ตรวจสอบภาระภาษีแคนาดาของคุณ

ภาระภาษีในแคนาดาส่งผลต่อทั้งร้านค้าในแคนาดาและร้านค้านอกแคนาดา

ร้านค้าจะถือเป็นร้านค้าในแคนาดาหากที่อยู่ของร้านตั้งอยู่ในแคนาดา ที่อยู่ร้านค้าปลีกที่มีหน้าร้านจริงจะทำให้ร้านค้าดังกล่าวมีคุณสมบัติเป็นร้านค้าในแคนาดา แม้ว่าธุรกิจนั้นจะไม่ได้ตั้งอยู่ในแคนาดาก็ตาม ร้านค้าจะถือเป็นร้านค้านอกแคนาดาหากที่อยู่ของร้านไม่ได้อยู่ในแคนาดา และไม่มีที่อยู่ร้านค้าปลีกที่มีหน้าร้านจริงอยู่ในแคนาดา คลังสินค้าหรือตำแหน่งที่ตั้งในการจัดการคำสั่งซื้อของภายนอกไม่ได้ทำให้ร้านค้ามีคุณสมบัติเป็นร้านค้าในแคนาดา

หากร้านค้าของคุณมียอดขายเกินเกณฑ์ คุณอาจต้องจดทะเบียนเพื่อเก็บและนำส่งภาษีสินค้าและบริการ (GST) ของแคนาดา ในบางภูมิภาค GST จะรวมอยู่ในภาษีการขายแบบรวม (HST) หากคุณจดทะเบียนเพื่อเก็บ GST แล้ว คุณก็จะจดทะเบียนเพื่อเก็บ HST ด้วย ในทางปฏิบัติ หมายความว่าหากคุณจดทะเบียนสำหรับ GST คุณจะต้องเรียกเก็บ HST เต็มจำนวนในจังหวัดที่ใช้ HST นอกจากนี้ HST ยังมีผลบังคับใช้กับค่าจัดส่งสำหรับคำสั่งซื้อที่คุณจัดส่งภายในแคนาดาอีกด้วย ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีแคนาดา

รอบเวลาของเกณฑ์ในแคนาดา

รอบระยะเวลาตามเกณฑ์คือช่วงเวลาที่นำมาพิจารณาเมื่อคำนวณภาระภาษี ในแคนาดา รอบระยะเวลาตามเกณฑ์จะคำนวณโดยการพิจารณายอดขายที่ทำได้ในไตรมาส หรือรอบระยะเวลาสามเดือน ไตรมาสต่างๆ ในหนึ่งปีมีดังต่อไปนี้

• มกราคม กุมภาพันธ์ และมีนาคม
• เมษายน พฤษภาคม และมิถุนายน
• กรกฎาคม สิงหาคม และกันยายน
• ตุลาคม พฤศจิกายน และธันวาคม

หากร้านค้าของคุณตั้งอยู่ในแคนาดา โดยทั่วไปแล้วคุณจะต้องจดทะเบียนบัญชี GST/HST หากเป็นไปตามเงื่อนไขสองข้อต่อไปนี้

• คุณขายหรือให้เช่าสินค้าหรือบริการที่ต้องเสียภาษี
• รายได้ของคุณจากยอดขายที่ต้องเสียภาษีในแคนาดามีมูลค่ามากกว่า 30,000 ดอลลาร์แคนาดาในช่วงสี่ไตรมาสตามปฏิทินที่ผ่านมาติดต่อกัน หรือมากกว่า 30,000 ดอลลาร์แคนาดาในช่วงไตรมาสตามปฏิทินปัจจุบัน

หากร้านค้าของคุณไม่ได้ตั้งอยู่ในแคนาดา โดยทั่วไปแล้วคุณจะต้องจดทะเบียนบัญชี GST/HST หากเป็นไปตามเงื่อนไขสองข้อต่อไปนี้

• คุณขายสินค้าหรือบริการที่ต้องเสียภาษีให้แก่ลูกค้าในแคนาดา และจัดการคำสั่งซื้อเหล่านั้นจากคลังสินค้าที่ตั้งอยู่ในแคนาดา
• รายได้ของคุณจากยอดขายที่ต้องเสียภาษีในแคนาดามีมูลค่ามากกว่า 30,000 ดอลลาร์แคนาดาในช่วงสิบสองเดือนที่ผ่านมา

