Pomocník
Prihlásiť sa

Všeobecné pokyny pre oslobodenie od dane a poplatky vo vyúčtovaní Shopify v Severnej Amerike

Ak žijete v regióne, kde je spoločnosť Shopify povinná účtovať dane z akýchkoľvek poplatkov na vašom účte, tieto poplatky sa zobrazia na vašej faktúre Shopify.

Táto stránka sa zaoberá správou daní pre váš obchod Shopify vrátane pochopenia vašich daňových povinností, žiadostí o oslobodenie od dane a orientácie v špecifických daňových požiadavkách v Spojených štátoch (USA) a Kanade.

Na tejto stránke

Informácie o vašich daňových povinnostiach obchodníka

Zodpovedáte za všetky dane súvisiace s vaším predplatným alebo nákupom produktov a služieb Shopify. Tieto dane sa vypočítavajú na základe vami poskytnutej fakturačnej adresy a účtujú sa z vášho autorizovaného spôsobu platby. Ak sa presťahujete, musíte svoju lokalitu v administrátorovi Shopify aktualizovať.

Musíte tiež riešiť všetky úlohy týkajúce sa výpočtu, výberu, zrážok, vykazovania a platenia akýchkoľvek daní, clá, poplatkov alebo dodatočných poplatkov vyplývajúcich z predaja v obchode Shopify alebo z používania služieb. Ďalšie informácie nájdete v časti Úhrada poplatkov a daní v Zmluvných podmienkach služby Shopify a v časti Zmeny daňových sadzieb a oslobodenia od dane.

Ako Shopify určuje vašu daňovú sadzbu

Shopify určuje dane účtované na faktúrach na základe fakturačnej adresy vášho obchodu. Ak si na faktúre všimnete neočakávané dane, overte, či je vaša fakturačná adresa presná a aktuálna. Prečítajte si viac o tom, ako zmeniť adresu obchodu.

Zobrazenie faktúr a daňových poplatkov Shopify

Svoje faktúry si môžete pozrieť priamo v administrátorovi Shopify, aby ste pochopili dane účtované na vašom účte. Faktúry obsahujú rozpis všetkých poplatkov vrátane príslušných daní. Prečítajte si viac o tom, ako si môžete zobraziť svoje nadchádzajúce a minulé vyúčtovania služby Shopify.

Môžete tiež exportovať históriu fakturácie a ponechať si záznamy pre daňové priznania.

Nárok na oslobodenie od dane a požiadavky

Ak ste oslobodení od platenia daní súvisiacich s predplatným alebo nákupom produktov a služieb Shopify, musíte spoločnosti Shopify poskytnúť dôkaz o svojom statuse oslobodenia od dane. Požiadavky na nárok a požadovaná dokumentácia sa v jednotlivých krajinách a regiónoch líšia.

Kto má nárok na oslobodenie od dane z fakturácie

Shopify môže ponúknuť oslobodenie od dane z fakturácie pre nasledujúce typy organizácií v USA a Kanade:

  • Registrované neziskové organizácie (501(c)(3) v USA)
  • Vládne subjekty
  • Pôvodní obyvatelia a kmene First Nations v Kanade (so špecifickými požiadavkami)
  • Iné organizácie s platným statusom oslobodenia od dane od štátneho alebo provinčného daňového úradu

Požadovaná dokumentácia podľa regiónu

Dokumentácia požadovaná na oslobodenie od dane sa líši v závislosti od regiónu. Môžete sa obrátiť na podporu Shopify a zistiť, aká dokumentácia sa vyžaduje vo vašom prípade.

Krajiny, v ktorých môžete zadať svoje daňové číslo na aktiváciu oslobodenia od dane v nastaveniach fakturácie

V nasledujúcich krajinách môžete zadať svoje daňové údaje priamo v administrátorovi Shopify a získať tak oslobodenie od dane bez kontaktovania podpory Shopify:

Pridanie daňového čísla pre oslobodenie od dane z fakturácie

Ak sa nachádzate v krajine, ktorá podporuje pridanie daňového registračného čísla, môžete ho pridať priamo v administrátorovi Shopify.

