Pomoc
Zaloguj

Ogólne wytyczne dotyczące zwolnień z podatku i opłat podatkowych w rozliczeniach Shopify w Ameryce Północnej

Jeśli mieszkasz w regionie, w którym Shopify ma obowiązek naliczania podatków od jakichkolwiek opłat na Twoim koncie, opłaty te będą widoczne na Twojej fakturze Shopify.

Na tej stronie wyjaśniono, jak zarządzać podatkami w Twoim sklepie Shopify, w tym jakie są Twoje obowiązki podatkowe, jak ubiegać się o zwolnienia podatkowe i jak poruszać się po szczegółowych wymogach podatkowych w Stanach Zjednoczonych (USA) i Kanadzie.

Na tej stronie

Zrozumienie Twoich obowiązków podatkowych jako sprzedawcy

Odpowiadasz za wszystkie podatki związane z subskrypcją lub zakupem produktów i usług Shopify. Podatki te są obliczane na podstawie podanego przez Ciebie adresu rozliczeniowego i pobierane z autoryzowanej metody płatności. Jeśli przeprowadzisz się w inne miejsce, musisz zaktualizować swoją lokalizację w panelu administracyjnym Shopify.

Musisz również realizować wszystkie zadania związane z obliczaniem, pobieraniem, potrącaniem, raportowaniem i płaceniem wszelkich podatków, ceł, opłat lub dodatkowych należności wynikających ze sprzedaży w Twoim sklepie Shopify lub z korzystania z Usług. Więcej informacji można znaleźć w sekcji Płatność za opłaty i podatki Regulaminu Shopify oraz w sekcji Nadpisania i zwolnienia podatkowe.

Jak Shopify określa Twoją stawkę podatku

Shopify określa podatki naliczane na fakturach na podstawie adresu rozliczeniowego sklepu. Jeśli na fakturze zauważysz nieoczekiwane podatki, sprawdź, czy adres rozliczeniowy jest prawidłowy i aktualny. Dowiedz się, jak zmienić adres sklepu.

Wyświetlanie Twoich faktur Shopify i opłat podatkowych

Możesz przejrzeć faktury bezpośrednio w panelu administracyjnym Shopify, aby zapoznać się z podatkami naliczonymi na koncie. Faktury zawierają zestawienie wszystkich opłat, w tym wszelkich obowiązujących podatków. Dowiedz się, jak wyświetlić przyszłe i przeszłe rachunki Shopify.

Możesz także wyeksportować historię rozliczeń, aby prowadzić ewidencję na potrzeby rozliczeń podatkowych.

Zwolnienie z podatku – kryteria i wymagania

W przypadku zwolnienia z płacenia podatków związanych z subskrypcją lub zakupem produktów i usług Shopify należy dostarczyć Shopify dowód statusu zwolnienia z podatku. Wymagania dotyczące kwalifikowalności i wymagana dokumentacja różnią się w zależności od kraju i regionu.

Komu przysługuje zwolnienie z podatku

Shopify może zaoferować zwolnienia z podatku od rozliczeń dla następujących typów organizacji w Stanach Zjednoczonych i Kanadzie:

  • Zarejestrowane organizacje non-profit (501(c)(3) w Stanach Zjednoczonych)
  • Jednostki rządowe
  • Ludność rdzenna i grupy Pierwszych Narodów w Kanadzie (z określonymi wymaganiami)
  • Inne organizacje z ważnym statusem zwolnienia z podatku od stanowego lub prowincjonalnego organu podatkowego

Wymagana dokumentacja według regionu

Dokumentacja wymagana do zwolnienia z podatku różni się w zależności od regionu. Możesz skontaktować się z Pomocą techniczną Shopify, aby dowiedzieć się, jaka dokumentacja jest wymagana w Twoim przypadku.

Kraje, w których można wprowadzić numer identyfikacji podatkowej, aby aktywować zwolnienie z podatku w ustawieniach rozliczeń

W następujących krajach możesz wprowadzić swoje dane podatkowe bezpośrednio w panelu administracyjnym Shopify, aby uzyskać zwolnienie z podatku bez kontaktowania się z Pomocą techniczną Shopify:

Dodaj swój numer identyfikacji podatkowej, aby uzyskać zwolnienie z podatku od rozliczeń

Jeśli znajdujesz się w kraju, który obsługuje dodawanie numeru rejestracji podatkowej, możesz go dodać bezpośrednio w panelu administracyjnym Shopify.