หากคุณเข้าข่ายกรณีใดกรณีหนึ่งก่อนหน้านี้ คุณอาจต้องเก็บภาษีจากยอดขายของคุณ นำส่งภาษีเหล่านั้นไปยังหน่วยงานด้านภาษีที่เหมาะสม และยื่นรายงานต่อหน่วยงานด้านภาษีเป็นประจำ หากยอดขายของคุณต่ำกว่าเกณฑ์ คุณก็ไม่จำเป็นต้องจดทะเบียนบัญชี GST/HST และไม่จำเป็นต้องเก็บหรือนำส่งภาษี

ตรวจสอบภาระภาษีในแคนาดาของคุณ

หลังจากที่คุณเปิดร้านค้าและเริ่มสร้างยอดขายแล้ว ระบบจะตรวจสอบยอดขายและตำแหน่งที่ตั้งของคุณโดยอัตโนมัติเพื่อช่วยประเมินว่าคุณมีภาระภาษีหรือไม่

ก่อนที่คุณจะตรวจสอบภาระภาษีใน Shopify โปรดพิจารณาข้อมูลต่อไปนี้:

• ภาระภาษีจะแสดงเฉพาะธุรกรรมที่เกิดขึ้นภายใน Shopify เท่านั้น หากคุณสร้างยอดขายนอก Shopify ระบบจะไม่รวมยอดขายเหล่านั้น
• ภาระภาษีจะคำนวณโดยใช้ขายสุทธิ ไม่ใช่ยอดขายรวม ขายสุทธิคือยอดขายที่หักการคืนเงินและภาษีแล้ว
• ยอดขายจะไม่แสดงในภาระภาษีของคุณในทันทีและอาจใช้เวลาอัปเดตสองสามวัน

ในบางมณฑลจะไม่มีเกณฑ์ยอดขายขั้นต่ำ ซึ่งหมายความว่าคุณอาจมีภาระภาษีตั้งแต่การขายที่ต้องเสียภาษีครั้งแรกในมณฑลนั้น ซึ่งปัจจุบันมีผลบังคับใช้กับบริติชโคลัมเบีย แมนิโทบา และซัสแคตเชวัน สำหรับรายละเอียดเกี่ยวกับข้อกำหนดการจดทะเบียนของมณฑล รวมถึงเกณฑ์ยอดขายสำหรับผู้ขายรายย่อยในบริติชโคลัมเบียที่ 10,000 CAD โปรดดูที่ข้อมูลอ้างอิงเกี่ยวกับภาษีของแคนาดา

ภาระภาษีของแคนาดา

เมื่อคุณขยายธุรกิจ คุณอาจต้องทำการจดทะเบียนใหม่เพื่อให้เป็นไปตามข้อกำหนด หากคุณใช้งาน Shopify Tax ระบบจะตรวจสอบยอดขายและตำแหน่งที่ตั้งของคุณโดยอัตโนมัติเพื่อช่วยประเมินว่าคุณมีภาระภาษีในแคนาดาหรือในบางรัฐหรือไม่ คุณจะได้รับการแจ้งเตือนที่แจ้งให้ทราบว่าคุณมีภาระภาษีคงค้างตามข้อมูลที่มีอยู่ในร้านค้าของคุณหรือไม่

นอกจากนี้คุณยังสามารถตรวจสอบข้อมูลนี้ในส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณได้ทุกเมื่อ

ขั้นตอน

1. จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ให้ไปที่ การตั้งค่า > ภาษีและอากร

2. คลิกที่ Canada

3. ในส่วนข้อมูลเชิงลึกเกี่ยวกับภาระภาษี ให้ตรวจสอบกิจกรรมของคุณเพื่อดูการแจ้งเตือน

สถานะจะแสดงถัดจากการจดทะเบียนของคุณ โดยระบุว่าคุณมียอดขายต่ำกว่า ใกล้จะถึง หรือเกินเกณฑ์ที่ต้องจดทะเบียน หากคุณมียอดขายใกล้จะถึงหรือเกินเกณฑ์ที่กำหนด โปรดพิจารณาจดทะเบียนเพื่อเรียกเก็บภาษีในตำแหน่งที่ตั้งนั้น หากคุณไม่แน่ใจว่าควรจดทะเบียนหรือไม่ โปรดปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีในพื้นที่หรือหน่วยงานด้านภาษีที่เกี่ยวข้อง

ภาระภาษีในแคนาดาสำหรับ Basic Tax

หากคุณใช้งาน Basic Tax คุณจะสามารถตรวจสอบภาระภาษีของคุณในส่วนผู้ดูแล Shopify ได้โดยไปที่การตั้งค่า > ภาษีและอากร จากนั้นเลือกแคนาดา ภาระภาษีของคุณจะแสดงเหนือภูมิภาคที่คุณได้จดทะเบียนไว้เพื่อเก็บภาษี แถบแสดงความคืบหน้าจะแสดงขึ้นเพื่อระบุว่าคุณใกล้จะถึงเกณฑ์สำหรับการเก็บภาษีในแคนาดาเพียงใด