Postup:

  1. V administrátorovi Shopify prejdite na Nastavenia > Fakturácia.

  2. V sekcii Fakturačné údaje kliknite na Upraviť.

  3. Zadajte svoje daňové registračné číslo do príslušného poľa (napríklad ABN, IRD alebo IČ DPH).

  4. Kliknite na Uložiť.

Oslobodenie od dane nadobudne účinnosť na budúcich faktúrach po overení vášho čísla. Oslobodenie od dane sa nevzťahuje spätne na minulé faktúry.

Krajiny, v ktorých žiadosti o oslobodenie od dane v službe Shopify nie sú dostupné

Shopify v súčasnosti neponúka status oslobodenia od DPH alebo dane z tovarov a služieb (GST) pre obchodníkov v nasledujúcich krajinách:

  • Írsko: Obchodníci v Írsku nemôžu žiadať o status oslobodenia od DPH zúčtovanej na ich vyúčtovaniach služby Shopify.
  • Južná Afrika: Obchodníci v Južnej Afrike nemajú možnosť získať status oslobodenia od DPH zúčtovanej na ich vyúčtovaniach služby Shopify.
  • Singapur: Obchodníci v Singapure nemôžu žiadať o status oslobodenia od dane GST zúčtovanej na ich vyúčtovaniach služby Shopify.
  • Švajčiarsko: Obchodníci vo Švajčiarsku nemôžu žiadať o status oslobodenia od DPH zúčtovanej na ich vyúčtovaniach služby Shopify.

Ako požiadať o oslobodenie od dane pri fakturácii Shopify

U obchodníkov v USA a Kanade si proces podania žiadosti o oslobodenie od dane vyžaduje kontaktovanie podpory Shopify. Skôr ako začnete, pripravte si všetku potrebnú dokumentáciu na zabezpečenie rýchlejšieho spracovania.

Kontrolný zoznam na prípravu žiadostí o oslobodenie od dane

Skôr ako budete kontaktovať podporu Shopify a požiadate o oslobodenie od dane, pripravte si nasledujúce dokumenty:

  • Vyplnené štátne alebo provinčné osvedčenie o oslobodení od dane
  • Vaše dokumenty o registrácii firmy
  • Vaše číslo EIN (Spojené štáty) alebo obchodné číslo (Kanada)
  • Akékoľvek ďalšie formuláre špecifické pre daný štát, ktoré vyžaduje vaša jurisdikcia
  • Potvrdenie, že názov vašej organizácie na dokumentoch pre oslobodenie od dane sa zhoduje s údajmi vo vašom účte Shopify

Proces žiadosti o oslobodenie od dane

Po zhromaždení dokumentácie postupujte takto:

  1. Kontaktujte Podporu Shopify a priložte vyplnenú dokumentáciu o oslobodení od dane.
  2. Zahrňte aj URL svojho obchodu a stručný popis žiadosti o oslobodenie od dane.
  3. Počkajte, kým Podpora Shopify skontroluje a spracuje vaše oslobodenie od dane. Tento proces môže trvať až 2 týždne.
  4. Keď sa oslobodenie od dane uplatní, dostanete potvrdenie e‑mailom.

Čo sa stane po schválení oslobodenia od dane

Po schválení oslobodenia od dane:

  • Budúce faktúry nebudú zahŕňať príslušné dane.
  • Oslobodenie sa neuplatňuje so spätnou platnosťou na minulé faktúry.
  • Ak má váš certifikát dátum exspirácie, možno budete musieť svoje oslobodenie obnoviť. Služba Shopify vás upozorní, keď sa blíži koniec platnosti existujúceho oslobodenia.