Kroki:

  1. Z panelu administracyjnego Shopify przejdź do opcji Ustawienia > Rozliczenia.

  2. W sekcji Informacje rozliczeniowe kliknij Edytuj.

  3. Wprowadź swój numer rejestracji podatkowej w odpowiednim polu (np. ABN, IRD lub numer VAT).

  4. Kliknij przycisk Zapisz.

Twoje zwolnienie z podatku zacznie obowiązywać na przyszłych fakturach po zweryfikowaniu Twojego numeru. Zwolnienie nie ma zastosowania z mocą wsteczną do poprzednich faktur.

Kraje, w których wnioski o zwolnienie z podatku w Shopify są niedostępne

Obecnie Shopify nie oferuje statusu zwolnienia z podatku VAT lub podatku od towarów i usług (GST) sprzedawcom w następujących krajach:

  • Irlandia: sprzedawcy w Irlandii nie mogą ubiegać się o status zwolnienia z podatku VAT naliczanego od ich rachunków Shopify.
  • Republika Południowej Afryki: Sprzedawcy w Republice Południowej Afryki nie mają możliwości uzyskania statusu zwolnienia z podatku dla podatku VAT naliczanego na rachunkach Shopify.
  • Singapur: Sprzedawcy w Singapurze nie mogą ubiegać się o zwolnienie z podatku GST naliczanego na ich rachunkach Shopify.
  • Szwajcaria: sprzedawcy w Szwajcarii nie mogą ubiegać się o status zwolnienia z podatku VAT naliczanego od ich rachunków Shopify.

Jak ubiegać się o zwolnienie z podatku od rozliczeń Shopify

W przypadku sprzedawców w Stanach Zjednoczonych i Kanadzie proces składania wniosku o zwolnienie z podatku wymaga skontaktowania się z Pomocą techniczną Shopify. Zanim zaczniesz, zbierz całą wymaganą dokumentację, aby zapewnić szybsze przetwarzanie.

Lista kontrolna do wniosków o zwolnienie z podatku

Przed skontaktowaniem się z Pomocą techniczną Shopify w celu złożenia wniosku o zwolnienie z podatku zbierz następujące dokumenty:

  • Twoje wypełnione stanowe lub prowincjonalne zaświadczenie o zwolnieniu z podatku
  • Dokumenty rejestracyjne Twojej firmy
  • Twój numer EIN (Stany Zjednoczone) lub numer firmowy (Kanada)
  • Wszelkie dodatkowe formularze stanowe wymagane przez Twoją jurysdykcję
  • Potwierdzenie, że nazwa Twojej organizacji w dokumentach zwolnienia jest zgodna z informacjami na Twoim koncie Shopify

Proces składania wniosku o zwolnienie z podatku

Po zebraniu dokumentacji wykonaj poniższe kroki:

  1. Skontaktuj się z Pomocą techniczną Shopify, załączając wypełnioną dokumentację dotyczącą zwolnienia z podatku.
  2. Podaj adres URL swojego sklepu oraz krótki opis wniosku o zwolnienie.
  3. Poczekaj, aż Pomoc techniczna Shopify zweryfikuje i przetworzy Twoje zwolnienie. Ten proces może potrwać do 2 tygodni.
  4. Otrzymasz e-mailem potwierdzenie, gdy Twoje zwolnienie zostanie zastosowane.

Co się dzieje po zatwierdzeniu Twojego zwolnienia

Po zatwierdzeniu Twojego zwolnienia z podatku:

  • Przyszłe faktury nie będą zawierać obowiązujących podatków.
  • Zwolnienie nie ma zastosowania z mocą wsteczną do poprzednich faktur.
  • Może być konieczne odnowienie zwolnienia, jeśli Twój certyfikat ma datę ważności. Shopify powiadomi Cię, gdy istniejące zwolnienie będzie bliskie wygaśnięcia.

