- ٹیکس کی ذمہ داری صرف ان ٹرانزیکشن کے لیے ظاہر کی جاتی ہے جو Shopify کے اندر ہوتی ہیں۔ اگر آپ Shopify کے باہر سیلز کرتے ہیں، تو وہ اس میں شامل نہیں ہوتیں۔
- ٹیکس کی ذمہ داری مجموعی سیلز کے بجائے خالص سیلز کا استعمال کر کے کیلکولیٹ کی جاتی ہے۔ خالص سیلز، ریفنڈ اور ٹیکس منہا کر کے حاصل ہونے والی سیلز ہیں۔
- سیلز آپ کے ٹیکس واجبات میں فوری طور پر ظاہر نہیں ہوتی ہیں اور اپ ڈیٹ ہونے میں کچھ دن لگ سکتے ہیں۔
کچھ صوبوں میں فروخت کی کوئی کم از کم حد نہیں ہے، جس کا مطلب ہے کہ اس صوبے میں آپ کی پہلی قابلِ ٹیکس فروخت سے ہی ممکنہ ٹیکس کی ذمہ داری کی نشاندہی ہو سکتی ہے۔ فی الحال یہ برٹش کولمبیا، مینیٹوبا، اور سسکیچیوان پر لاگو ہوتا ہے۔ صوبائی رجسٹریشن کی ضروریات کے بارے میں تفصیلات کے لیے، بشمول برٹش کولمبیا کی 10,000 CAD کے چھوٹے سیلر کی حد، کینیڈین ٹیکس کا حوالہ دیکھیں۔
کینیڈین ٹیکس کی ذمہ داری
جیسے جیسے آپ اپنا کاروبار بڑھاتے ہیں، آپ کو اصولوں کے مطابق رہنے کے لیے نئی رجسٹریشنز کی ضرورت ہو سکتی ہے۔ اگر آپ Shopify Tax استعمال کرتے ہیں، تو آپ کی سیلز اور لوکیشنز خود کار طور پر مانیٹر کی جاتی ہیں تاکہ آپ کو یہ تعین کرنے میں مدد ملے کہ آیا کینیڈا یا مخصوص صوبوں میں آپ کے ذمے ٹیکس واجبات ہیں۔ آپ کو اطلاعات موصول ہوں گی جو آپ کو بتاتی ہیں کہ آیا آپ کے سٹور میں دستیاب معلومات کی بنیاد پر آپ کے بقایا ٹیکس واجبات ہیں۔
آپ اپنے Shopify admin میں کسی بھی وقت ان معلومات کا جائزہ بھی لے سکتے ہیں۔
اقدامات:
اپنے Shopify admin سے، Settings > Taxes and duties پر جائیں۔
Canada پر کلک کریں۔
Tax liability insights سیکشن میں، اطلاعات کے لیے اپنی ایکٹیویٹی کا جائزہ لیں۔
آپ کی رجسٹریشن کے ساتھ ایک سٹیٹس دکھایا جاتا ہے جو بتاتا ہے کہ آیا آپ رجسٹریشن کی حد سے نیچے ہیں، اس کے قریب ہیں، یا اس سے تجاوز کر چکے ہیں۔ اگر آپ سیلز کی حد کے قریب ہیں یا اس سے تجاوز کر چکے ہیں، تو اس لوکیشن پر ٹیکس چارج کرنے کے لیے رجسٹر کرنے پر غور کریں۔ اگر آپ کو یقین نہیں ہے کہ آیا آپ کو رجسٹر کرنا چاہیے یا نہیں، تو کسی مقامی ٹیکس ماہر یا متعلقہ ٹیکس حکام سے مشورہ کریں۔
Basic Tax کے ساتھ کینیڈین ٹیکس واجبات
اگر آپ Basic Tax استعمال کرتے ہیں، تو آپ Settings > Taxes and duties پر جا کر، اور پھر Canada منتخب کر کے اپنے Shopify admin میں اپنے ٹیکس واجبات کا جائزہ لے سکتے ہیں۔ آپ کے ٹیکس واجبات ان خطوں کے اوپر دکھائے جاتے ہیں جہاں آپ ٹیکس وصول کرنے کے لیے رجسٹرڈ ہیں۔ ایک پروگریس بار دکھایا جاتا ہے جو بتاتا ہے کہ آپ کینیڈا میں ٹیکس وصول کرنے کی حد سے تجاوز کرنے کے کتنے قریب ہیں۔
اگر کینیڈا میں آپ کی سیلز کسی ممکنہ ٹیکس واجبات کی نشاندہی کرتی ہیں، تو پروگریس بار کا رنگ سرخ ہو جاتا ہے۔ آپ کے GST/HST وصول کرنے کا سیٹ اپ کرنے کے بعد، کینیڈین ٹیکس لائیبلٹی ٹریکر ظاہر نہیں ہوتا ہے۔