Čo sa stane, ak oslobodenie od dane nebude schválené

Ak vaša žiadosť o oslobodenie od dane nebude schválená, Podpora Shopify vás bude kontaktovať s odôvodnením. Nasledujúce situácie môžu viesť k zamietnutiu žiadosti o oslobodenie od dane alebo k potrebe vykonať ďalšie kroky:

  • Neúplná dokumentácia: Ak vo vašom formulári chýbajú požadované informácie (napríklad podpisy, dátumy, zaškrtávacie políčko „blanket“ alebo údaje o predajcovi), budete požiadaní o poskytnutie opravenej dokumentácie a svoju žiadosť budete môcť znova odoslať.
  • Exspirovaný certifikát: Niektoré štáty majú pre certifikáty o oslobodení stanovené pravidlá exspirácie. Ak platnosť vášho certifikátu uplynula, budete musieť získať nový certifikát od svojho štátneho daňového úradu.
  • Neoprávnený dôvod oslobodenia: Každý štát má špecifické pravidlá, ktoré určujú, aké dôvody oslobodenia sú oprávnené. Napríklad oslobodenia pri ďalšom predaji sa nevzťahujú na poplatky za predplatné Shopify, pretože služba sa používa na prevádzkovanie vášho podnikania a ďalej sa nepredáva.
  • Štát neposkytuje oslobodenia: Niektoré štáty, napríklad Havaj (pre poplatky za predplatné) a Južná Karolína, neposkytujú oslobodenia od fakturovanej dane, ktoré by sa vzťahovali na predplatné Shopify.

Ak bude vaša žiadosť o oslobodenie zamietnutá z dôvodu neúplnej alebo nesprávnej dokumentácie, môžete ju odoslať znova po získaní správnych dokumentov od štátneho alebo provinčného daňového úradu.

Špecifické daňové povinnosti pre predplatné Shopify v USA a Kanade

Ak sa vaša firma nachádza v kanadskej alebo americkej jurisdikcii, kde má služba Shopify obchodné zastúpenie, spoločnosť Shopify je zo zákona povinná účtovať príslušné dane za vaše predplatné. Služba Shopify účtuje dane len vtedy, ak to vyžadujú daňové úrady vašej jurisdikcie. Tieto dane súvisia s vaším predplatným Shopify a nie sú ovplyvnené produktmi alebo službami, ktoré predávate.

Daň z maloobchodného predaja v Manitobe (Kanada)

S účinnosťou od 1. januára 2026 sa na služby cloud computingu vzťahuje daň z maloobchodného predaja (RST) v Manitobe. V dôsledku toho je služba Shopify povinná účtovať 7 % daň RST v Manitobe k príslušným poplatkom Shopify pre obchodníkov, ktorí majú fakturačnú alebo dodaciu adresu v Manitobe.

Ak spoločnosť Shopify fakturuje na adresu v Manitobe, 7 % daň RST sa na vašej faktúre zobrazí ako samostatná daňová položka.

Štáty a obvody v USA, ktoré požadujú od spoločnosti Shopify výber dane z predaja

Shopify je kanadská spoločnosť pôsobiaca v Kanade s povinnosťou vyberať daň z predaja v nasledujúcich štátoch a obvodoch USA.

Ak sa váš obchod nachádza v Kanade alebo v niektorom z uvedených štátov či obvodov, k vášmu predplatnému môžu byť účtované príslušné dane, ako napríklad harmonizovaná daň z predaja (HST), provinčná daň z predaja (PST), daň z tovarov a služieb (GST), štátna daň, okresná daň alebo obecná daň.

Ak sa váš obchod nachádza mimo územia Kanady alebo štátov a obvodov, v ktorých má spoločnosť Shopify povinnosť vyberať dane, na poplatok za vaše predplatné by sa nemali vzťahovať žiadne dane.

Dane sa vo vašom vyúčtovaní zobrazia v samostatnom riadku. Môžete si zobraziť aj výpočet daní na základe vašej lokality.