Co się stanie, jeśli Twoje zwolnienie nie zostanie zatwierdzone

Jeśli Twój wniosek o zwolnienie z podatku nie zostanie zatwierdzony, Pomoc techniczna Shopify skontaktuje się z Tobą i poda przyczynę. Następujące sytuacje mogą spowodować odrzucenie wniosku o zwolnienie lub wymagać podjęcia dodatkowych działań:

  • Niekompletna dokumentacja: Jeśli w Twoim formularzu brakuje wymaganych informacji (takich jak podpisy, daty, pole wyboru „blanket” lub dane sprzedawcy), zostaniesz poproszony(-a) o dostarczenie poprawionej dokumentacji i będziesz mógł/mogła ponownie przesłać swój wniosek.
  • Wygasły certyfikat: Niektóre stany mają zasady dotyczące wygasania certyfikatów zwolnienia. Jeśli Twój certyfikat wygasł, musisz uzyskać nowy certyfikat od stanowego organu podatkowego.
  • Niekwalifikujący się powód zwolnienia: Każdy stan ma określone zasady dotyczące tego, które powody zwolnienia kwalifikują się do jego uzyskania. Na przykład, zwolnienia z tytułu odsprzedaży nie mają zastosowania do opłat za subskrypcję Shopify, ponieważ usługa jest wykorzystywana do prowadzenia Twojej firmy, a nie odsprzedawana.
  • Stan nie oferuje zwolnień: niektóre stany, takie jak Hawaje (w przypadku opłat za subskrypcję) i Karolina Południowa, nie oferują zwolnień z podatku od rachunków, które dotyczą subskrypcji Shopify.

Jeśli Twój wniosek o zwolnienie zostanie odrzucony z powodu niekompletnej lub nieprawidłowej dokumentacji, możesz ponownie złożyć wniosek po uzyskaniu prawidłowych dokumentów od stanowego lub prowincjonalnego organu podatkowego.

Szczególne obowiązki podatkowe dotyczące subskrypcji Shopify w Stanach Zjednoczonych i Kanadzie

Jeśli Twoja firma ma siedzibę w kanadyjskiej lub amerykańskiej jurysdykcji, w której Shopify prowadzi działalność biznesową, Shopify jest prawnie zobowiązane do naliczania stosownych podatków od Twojej subskrypcji. Shopify nalicza podatki tylko tam, gdzie jest to wymagane przez organy podatkowe Twojej jurysdykcji. Podatki te są związane z Twoją subskrypcją Shopify i nie zależą od produktów ani usług, które sprzedajesz.

Podatek od sprzedaży detalicznej w Manitobie (Kanada)

Od 1 stycznia 2026 r. podatek od sprzedaży detalicznej (RST) prowincji Manitoba ma zastosowanie do usług przetwarzania w chmurze. W związku z tym Shopify ma obowiązek naliczania 7% podatku RST prowincji Manitoba od stosownych opłat Shopify dla sprzedawców, którzy mają adres rozliczeniowy lub adres wysyłki w prowincji Manitoba.

Jeśli Twoje rachunki Shopify są wystawiane na adres w Manitobie, 7% podatek RST jest wyświetlany jako osobna pozycja podatkowa na fakturze.

Stany i dystrykty USA zobowiązujące Shopify do pobierania podatku od sprzedaży

Shopify to kanadyjska firma działająca w Kanadzie, która ma obowiązek pobierania podatku od sprzedaży w następujących stanach i dystryktach USA.

Jeśli Twój sklep znajduje się w Kanadzie lub w którymkolwiek z wymienionych stanów lub dystryktów, od Twojej subskrypcji mogą być naliczane odpowiednie podatki, takie jak zharmonizowany podatek od sprzedaży (HST), prowincjonalny podatek od sprzedaży (PST), podatek od towarów i usług (GST), podatek stanowy, hrabstwa lub miejski.

Jeśli Twój sklep znajduje się poza Kanadą lub stanami i dystryktami, w których Shopify ma obowiązek pobierania podatków, podatki nie powinny być naliczane od opłaty za subskrypcję.

Podatki są wyświetlane w osobnej linii na rachunku. Możesz również wyświetlić kalkulację podatków na podstawie swojej lokalizacji.

