Gerenciar seus tributos nos EUA

Depois de configurar os tributos, você poderá gerenciar as configurações de tributos, incluindo a cobrança de tributos, as substituições e as isenções de clientes.

Gerenciar as regiões nas quais você tem cadastro

Você pode adicionar, excluir ou alterar a configuração de cobrança de tributos a qualquer momento.

Etapas:

1. No admin da Shopify, acesse Configurações > Tributos e taxas.

2. Na seção Gerenciar cobrança do tributo sobre vendas, clique em Estados Unidos.

3. Na seção Regiões em que você cobra tributos, siga um destes procedimentos:

   • Para configurar uma nova cobrança de tributos, clique em Cobrar tributos.
   • Para editar um cadastro fiscal existente, clique em ao lado do estado que você quer editar.

4. Atualize a configuração do estado.

5. Clique em Cobrar tributos.

Categorias de produto

As categorias de produto são etiquetas atribuídas a produtos ou a coleções de produtos. Para lojistas que vendem para clientes nos Estados Unidos, elas indicam as obrigações fiscais e as isenções que os clientes têm quando compram esses produtos específicos.

O uso de categorias de produto aumenta a precisão dos cálculos de tributos nos EUA e reduz a necessidade de substituições tributárias. As categorias de produto são selecionadas na Taxonomia de produtos padrão da Shopify, que é uma lista predefinida e padronizada. Para saber mais, consulte Categorias de produto.

Se você definir uma categoria para um produto que tem uma substituição tributária em vigor, a substituição terá precedência sobre os cálculos de tributos da categoria do produto. Considere remover as substituições tributárias de produto que entram em conflito com as categorias de produto. No entanto, se você souber de regras tributárias que não são calculadas por categorias de produto, mantenha as substituições tributárias de produto.

Substituições tributárias

Às vezes, as alíquotas padrão não se aplicam a determinados produtos. Por exemplo, alguns tipos de roupas infantis podem ter isenção de tributos ou uma alíquota menor. Caso as alíquotas padrão não se apliquem, você precisará criar uma substituição tributária.

Criar uma substituição tributária de produto

É possível criar uma substituição tributária para os produtos se as regras tributárias padrão que usam categorias de produto não se aplicarem. A criação de uma substituição para produtos é um processo de duas etapas. Primeiro, crie uma coleção que inclua os produtos com uma alíquota diferente. Depois, especifique a qual região a substituição se aplica e a alíquota a ser usada.

Para saber mais sobre coleções, consulte Coleções.

Etapas:

1. Crie uma coleção da seguinte forma:
   1. No admin da Shopify, acesse Produtos > Coleções.
   2. Clique em Adicionar coleção.
   3. Clique em Adicionar título e insira um título para a coleção.
   4. Na origem padrão Produtos, clique em Adicionar produtos.
   5. Na caixa de diálogo Selecionar produtos para incluir, selecione os produtos que deseja adicionar e clique em Adicionar.
   6. Clique em Salvar.
2. Criar a substituição:
   1. Acesse Configurações > Tributos e taxas.
   2. Na seção Gerenciar cobrança do tributo sobre vendas, clique em Estados Unidos.
   3. Na seção Alíquotas e isenções, clique em Adicionar substituição tributária de produto.
   4. Selecione a coleção.
   5. Selecione o estado onde a substituição se aplica.
   6. Insira a alíquota da coleção nesse estado.
   7. Clique em Adicionar substituição.

Criar uma substituição tributária de frete

Os tributos sobre as cobranças de frete também podem ser substituídos. A alteração entrará em vigor independentemente de você ter ou não uma política fiscal em vigor na página Tributos e taxas.

Etapas

1. No admin da Shopify, acesse Configurações > Tributos e taxas.

2. Na seção Gerenciar cobrança do tributo sobre vendas, clique em Estados Unidos.

3. Na seção Alíquotas e isenções, clique em Adicionar substituição de frete.

4. Selecione o estado onde a substituição se aplica.

5. Insira a alíquota do frete nesse estado.

6. Clique em Adicionar substituição.

Arredondamento de tributos

Anteriormente, os tributos eram arredondados no nível da fatura, com o cálculo dos tributos sobre o subtotal do pedido e o arredondamento dos resultados. Depois de atualizar as configurações para usar os recursos de tributos dos EUA, os valores dos tributos são arredondados no nível do item de linha. Nesse caso, o valor total do tributo é calculado aplicando-se a alíquota a cada linha no pedido, arredondando o resultado e, em seguida, somando esses subtotais para chegar ao valor total do pedido.

O arredondamento de tributos no nível da linha melhora o cálculo de diferentes alíquotas e facilita o cálculo de tributos para pedidos que incluem produtos tributáveis e não tributáveis.

Exemplo de arredondamento de tributos no nível da fatura e no nível do item de linha

Um cliente faz um pedido de 42 itens diferentes, cada um com preço de US$ 14,99 e sujeito a 13% de tributo. O tributo do item de linha para cada produto é determinado pela multiplicação do preço (US$ 14,99) pela alíquota (0,13), resultando em US$ 1,9487.

Anteriormente, o tributo de cada item de linha era somado, e o total era arredondado. Nesse caso, a soma total era de US$ 81,8454, que foi arredondada para US$ 81,85.

Agora o tributo é arredondado no nível do item de linha, o que significa que o valor do tributo é arredondado para cada produto individualmente. O valor do tributo do item de linha de US$ 1,9487 é arredondado para US$ 1,95 e, em seguida, os valores são somados para se chegar ao total. Nesse caso, o total de tributos é de US$ 81,90.