Zoznam štátov a obvodov v USA, kde má spoločnosť Shopify povinnosť vyberať daň z predaja

Štáty a obvody v USA, ktoré požadujú od spoločnosti Shopify výber dane z predaja
  • Alabama
  • Aljaška
  • Arizona
  • Arkansas
  • Kalifornia
  • Connecticut
  • Colorado
  • Florida
  • Georgia
  • Havaj
  • Idaho
  • Illinois
  • Indiana
  • Iowa
  • Kansas
  • Kentucky
  • Louisiana
  • Maine
  • Maryland
  • Massachusetts
  • Michigan
  • Minnesota
  • Mississippi
  • Missouri
  • Nebraska
  • Nevada
  • New Jersey
  • Nové Mexiko
  • New York
  • Severná Karolína
  • Severná Dakota
  • Ohio
  • Oklahoma
  • Pensylvánia
  • Rhode Island
  • Južná Karolína
  • Južná Dakota
  • Tennessee
  • Texas
  • Utah
  • Vermont
  • Virgínia
  • Washington, D.C.
  • Washington
  • Západná Virgínia
  • Wisconsin
  • Wyoming

Štáty USA s daňami z prepravných štítkov

Prepravné štítky zakúpené v administrátorovi Shopify podliehajú v niektorých štátoch USA zdaneniu. Ak máte v týchto štátoch štatút subjektu oslobodeného od dane, môžete mať nárok na oslobodenie od dane z prepravného štítku, a to vrátane oslobodenia z dôvodu ďalšieho predaja. Ďalšie informácie o daniach z prepravných štítkov.

Riešenie bežných problémov s daňami vo vyúčtovaní

Pomocou nasledujúcich informácií môžete diagnostikovať a vyriešiť bežné problémy s daňami vo vyúčtovaní.

Riešenie neočakávaných daňových poplatkov na faktúre

Ak si na faktúre všimnete dane, ktoré nezodpovedajú vašej aktuálnej lokalite, skontrolujte nasledujúce faktory:

  • História adries firmy: Dane sa počítajú na základe fakturačnej adresy v čase vygenerovania faktúry. Ak ste sa nedávno presťahovali, pri predchádzajúcich faktúrach sa mohla použiť vaša stará adresa.
  • Dane z prepravných štítkov: Obchodníci v Kanade môžu na svojich faktúrach vidieť provinčné dane (napríklad QST) za prepravné štítky zakúpené pre zákazníkov v iných provinciách. Obchodníci v USA môžu vidieť dane z prepravných štítkov pri odosielaní v rámci určitých štátov.
  • Overenie adresy: Skontrolujte, či je vaša aktuálna fakturačná adresa v sekcii Nastavenia > Fakturácia správna.
Riešenie problémov, keď sa oslobodenie od dane nezobrazuje na faktúrach

Ak sa oslobodenie od dane nezohľadňuje na faktúrach, skontrolujte nasledujúce faktory:

  • Čas spracovania: Spracovanie oslobodenia od dane po odoslaní dokumentácie môže trvať až 2 týždne.
  • Dátum účinnosti: Oslobodenie sa vzťahuje len na budúce faktúry. Neplatí spätne pre faktúry vygenerované pred jeho schválením.
  • Samoobslužné regióny: Ak sa nachádzate v krajine, ktorá podporuje pridanie daňového čísla (napríklad Austrália alebo Nový Zéland), skontrolujte, či ste zadali svoje číslo daňovej registrácie v sekcii Nastavenia > Fakturácia > Fakturačné údaje.
  • Platnosť: Ak ste mali existujúce oslobodenie od dane, skontrolujte, či mu nevypršala platnosť. O blížiacom sa konci platnosti oslobodenia vás Shopify upozorní.
Riešenie nesprávnej daňovej sadzby na faktúre

Ak sa vám daňová sadzba na faktúre nezdá správna, skontrolujte nasledujúce faktory:

  • Kombinované daňové sadzby: V niektorých jurisdikciách môže vaša faktúra zahŕňať viaceré daňové komponenty (napríklad štátne, okresné a mestské dane v USA alebo GST a PST v Kanade).
  • Zmeny sadzieb: Daňové sadzby sa môžu meniť v dôsledku aktualizácií vládnych nariadení. Účtovaná sadzba odráža platnú sadzbu v čase vyúčtovania.
  • Presnosť adresy: Skontrolujte, či je fakturačná adresa zadaná správne, pretože daňové sadzby sa líšia v závislosti od konkrétnej lokality.
Riešenie problémov so žiadosťami o výnimku pre predajcov

Služba Shopify nemôže poskytnúť oslobodenie od dane na základe ďalšieho predaja pri poplatkoch za predplatné. Výnimky z dôvodu ďalšieho predaja sa uplatňujú, keď kupujete položku so zámerom jej ďalšieho predaja. Keďže sa služby Shopify používajú na prevádzkovanie vašej firmy a ďalej sa nepredávajú, výnimky pre ďalší predaj sa na ne nevzťahujú.

Výnimkou sú dane z prepravných štítkov v niektorých štátoch USA (Arizona, District of Columbia, Havaj, Nové Mexiko a Západná Virgínia), kde sa môžu akceptovať oslobodenia z dôvodu ďalšieho predaja.

Vyžiadanie daňových dokladov od spoločnosti Shopify

Spoločnosť Shopify môže poskytnúť určité dokumenty, ktoré vám pomôžu pri podávaní daňových priznaní. Keď zistíte, aké dokumenty sú k dispozícii a ako o ne požiadať, uľahčí vám to prípravu na daňové obdobie.

Dokumenty dostupné od spoločnosti Shopify

Na požiadanie môžu byť k dispozícii nasledujúce daňové doklady:

  • Potvrdenie o daňovej rezidencii: Potvrdzuje stav daňovej rezidencie spoločnosti Shopify vo vzťahu k vašej krajine. Tento dokument pomáha predísť dvojitému zdaneniu, ak medzi vašou krajinou a krajinou, z ktorej vám Shopify vystavuje vyúčtovanie, existuje daňová zmluva.
  • Formulár W8-BEN-E: K dispozícii pre obchodníkov v USA, ktorí potrebujú na daňové účely zdokladovať zahraničný status spoločnosti Shopify.
  • Formulár 10F alebo potvrdenie o absencii stálej prevádzkarne: K dispozícii pre obchodníkov v Indii, ktorí potrebujú dokumentáciu potvrdzujúcu, že spoločnosť Shopify nemá v Indii stálu prevádzkareň.

Aké dokumenty sú dostupné u administrátora Shopify

Nasledujúce fakturačné údaje sú k dispozícii priamo u administrátora Shopify, pričom nemusíte kontaktovať podporu Shopify:

  • Faktúry a história fakturácie: Prezrite si a stiahnite minulé faktúry v sekcii Nastavenia > Fakturácia.
  • Záznamy o platbách: Skontrolujte históriu platieb a uložené spôsoby platby.

Vyžiadanie potvrdenia o daňovej rezidencii alebo iného daňového dokladu

Ak od spoločnosti Shopify potrebujete potvrdenie o daňovej rezidencii alebo inú daňovú dokumentáciu, kontaktujte podporu Shopify a uveďte nasledujúce informácie:

  • Typ požadovaného dokumentu
  • Roky, pre ktoré dokument požadujete
  • Vaša krajina pobytu
  • Či potrebujete originálny opečiatkovaný dokument (niektoré daňové úrady vyžadujú fyzické kópie)
  • Vaša poštová adresa (ak sa vyžaduje fyzický dokument)

Čas spracovania sa líši v závislosti od typu dokumentu a príslušného daňového úradu. Spracovanie potvrdení o daňovej rezidencii vyžiadaných prostredníctvom úradu Canada Revenue Agency môže trvať 8 až 10 týždňov, zatiaľ čo dokumenty z iných jurisdikcií môžu doraziť rýchlejšie.