Lista stanów i dystryktów USA, w których Shopify ma obowiązek pobierania podatku od sprzedaży

Stany i dystrykty USA zobowiązujące Shopify do pobierania podatku od sprzedaży
  • Alabama
  • Alaska
  • Arizona
  • Arkansas
  • Kalifornia
  • Connecticut
  • Kolorado
  • Floryda
  • Georgia
  • Hawaje
  • Idaho
  • Illinois
  • Indiana
  • Iowa
  • Kansas
  • Kentucky
  • Luizjana
  • Maine
  • Maryland
  • Massachusetts
  • Michigan
  • Minnesota
  • Mississippi
  • Missouri
  • Nebraska
  • Nevada
  • New Jersey
  • Nowy Meksyk
  • Nowy Jork
  • Karolina Północna
  • Dakota Północna
  • Ohio
  • Oklahoma
  • Pensylwania
  • Rhode Island
  • Karolina Południowa
  • Dakota Południowa
  • Tennessee
  • Teksas
  • Utah
  • Vermont
  • Wirginia
  • Waszyngton, D.C.
  • Waszyngton
  • Wirginia Zachodnia
  • Wisconsin
  • Wyoming

Stany USA, w których obowiązuje podatek od etykiet wysyłkowych

Etykiety wysyłkowe kupione w panelu administracyjnym Shopify podlegają opodatkowaniu w niektórych stanach USA. Jeśli w tych stanach posiadasz status podmiotu zwolnionego z podatku, możesz kwalifikować się do zwolnienia z podatku od etykiet wysyłkowych, w tym zwolnień z tytułu odsprzedaży. Dowiedz się więcej o podatkach od etykiet wysyłkowych.

Rozwiązywanie typowych problemów z podatkami od rozliczeń

Skorzystaj z poniższych informacji, aby zdiagnozować i rozwiązać typowe problemy z podatkami od rozliczeń.

Rozwiązywanie problemów z nieoczekiwanymi opłatami podatkowymi na fakturze

Jeśli zauważysz na fakturze podatki, które nie odpowiadają Twojej bieżącej lokalizacji, sprawdź następujące czynniki:

  • Historia adresu firmy: Podatki są obliczane na podstawie Twojego adresu rozliczeniowego obowiązującego w momencie wygenerowania faktury. W przypadku niedawnej przeprowadzki do wcześniejszych faktur mógł zostać użyty Twój poprzedni adres.
  • Podatki od etykiet wysyłkowych: kanadyjscy sprzedawcy mogą zobaczyć na swoich fakturach podatki prowincjonalne (takie jak QST) od etykiet wysyłkowych zakupionych dla klientów w innych prowincjach. Sprzedawcy z USA mogą zobaczyć podatki od etykiet wysyłkowych przy wysyłce w obrębie niektórych stanów.
  • Weryfikacja adresu: Upewnij się, że bieżący adres rozliczeniowy w menu Ustawienia > Rozliczenia jest poprawny.
Rozwiązywanie problemów z brakiem zwolnienia z podatku na fakturach

Jeśli Twoje zwolnienie z podatku nie jest uwzględnione na fakturach, sprawdź następujące czynniki:

  • Czas przetwarzania: Przetwarzanie wniosków o zwolnienie z podatku może potrwać do 2 tygodni po przesłaniu dokumentacji.
  • Data wejścia w życie: Zwolnienia dotyczą tylko przyszłych faktur. Nie mają one zastosowania z mocą wsteczną do faktur wygenerowanych przed zatwierdzeniem Twojego zwolnienia.
  • Regiony samoobsługowe: Jeśli prowadzisz działalność w kraju, który obsługuje dodawanie numeru identyfikacji podatkowej (np. w Australii lub Nowej Zelandii), sprawdź, czy wprowadzono numer rejestracji podatkowej w menu Ustawienia > Rozliczenia > Informacje rozliczeniowe.
  • Wygaśnięcie: W przypadku posiadania zwolnienia sprawdź, czy nie wygasło. Shopify powiadamia o zbliżającym się terminie wygaśnięcia zwolnienia.
Rozwiązywanie problemów z nieprawidłową stawką podatku na fakturze

Jeśli stawka podatku na fakturze wydaje się nieprawidłowa, sprawdź następujące czynniki:

