ตรวจสอบข้อมูลเชิงลึกเกี่ยวกับภาระภาษีในสหรัฐฯ ของคุณ

ในสหรัฐอเมริกา การที่คุณต้องเรียกเก็บภาษีหรือไม่นั้นขึ้นอยู่กับnexus เมื่อคุณมีตำแหน่งที่ตั้งธุรกิจในรัฐอย่างน้อยหนึ่งรัฐ คุณจะมีภาระผูกพันทางกายภาพโดยอัตโนมัติ หรือที่เรียกว่า physical nexus ซึ่งหมายความว่าคุณต้องจดทะเบียนและเก็บภาษีการขายในรัฐเหล่านั้น สำหรับรัฐที่คุณไม่มี physical nexus ภาระผูกพันทางภาษีของคุณจะขึ้นอยู่กับว่าธุรกิจของคุณมียอดขายเกินเกณฑ์ที่แต่ละรัฐกำหนดไว้หรือไม่ เมื่อคุณมียอดขายถึงเกณฑ์ที่กำหนด คุณจะมี economic nexus และต้องจดทะเบียนและเก็บภาษีการขายในรัฐนั้น

ก่อนที่คุณจะติดตามภาระภาษีของคุณใน Shopify โปรดตรวจสอบข้อควรพิจารณาต่อไปนี้

• ภาระภาษีจะแสดงสำหรับธุรกรรมประเภทต่อไปนี้เท่านั้น
  • ธุรกรรมที่เกิดขึ้นภายใน Shopify ซึ่งรวมถึงธุรกรรมในตลาดตามที่กฎหมายของรัฐกำหนด
  • คำสั่งซื้อที่นำเข้าสู่ Shopify ซึ่งมีที่อยู่ที่จัดส่งที่ถูกต้อง จำเป็นต้องระบุที่อยู่เพื่อใช้กำหนดรหัสหน่วยงานด้านภาษี ดังนั้น หากคำสั่งซื้อที่นำเข้าไม่มีที่อยู่ที่จัดส่ง ระบบก็จะไม่นำมาพิจารณาเมื่อประเมินภาระภาษีของคุณ
• ภาระภาษีจะแสดงสำหรับรัฐที่มีกฎหมายภาษี nexus ทางเศรษฐกิจในระดับรัฐ โดยจะไม่รวมรัฐที่ไม่มีกฎหมาย nexus ทางเศรษฐกิจ
• บางรัฐมีข้อกำหนดในการยื่นภาษีท้องถิ่นซึ่งแยกต่างหากจากข้อกำหนดในการยื่นภาษีของรัฐ เช่น อะแลสกา หรือ โคโลราโด จะไม่มีการติดตาม nexus สำหรับภาษีท้องถิ่น
• ภาระผูกพันทางภาษีจะแสดงสำหรับรัฐที่มียอดขายเกิดขึ้นในช่วงระยะเวลาเกณฑ์ของรัฐนั้นๆ ยอดขายนอกระยะเวลาเกณฑ์จะไม่ถูกนับรวม
• ภาระภาษีคำนวณโดยใช้ยอดขายสุทธิ ไม่ใช่ยอดขายรวม ยอดขายสุทธิคือยอดขายที่หักการคืนเงิน การจัดส่ง หรือภาษีออกแล้ว
• ยอดขายจะไม่แสดงในภาระภาษีของคุณในทันทีและอาจใช้เวลาสองสามวันในการอัปเดต หากคุณมียอดขายเกินเกณฑ์ที่บ่งชี้ว่าคุณอาจต้องเรียกเก็บและนำส่งภาษีในรัฐใดรัฐหนึ่ง ระบบจะแสดงเดือนที่คุณมียอดขายเกินเกณฑ์
• ภาระผูกพันทางภาษีจะแสดงสำหรับ physical nexus ในตำแหน่งที่ตั้งปัจจุบันของร้านค้าของคุณ หากคุณเคยมีตำแหน่งที่ตั้งในรัฐใดรัฐหนึ่งแต่ได้ลบไปแล้ว ตำแหน่งที่ตั้งดังกล่าวจะไม่ถูกนับรวม

สถานะภาระภาษี

จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ คุณสามารถตรวจสอบภาระภาษีของคุณได้โดยไปที่การตั้งค่า > ภาษีและอากร จากนั้นเลือกสหรัฐอเมริกา ตัวอย่างภาระภาษีของคุณจะแสดงอยู่เหนือรัฐที่คุณจดทะเบียนเพื่อเก็บภาษี หากยอดขายของคุณในรัฐใดรัฐหนึ่งบ่งชี้ว่าอาจมีภาระภาษี ส่วนภาระภาษีจะแสดงรัฐ เหตุผลของภาระภาษีที่อาจเกิดขึ้น และวันที่ของภาระภาษีที่อาจเกิดขึ้น

หากต้องการตรวจสอบข้อมูลเพิ่มเติม ให้ไปที่หน้าข้อมูลเชิงลึกเกี่ยวกับภาระภาษีและตรวจสอบสองสถานะต่อไปนี้

