Często zadawane pytania dotyczące podatku GST w Indiach

GST to podatek pośredni obowiązujący w całych Indiach. Zastępuje on inne podatki i opłaty, które są stosowane przez rządy centralne i stanowe, w tym między innymi podatek od wartości dodanej (VAT), centralny podatek od sprzedaży, akcyzę i podatek handlowy.

Skonsultuj się z doradcą podatkowym, aby upewnić się, że Twoja firma jest zarejestrowana i działa zgodnie z przepisami dotyczącymi podatku GST.

Czy muszę się zarejestrować do celów GST?

To zależy. Ogólnie rzecz biorąc, rejestracja do celów GST jest obowiązkowa, jeśli Twoja firma spełnia którykolwiek z poniższych warunków:

• Twój obrót w roku finansowym przekracza 20 lakhów rupii (10 lakhów rupii dla stanów północno-wschodnich i górskich).
• Twoja firma jest zarejestrowana zgodnie z wcześniejszym prawem, takim jak podatek od usług lub VAT.
• Zajmujesz się międzystanową dostawą towarów.
• Sprzedajesz na internetowych platformach handlowych.

To nie jest pełna lista. Porozmawiaj z doradcą podatkowym, aby dowiedzieć się, czy musisz się zarejestrować.

Jaka jest różnica między IGST, CGST i SGST?

W przypadku zamówień w obrębie stanu, w którym znajduje się Twoja firma, musisz zapłacić podatek Central GST (CGST) na rzecz rządu centralnego i podatek State GST (SGST) na rzecz rządu stanowego. W przypadku zamówień spoza stanu, w którym znajduje się Twoja firma, na rzecz rządu centralnego należy zapłacić pojedynczy podatek o nazwie Integrated GST (IGST).

Nie możesz ustawić wielu pozycji podatku w Shopify, ale możesz skonfigurować podatki tak, aby naliczać sumę podatków SGST i CGST za sprzedaż towarów w stanie, w którym znajduje się Twoja firma.

Gdzie mogę dowiedzieć się więcej o różnych kategoriach podatku GST?

Informacje na temat kategorii podatku GST można znaleźć na stronie internetowej Centralnej Izby Akcyz i Ceł (Central Board of Excise and Customs).

Jak skonfigurować podatki?

Stawka podatku różni się w zależności od rodzaju produktu, więc nie można automatycznie ustawić określonej stawki. Zamiast tego Shopify ustawia pewne wartości domyślne, które musisz zaktualizować w zależności od swoich konkretnych potrzeb.

Użyj domyślnych stawek podatkowych jako punktu wyjścia do skonfigurowania podatków.

Załóżmy na przykład, że Twoja firma ma siedzibę w stanie Maharasztra, w którym obowiązuje 28% podatek GST. Aby naliczać prawidłowe wartości procentowe podatku, wprowadź następujące zmiany w domyślnych ustawieniach podatkowych:

1. Ustaw stawkę podatku krajowego na 14%.
2. W sekcji Regiony dla wszystkich stanów z wyjątkiem Karnataki i Maharasztry ustaw stawkę podatku IGST na 28%.
3. Dla Karnataki:
   1. Ustaw stawkę podatku na 28%.
   2. Zmień nazwę podatku na IGST.
   3. Ustaw sposób naliczania podatku na zamiast 14% podatku federalnego.
4. Dla Maharasztry:
   1. Ustaw stawkę podatku na 14%.
   2. Zmień nazwę podatku na SGST.
   3. Ustaw sposób naliczania podatku na dodane do 14% podatku federalnego.

Aby zastosować różne stawki do różnych typów produktów, możesz utworzyć ukryte kolekcje dla każdej kategorii podatkowej i przypisać do nich swoje produkty, a następnie zastąpić stawki podatkowe dla każdej kolekcji.

Jak się upewnić, że ustawienia podatkowe są prawidłowe?

Shopify pomaga zautomatyzować proces naliczania podatków, ale nie odprowadza ani nie rozlicza ich za Ciebie. Twoim obowiązkiem jest skontaktowanie się z lokalnymi organami podatkowymi lub lokalnym specjalistą ds. podatków, aby upewnić się, że naliczasz prawidłowe stawki.

Gdy już wiesz, jakie opłaty naliczać, i wprowadzisz stawki podatkowe, możesz złożyć kilka zamówień testowych, aby upewnić się, że podatki są naliczane prawidłowo. Aby dowiedzieć się więcej, zapoznaj się z sekcją Składanie zamówienia testowego.

Dlaczego nie widzę oczekiwanych stawek podatkowych?

Istnieje kilka różnych ustawień, które mogą mieć wpływ na sposób naliczania podatków klientom. Jeśli nie widzisz oczekiwanych rezultatów, przejrzyj poniższe informacje:

• Jeśli podatki regionalne nie są naliczane, sprawdź, czy nie wprowadzono żadnych ustawień, które by to uniemożliwiały. Jeśli klient jest zwolniony z podatku, od jego zamówień nie jest naliczany żaden podatek. Jeśli produkt jest zwolniony z podatku, od tego produktu nie jest naliczany żaden podatek.
  • Aby dowiedzieć się więcej, zapoznaj się z sekcją Konfiguracja klientów zwolnionych z podatku lub Ustawianie produktu jako zwolnionego z podatku od sprzedaży.
• Jeśli naliczany podatek jest zbyt wysoki, upewnij się, że regionalne stawki podatkowe mają prawidłowo ustawiony sposób naliczania. Większość stanów w sklepie ma domyślnie ustawioną opcję zamiast, tak że używana jest tylko podstawowa wartość procentowa podatku dla danego stanu. Sposoby naliczania podatku, takie jak dodane do i doliczone do, zwiększają kwotę naliczonego podatku. Aby dowiedzieć się więcej, zapoznaj się z sekcją Upewnij się, że podatki nie są naliczane podwójnie.
• Jeśli ustawisz dla swoich produktów opcję wliczania podatku w cenę, może się wydawać, że podatek nie został naliczony. To ustawienie powoduje obciążenie klientów dokładnie ceną podaną dla danego produktu, a następnie oblicza, jaka część tej ceny stanowi podatek. Aby dowiedzieć się więcej, zapoznaj się z sekcją Wliczanie podatków w ceny produktów.

Jak ustawić kod HSN dla produktów?

Możesz użyć pola Kod taryfy HS dla produktów, aby zapisać kod HSN. To pole znajduje się w sekcji Wysyłka na stronie produktu.

Pole to wymaga, aby kody miały co najmniej 6 cyfr. Jeśli chcesz używać krótszych kodów HSN, dodaj kody HS jako metapola lub tagi produktu.

Czy Shopify dostarcza rachunki zgodne z GST?

Nie. Shopify nie tworzy rachunków zgodnych z GST. Aby utworzyć rachunek zgodny z GST, skorzystaj z lokalnej zewnętrznej usługi fakturowania GST lub aplikacji z Shopify App Store.