  • Łączne stawki podatkowe: W niektórych jurysdykcjach Twoja faktura może zawierać wiele składników podatkowych (np. podatki stanowe, hrabstwa i miejskie w Stanach Zjednoczonych lub GST i PST w Kanadzie).
  • Zmiany stawek: Stawki podatkowe mogą ulec zmianie z powodu aktualizacji polityki rządowej. Naliczona stawka odzwierciedla stawkę obowiązującą w momencie rozliczenia.
  • Poprawność adresu: Sprawdź, czy Twój adres rozliczeniowy jest wprowadzony poprawnie, ponieważ stawki podatkowe różnią się w zależności od konkretnej lokalizacji.
Rozwiązywanie problemów z wnioskami o zwolnienie dla odsprzedawców

Shopify nie przyznaje zwolnień z podatku od opłat za subskrypcję na podstawie odsprzedaży. Zwolnienia z tytułu odsprzedaży mają zastosowanie, gdy kupujesz pozycję z zamiarem jej odsprzedaży. Ponieważ usługi Shopify służą do prowadzenia Twojej firmy i nie są odsprzedawane, zwolnienia z tytułu odsprzedaży nie mają zastosowania.

Wyjątkiem są podatki od etykiet wysyłkowych w niektórych stanach USA (Arizona, Dystrykt Kolumbii, Hawaje, Nowy Meksyk i Wirginia Zachodnia), gdzie zwolnienia z tytułu odsprzedaży mogą zostać zaakceptowane.

Wnioskowanie o dokumenty podatkowe od Shopify

Shopify może dostarczyć określone dokumenty, aby pomóc Ci w rozliczeniach podatkowych. Zrozumienie, jakie dokumenty są dostępne i jak o nie wnioskować, pomoże Ci przygotować się do sezonu podatkowego.

Dokumenty dostępne od Shopify

Następujące dokumenty związane z podatkami mogą być dostępne na żądanie:

  • Certyfikat rezydencji podatkowej: Potwierdza status rezydencji podatkowej Shopify w odniesieniu do Twojego kraju. Ten dokument pomaga zapobiegać podwójnemu opodatkowaniu, gdy istnieje umowa podatkowa między Twoim krajem a krajem, z którego Shopify wystawia Ci rachunki.
  • Formularz W8-BEN-E: Dostępny dla sprzedawców z USA, którzy muszą udokumentować zagraniczny status Shopify do celów podatkowych.
  • Formularz 10F lub certyfikat o braku stałej placówki: Dostępny dla sprzedawców w Indiach, którzy potrzebują dokumentacji potwierdzającej, że Shopify nie ma stałej placówki w Indiach.

Dokumenty, do których masz dostęp w panelu administracyjnym Shopify

Następujące informacje rozliczeniowe są dostępne bezpośrednio w Twoim panelu administracyjnym Shopify bez konieczności kontaktowania się z Pomocą techniczną Shopify:

  • Faktury i historia rozliczeń: Wyświetlaj i pobieraj poprzednie faktury z menu Ustawienia > Rozliczenia.
  • Zapisy płatności: Przejrzyj historię płatności i zapisane metody płatności.

Wniosek o certyfikat rezydencji podatkowej lub inny dokument podatkowy

Jeśli potrzebujesz certyfikatu rezydencji podatkowej lub innej dokumentacji podatkowej od Shopify, skontaktuj się z pomocą techniczną Shopify, podając następujące informacje:

  • Rodzaj dokumentu, którego potrzebujesz
  • Rok (lata), którego(-ych) dotyczy dokument
  • Twój kraj zamieszkania
  • Informacja, czy potrzebujesz oryginalnego, opieczętowanego dokumentu (niektóre organy podatkowe wymagają fizycznych kopii)
  • Twój adres korespondencyjny (jeśli wymagany jest dokument w formie fizycznej)

Czas przetwarzania jest różny w zależności od typu dokumentu i zaangażowanego organu podatkowego. Przetwarzanie certyfikatów rezydencji podatkowej, o które wnioskowano za pośrednictwem Canada Revenue Agency, może potrwać 8–10 tygodni, podczas gdy dokumenty z innych jurysdykcji mogą dotrzeć szybciej.

Opłaty transakcyjne Shopify Tax

Podatkowe opłaty transakcyjne są stosowane do odnośnych zamówień przy użyciu aplikacji Shopify Tax i są pobierane oddzielnie od subskrypcji Shopify. Aplikacja Shopify Tax jest dostępna dla wszystkich sprzedawców, którzy sprzedają klientom w Stanach Zjednoczonych, Unii Europejskiej lub Wielkiej Brytanii. Dowiedz się więcej o opłatach transakcyjnych Shopify Tax.