اپنے ممکنہ کینیڈین ٹیکس واجبات کو دور کریں
اگر یہ اشارہ دیا گیا ہے کہ کینیڈا میں آپ پر ٹیکس واجب الادا ہے، تو آپ کو GST/HST وصول کرنے کے لیے رجسٹر کرنا چاہیے، اور پھر اپنی ٹیکس وصولی کو سیٹ اپ کرنا چاہیے۔ اگر آپ کو یقین نہیں ہے کہ آیا لائیبلٹی ٹریکر آپ کے معاملے میں لاگو ہوتا ہے، تو ٹیکس حکام یا کسی ٹیکس پروفیشنل سے رابطہ کریں۔
اقدامات:
اپنے Shopify admin سے، Settings > Taxes and duties پر جائیں۔
Canada پر کلک کریں۔
Collect in new region پر کلک کریں۔
کوئی ایسا خطہ منتخب کریں جس میں آپ رجسٹرڈ ہوں۔
Sales tax ID میں، اپنا ٹیکس نمبر درج کریں۔ اگر آپ نے ٹیکس نمبر کے لیے اپلائی کیا ہے لیکن ابھی تک یہ آپ کو موصول نہیں ہوا ہے، تو اس فیلڈ کو خالی چھوڑ دیں۔ جب آپ اپنا نمبر وصول کر لیں تو آپ اسے اپ ڈیٹ کر سکتے ہیں۔
Collect sales tax پر کلک کریں۔
کینیڈا میں رضاکارانہ GST/HST رجسٹریشن
آپ رضاکارانہ طور پر ٹیکس کے لیے رجسٹر کر سکتے ہیں، چاہے آپ رجسٹریشن کی حد پر پورا نہ اترتے ہوں۔ اس سے پہلے کہ آپ کے لیے ایسا کرنا ضروری ہو، GST/HST کے لیے رجسٹر کرنے کا مطلب یہ ہے کہ آپ کو لازمی طور پر GST/HST چارج کرنا اور جمع کروانا ہو گا، لیکن یہ آپ کو اپنے بزنس ٹیکس ریٹرنز پر ان پٹ ٹیکس کریڈٹس کلیم کرنے کی اجازت دیتا ہے۔
کینیڈین سٹورز رضاکارانہ طور پر GST/HST کے لیے رجسٹر کر سکتے ہیں اگر وہ ٹیکس کے قابل پراڈکٹس یا سروسز فروخت کرتے ہیں یا لیز پر دیتے ہیں۔
نان کینیڈین سٹورز رضاکارانہ طور پر GST/HST کے لیے رجسٹر کر سکتے ہیں اگر درج ذیل میں سے کوئی بھی درست ہے:
- آپ کینیڈا میں تجارتی سرگرمی میں شامل ہوں۔
- آپ باقاعدگی سے ان اشیاء کے آرڈرز طلب کرتے ہیں جنہیں برآمد کیا جانا ہے یا کینیڈا میں ڈیلیور کیا جانا ہے۔
- آپ کینیڈا میں انجام دی جانے والی سروسز فراہم کرنے کا ایگریمنٹ کرتے ہیں۔
- آپ غیر محسوس ذاتی ملکیت (جیسے انٹلیکچوئل پراپرٹی) فراہم کرنے کا ایگریمنٹ کرتے ہیں جو درج ذیل میں سے کسی بھی معیار پر پورا اترتی ہو:
- اسے کینیڈا میں استعمال کیا جانا ہو
- اس کا تعلق کینیڈا میں واقع غیر منقولہ جائیداد سے ہو
- اس کا تعلق ان اشیاء سے ہو جو عام طور پر کینیڈا میں واقع ہوتی ہیں
- اس کا تعلق کینیڈا میں انجام دی جانے والی سروسز سے ہو
اگر آپ GST/HST وصول کرنے کے لیے رضاکارانہ طور پر رجسٹر کرتے ہیں، تو آپ کو درج ذیل تمام کام کرنے ہوں گے:
- GST/HST وصول کریں اور جمع کروائیں
- GST/HST ٹیکس ریٹرنز فائل کریں
- کم از کم ایک سال کے لیے رجسٹرڈ رہیں، الا یہ کہ آپ کاروباری سرگرمیاں روک دیں
- اگر کینیڈا میں آپ کی کوئی مستقل اسٹیبلشمنٹ نہیں ہے تو ایک ڈپازٹ فراہم کریں
GST/HST کے لیے رضاکارانہ رجسٹریشن کے بارے میں مزید جاننے کے لیے، GST/HST اکاؤنٹ کے لیے رضاکارانہ طور پر رجسٹر کریں سے رجوع کریں۔