Transakčné poplatky za službu Shopify Tax

Daňové transakčné poplatky sa uplatňujú na príslušné objednávky využívajúce službu Shopify Tax a účtujú sa oddelene od predplatného Shopify. Služba Shopify Tax je k dispozícii pre všetkých obchodníkov, ktorí predávajú zákazníkom v Spojených štátoch, Európskej únii alebo Spojenom kráľovstve. Ďalšie informácie o transakčných poplatkoch služby Shopify Tax.

Často kladené otázky

Môžem požiadať o vrátenie peňazí za dane účtované na predchádzajúcich faktúrach?

Služba Shopify nemôže vrátiť peniaze za dane účtované na predchádzajúcich faktúrach, ak boli správne vypočítané na základe vtedajšej fakturačnej adresy. Máte povinnosť zabezpečiť presnosť svojich fakturačných údajov. Ak sa domnievate, že vám boli dane účtované omylom, kontaktujte podporu Shopify, ktorá preskúma vašu konkrétnu situáciu.

Ako dlho trvá proces oslobodenia od dane?

Po odoslaní dokumentácie na oslobodenie od dane ju podpora Shopify skontroluje a spracuje. Tento proces môže trvať až 2 týždne. Po uplatnení oslobodenia dostanete potvrdenie. Neúplná dokumentácia môže spôsobiť oneskorenie.

Potrebujem samostatné oslobodenie od dane pre každý štát USA?

Áno. Potvrdenia o oslobodení od dane vydávajú jednotlivé štáty, preto musíte poskytnúť platné potvrdenie o oslobodení pre každý štát, v ktorom chcete byť oslobodení od daní vo vyúčtovaní Shopify. Každý štát má svoj vlastný formulár a požiadavky.

Aké dokumenty môžem získať od spoločnosti Shopify pre svoje daňové priznania?

K faktúram a histórii fakturácie máte prístup priamo u administrátora Shopify v sekcii Nastavenia > Fakturácia. Ak potrebujete ďalšie daňové doklady, ako sú potvrdenia o daňovej rezidencii alebo formuláre W8-BEN-E, kontaktujte podporu Shopify a uveďte podrobnosti o konkrétnom požadovanom dokumente a príslušných daňových rokoch.

Kedy by som sa mal namiesto kontaktovania podpory Shopify poradiť s daňovým odborníkom?

V nasledujúcich situáciách kontaktujte daňového poradcu:

  • Poradenstvo o tom, či máte nárok na oslobodenie od dane vo vašej jurisdikcii
  • Usmernenie, ako správne podať daňové priznanie
  • Otázky o vašich konkrétnych daňových povinnostiach
  • Výklad daňových zákonov a predpisov
  • Strategické daňové plánovanie pre vašu firmu

V nasledujúcich situáciách kontaktujte podporu Shopify:

  • Otázky o tom, ako odoslať dokumentáciu na oslobodenie od dane
  • Žiadosti o konkrétne daňové dokumenty od Shopify
  • Otázky o poplatkoch na vašej faktúre od Shopify
  • Technická pomoc s vašimi nastaveniami fakturácie

Skôr, ako budete kontaktovať podporu Shopify

Skôr, ako sa obrátite na podporu Shopify, pripravte si nasledujúce informácie, ktoré pomôžu váš problém vyriešiť rýchlejšie:

  • Príslušné čísla faktúr (nájdete ich v časti Nastavenia > Fakturácia)
  • Snímky obrazovky so samostatnými daňovými položkami na vašej faktúre
  • Vašu aktuálnu fakturačnú adresu a akékoľvek jej nedávne zmeny
  • Váš certifikát alebo dokumentáciu o oslobodení od dane (ak sa uplatňuje)
  • EIN vašej organizácie (USA) alebo obchodné číslo (Kanada)
  • Pri žiadostiach o výnimku: potvrdenie, že názov vašej organizácie na dokumentoch k výnimke sa zhoduje s vaším účtom Shopify
  • Kroky, ktoré ste už vyskúšali na riešenie problémov

Ak si tieto informácie pripravíte vopred, pomôže to podpore Shopify s efektívnejším riešením.