Często zadawane pytania

Czy mogę uzyskać zwrot kosztów za podatki naliczone na poprzednich fakturach?

Shopify nie może zwracać kosztów podatków naliczonych na poprzednich fakturach, jeśli podatki te zostały prawidłowo obliczone na podstawie adresu rozliczeniowego w danym momencie. Odpowiadasz za upewnienie się, że informacje rozliczeniowe są dokładne. Jeśli uważasz, że podatki zostały naliczone przez pomyłkę, skontaktuj się z pomocą techniczną Shopify w celu przeanalizowania Twojej konkretnej sytuacji.

Ile trwa proces zwolnienia z podatku?

Po przesłaniu dokumentacji dotyczącej zwolnienia z podatku Pomoc techniczna Shopify dokonuje jej weryfikacji i przetwarza zwolnienie. Ten proces może potrwać do 2 tygodni. Otrzymasz potwierdzenie, gdy zwolnienie zostanie zastosowane. Niekompletna dokumentacja może spowodować opóźnienia.

Czy potrzebuję osobnego zwolnienia dla każdego stanu USA?

Tak. Certyfikaty zwolnienia z podatku są wydawane przez poszczególne stany, dlatego należy przedstawić ważny certyfikat zwolnienia dla każdego stanu, w którym ma obowiązywać zwolnienie z podatków od rozliczeń Shopify. Każdy stan ma własny formularz i wymagania.

Jakie dokumenty mogę otrzymać od Shopify do moich zeznań podatkowych?

Możesz uzyskać dostęp do faktur i historii rozliczeń bezpośrednio w panelu administracyjnym Shopify w menu Ustawienia > Rozliczenia. Aby uzyskać dodatkowe dokumenty podatkowe, takie jak certyfikaty rezydencji podatkowej lub formularze W8-BEN-E, skontaktuj się z pomocą techniczną Shopify, podając szczegóły dotyczące konkretnego dokumentu, którego potrzebujesz, i lat podatkowych, których on dotyczy.

Kiedy należy skonsultować się z doradcą podatkowym zamiast z Pomocą techniczną Shopify?

Skontaktuj się z doradcą podatkowym w następujących sytuacjach:

  • Porada, czy kwalifikujesz się do zwolnień podatkowych w Twojej jurysdykcji
  • Wskazówki dotyczące prawidłowego rozliczania podatków
  • Pytania dotyczące Twoich konkretnych obowiązków podatkowych
  • Interpretacja przepisów i regulacji podatkowych
  • Strategiczne planowanie podatkowe dla Twojej firmy

Skontaktuj się z Pomocą techniczną Shopify w następujących sytuacjach:

  • Pytania dotyczące sposobu przesyłania dokumentacji o zwolnienie z podatku
  • Wnioski o określone dokumenty podatkowe od Shopify
  • Pytania dotyczące opłat na fakturze Shopify
  • Pomoc techniczna w zakresie ustawień rozliczeń

Zanim skontaktujesz się z Pomocą techniczną Shopify

Przed skontaktowaniem się z Pomocą techniczną Shopify zbierz następujące informacje, aby szybciej rozwiązać swój problem:

  • Numer(-y) faktury, której(-ych) dotyczy sprawa (do znalezienia w menu Ustawienia > Rozliczenia)
  • Zrzuty ekranu pozycji podatkowych na fakturze
  • Twój aktualny adres rozliczeniowy i wszelkie ostatnie zmiany adresu
  • Twoje zaświadczenie o zwolnieniu z podatku lub dokumentacja (jeśli dotyczy)
  • Numer EIN Twojej organizacji (Stany Zjednoczone) lub numer firmowy (Kanada)
  • W przypadku wniosków o zwolnienie: potwierdzenie, że nazwa Twojej organizacji w dokumentach dotyczących zwolnienia jest zgodna z danymi na Twoim koncie Shopify
  • Podjęte już kroki w celu rozwiązania problemu

Przygotowanie tych informacji pomoże Pomocy technicznej Shopify w sprawniejszym udzieleniu Ci pomocy.