หากยอดขายของคุณในแคนาดาบ่งชี้ว่าอาจมีภาระภาษี แถบความคืบหน้าจะเปลี่ยนเป็นสีแดง หลังจากที่คุณตั้งค่าการเก็บ GST/HST แล้ว ตัวติดตามภาระภาษีของแคนาดาจะไม่แสดงขึ้น

จัดการภาระภาษีที่อาจเกิดขึ้นในแคนาดาของคุณ

หากมีข้อบ่งชี้ว่าคุณมีภาระภาษีในแคนาดา คุณควรจดทะเบียนเพื่อเก็บภาษี GST/HST จากนั้นจึงตั้งค่าการเก็บภาษี หากคุณไม่แน่ใจว่าเครื่องมือติดตามภาระภาษีนี้ปรับใช้กับกรณีของคุณหรือไม่ โปรดติดต่อหน่วยงานด้านภาษีหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี

ขั้นตอน

1. จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ให้ไปที่ การตั้งค่า > ภาษีและอากร

2. คลิกที่ Canada

3. คลิกเก็บภาษีในภูมิภาคใหม่

4. เลือกภูมิภาคที่คุณได้จดทะเบียนไว้

5. ในช่องหมายเลข ID ภาษีการขาย ให้ป้อนหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีของคุณ หากคุณยื่นขอหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีแล้วแต่ยังไม่ได้รับ ให้เว้นว่างช่องนี้ไว้ คุณสามารถอัปเดตได้เมื่อได้รับหมายเลขแล้ว

6. คลิกเก็บภาษีการขาย

การจดทะเบียน GST/HST ด้วยความสมัครใจในแคนาดา

คุณสามารถจดทะเบียนภาษีโดยสมัครใจได้แม้ว่ายอดขายของคุณจะยังไม่ถึงเกณฑ์การจดทะเบียนก็ตาม การจดทะเบียนภาษี GST/HST ก่อนถึงกำหนดบังคับหมายความว่าคุณจะต้องเรียกเก็บและนำส่งภาษี GST/HST แต่จะช่วยให้คุณสามารถขอรับเครดิตภาษีซื้อคืนในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีธุรกิจของคุณได้

ร้านค้าในแคนาดาสามารถจดทะเบียน GST/HST โดยสมัครใจได้หากมีการขายหรือให้เช่าสินค้าหรือบริการที่ต้องเสียภาษี

ร้านค้าที่ไม่ได้อยู่ในแคนาดาสามารถจดทะเบียน GST/HST โดยสมัครใจได้หากเป็นไปตามเงื่อนไขข้อใดข้อหนึ่งต่อไปนี้:

• คุณดำเนินกิจกรรมเชิงพาณิชย์ในแคนาดา
• คุณชักชวนให้มีการสั่งซื้อสินค้าเพื่อส่งออกหรือจัดส่งไปยังแคนาดาเป็นประจำ
• คุณทำข้อตกลงเพื่อให้บริการที่จะดำเนินการในแคนาดา
• คุณทำข้อตกลงเพื่อจัดหาสินทรัพย์ส่วนบุคคลที่ไม่มีตัวตน (เช่น ทรัพย์สินทางปัญญา) ที่เป็นไปตามเกณฑ์ข้อใดข้อหนึ่งต่อไปนี้:
  • นำไปใช้ในแคนาดา
  • เกี่ยวข้องกับอสังหาริมทรัพย์ที่ตั้งอยู่ในแคนาดา
  • เกี่ยวข้องกับสินค้าที่ตามปกติแล้วตั้งอยู่ในแคนาดา
  • เกี่ยวข้องกับบริการที่จะดำเนินการในแคนาดา

หากคุณจดทะเบียนเพื่อเก็บ GST/HST โดยสมัครใจ คุณจะต้องดำเนินการทั้งหมดต่อไปนี้:

• เก็บและนำส่ง GST/HST
• ยื่นแบบแสดงรายการภาษี GST/HST
• คงสถานะการจดทะเบียนไว้อย่างน้อยหนึ่งปี เว้นแต่ว่าคุณจะหยุดดำเนินธุรกิจ
• วางเงินประกันหากคุณไม่มีสถานประกอบการถาวรในแคนาดา

หากต้องการดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการจดทะเบียน GST/HST โดยสมัครใจ โปรดดูที่การจดทะเบียนบัญชี GST/HST โดยสมัครใจ