• จำเป็นต้องดำเนินการ คือสถานะที่บ่งชี้รัฐที่ระบบระบุว่าอาจมีภาระภาษี และคุณอาจต้องเริ่มเก็บและนำส่งภาษีที่นั่น รัฐที่แสดงในส่วนนี้คือรัฐที่คุณอาจมี nexus ทางกายภาพจากตำแหน่งที่ตั้ง หรือมี nexus ทางเศรษฐกิจจากยอดขายที่เกิดขึ้นในรัฐนั้น
• กำลังติดตาม คือสถานะที่บ่งชี้รัฐที่คุณไม่มีตำแหน่งที่ตั้งและยอดขายของคุณภายใน Shopify ซึ่งรวมถึงตลาดตามที่กฎหมายของรัฐกำหนด ได้ถึงเกณฑ์อย่างน้อย 80% สำหรับ nexus ทางเศรษฐกิจของรัฐนั้นแล้ว หากมีรัฐใดแสดงอยู่ในสถานะกำลังติดตาม ให้ตรวจสอบยอดขายของคุณในรัฐนั้นโดยคำนึงถึงยอดขายที่ไม่ได้ประมวลผลโดย Shopify ด้วย

ข้อกำหนดตามเกณฑ์สำหรับแต่ละรัฐ

หน้าข้อมูลเชิงลึกเกี่ยวกับภาระผูกพันทางภาษีจาก Shopify Tax จะระบุสาเหตุของภาระผูกพันที่อาจเกิดขึ้นโดยอัตโนมัติ หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับสาเหตุที่กระตุ้นให้เกิด economic nexus หรือ physical presence nexus โปรดดูตารางอ้างอิงภาษีของรัฐ

ช่วงเวลาตามเกณฑ์

ระยะเวลาเกณฑ์ของรัฐคือระยะเวลาที่ใช้ในการพิจารณาเมื่อคำนวณ nexus ตารางอ้างอิงภาษีของรัฐจะให้ข้อมูลกฎภาษีแบบรัฐต่อรัฐ ซึ่งรวมถึงกรอบเวลาที่ใช้ในการพิจารณา nexus ระยะเวลานี้จะแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ

จัดการภาระภาษีของคุณ

หากมีรัฐใดแสดงอยู่ในหน้าข้อมูลเชิงลึกเกี่ยวกับภาระผูกพันทางภาษีว่าเป็นภาระผูกพันทางภาษีที่อาจเกิดขึ้น คุณควรตรวจสอบกฎหมายภาษีการขายของรัฐนั้นอย่างละเอียด ลิงก์ไปยังหน่วยงานด้านภาษีของรัฐจะแสดงอยู่ในตารางอ้างอิงภาษีของรัฐ

หากคุณพิจารณาแล้วว่าต้องเรียกเก็บภาษีการขายในรัฐใดรัฐหนึ่ง คุณจะต้องจดทะเบียนภาษีการขายกับหน่วยงานด้านภาษีของรัฐก่อนเพื่อรับใบอนุญาต หลังจากที่คุณได้รับใบอนุญาตแล้ว คุณสามารถตั้งค่าการเก็บภาษีได้จากหน้าข้อมูลเชิงลึกเกี่ยวกับภาระผูกพันทางภาษี

ขั้นตอน:

1. ในหน้าข้อมูลเชิงลึกเกี่ยวกับภาระภาษี ให้ค้นหารัฐที่ต้องการ จากนั้นคลิกตั้งค่าการเก็บภาษี
2. ในช่องหมายเลข ID ภาษีการขาย ให้ป้อนหมายเลข ID ภาษีการขายที่คุณได้รับเมื่อลงทะเบียน
3. คลิกเก็บภาษี

การหมดอายุของภาระภาษี

การที่ยอดขายลดลงต่ำกว่าเกณฑ์สำหรับ nexus ในรัฐใดรัฐหนึ่ง ไม่ว่าจะเป็น nexus ทางกายภาพหรือทางเศรษฐกิจ อาจไม่ได้หมายความว่าภาระภาษีของคุณจะสิ้นสุดลงในทันที บางรัฐมีนโยบายด้านภาษีที่อิงตามแนวคิดที่ว่าพฤติกรรมที่สร้าง nexus ขึ้นมา เช่น การโฆษณาหรือพนักงานขาย จะยังคงสร้างยอดขายต่อไปอีกระยะหนึ่งหลังจากพฤติกรรมนั้นสิ้นสุดลง แนวคิดนี้เรียกว่า trailing nexus หรือ residual nexus กฎภาษี trailing nexus จะแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ ตัวอย่างเช่น ในรัฐหนึ่ง ผู้ขายจะมีภาระภาษีต่อไปในไตรมาสที่ผู้ขายไม่มี nexus แล้วและในไตรมาสถัดไป ส่วนในอีกรัฐหนึ่ง ผู้ขายจะมีภาระภาษีต่อไปอีกสิบสองเดือนหลังจากที่ไม่มี nexus แล้ว