Gerenciar seus tributos do Reino Unido

Depois de atualizar o recolhimento de tributos no Reino Unido, você poderá gerenciar as configurações de tributos, incluindo cadastros, substituições e isenções de clientes.

Gerenciar as regiões em que você tem cadastro

Você pode adicionar, excluir ou alterar seus cadastros ou números de conta a qualquer momento.

Etapas:

1. No admin da Shopify, acesse Configurações > Tributos e encargos.

2. Na seção Configurações regionais, clique em Reino Unido.

3. Na seção Configurações regionais, siga um destes procedimentos:

   1. Para configurar um novo cadastro de IVA, clique em Recolher IVA.
   2. Para editar um cadastro de IVA existente, clique em ....

4. Atualize as informações de IVA.

5. Clique em Salvar.

Substituições tributárias

Às vezes, as alíquotas padrão não se aplicam a determinados produtos. Por exemplo, certos tipos de roupas infantis podem ser isentos de tributos ou ter uma alíquota menor. Se as alíquotas padrão não se aplicarem, será preciso criar uma substituição.

Criar uma substituição tributária de produto

A criação de uma substituição para produtos é um processo de duas etapas. Primeiro, crie uma coleção que inclua os produtos com alíquota diferente. Depois, especifique a qual região a substituição se aplica e a alíquota a ser usada.

Etapas:

1. Crie uma coleção da seguinte forma:
   1. No admin da Shopify, acesse Produtos > Coleções.
   2. Clique em Adicionar coleção.
   3. Clique em Adicionar título e insira um título para a coleção.
   4. Na origem padrão Produtos, clique em Adicionar produtos.
   5. Na caixa de diálogo Selecionar produtos para incluir, selecione os produtos que deseja adicionar e clique em Adicionar.
   6. Clique em Salvar.
2. Crie a substituição da seguinte forma:
   1. No admin da Shopify, acesse Configurações > Tributos e encargos.
   2. Na seção Regiões fiscais, clique no país ou na região em que deseja criar uma substituição tributária.
   3. Na seção Substituições tributárias, clique em Adicionar substituição de produto.
   4. Selecione a coleção.
   5. Selecione a região onde a substituição se aplica.
   6. Insira a alíquota para a coleção nessa região.
   7. Clique em Salvar.

Criar uma substituição tributária de frete

Os tributos sobre cobranças de frete também podem ser substituídos. As substituições tributárias de frete entram em vigor independentemente de haver uma política tributária em vigor na página Tributos e encargos.

Etapas:

1. No admin da Shopify, acesse Configurações > Tributos e encargos.

2. Na seção Configurações regionais, clique em Reino Unido.

3. Na seção Substituições de frete, clique em Substituir.

4. Selecione a região onde a substituição se aplica.

5. Insira a alíquota do frete nessa região.

6. Clique em Salvar.

Gerenciar os cálculos de tributos

É possível gerenciar várias configurações que determinam como o tributo é calculado em seus produtos. Por exemplo, você pode definir se os tributos estão incluídos nos preços, se o IVA deve ser cobrado sobre produtos digitais e se os tributos devem ser aplicados aos custos de frete. Você gerencia essas configurações na página de configurações de Tributos e encargos. Consulte Substituições e isenções fiscais para saber mais.

Etapas:

1. No admin da Shopify, acesse Configurações > Tributos e encargos.

2. Na seção Cálculos de tributos, selecione as opções aplicáveis.

3. Clique em Salvar.

Arredondamento de tributos

Anteriormente, os tributos eram arredondados no nível da fatura, calculando os tributos sobre o subtotal do pedido e, em seguida, arredondando os resultados. Depois que você atualiza as configurações para usar os recursos de tributos do Reino Unido, os valores dos tributos são arredondados no nível do item de linha. Nesse caso, o valor total do tributo é calculado pela aplicação da alíquota a cada linha do pedido, com o arredondamento do resultado e a soma desses subtotais para chegar ao valor total do pedido.

O arredondamento dos tributos no nível da linha melhora o cálculo de alíquotas diferentes e facilita o cálculo de tributos para pedidos que incluem produtos tributáveis e não tributáveis.

Exemplo de arredondamento de tributos no nível da fatura e do item de linha

Um cliente faz um pedido de 42 itens diferentes, cada um com um preço de GBP 14,99 e sujeito a 18% de tributo. O tributo do item de linha para cada produto é determinado pela multiplicação do preço (GBP 14,99) pela alíquota (0,18), resultando em GBP 2,6982.

Anteriormente, o tributo de cada item de linha era somado e o total era arredondado. Nesse caso, a soma total foi de 113,3244 GBP, que foi arredondada para 113,32 GBP.

Agora o tributo é arredondado no nível do item de linha, o que significa que o valor do tributo é arredondado para cada produto individualmente. O valor do tributo do item de linha de 2,6982 GBP é arredondado para 2,70 GBP e, em seguida, somado com os demais para obter o total. Nesse caso, o total do tributo é de 113,40 GBP.

Isenção de cobrança reversa (UE/Reino Unido)

A isenção de cobrança reversa (UE/Reino Unido) isenta totalmente o IVA em pedidos enviados para clientes na União Europeia ou no Reino Unido, desde que o país de destino seja diferente do país do local de processamento de pedidos. Quando a isenção se aplica, o IVA não é cobrado do cliente, que passa a ser responsável por declarar e pagar o imposto na própria declaração de tributos.

Você pode exibir o campo Número do IVA da empresa no checkout para que os clientes insiram o número do IVA e apliquem a isenção de cobrança reversa em pedidos internacionais elegíveis da UE ou do Reino Unido. Quando a isenção fiscal é aplicada, uma observação com o texto Mecanismo de cobrança reversa: destinatário responsável pelo IVA é adicionada à fatura com IVA. Quando um número do IVA é adicionado a qualquer perfil de cliente ou B2B, ele é validado automaticamente e armazenado no perfil para referência futura. A validação do IVA no checkout está disponível apenas para lojas que usam o Shopify Tax para calcular tributos na União Europeia ou no Reino Unido.

Por exemplo, a isenção se aplica a um pedido enviado para um cliente B2B na Irlanda a partir de um local de processamento de pedidos na França. Essa isenção baseia-se no seu local de processamento de pedidos, e não no endereço da loja nas configurações Geral. A isenção de cobrança reversa se aplica a pedidos da União Europeia para outros países da UE e a pedidos da União Europeia para países do Reino Unido. A isenção não se aplica a pedidos do Reino Unido para a União Europeia, nem a pedidos do Reino Unido para o Reino Unido. É necessário ter um local de processamento de pedidos ativo na União Europeia para que a isenção de cobrança reversa da UE/Reino Unido funcione corretamente. Se você tiver vários locais de processamento de pedidos, poderá alterar o local de processamento de um pedido para outro local fora do país de entrega do cliente para permitir que a isenção funcione conforme o esperado.