Btw-validatie in de checkout

De verleggingsvrijstelling (EU/VK) stelt bestellingen die naar klanten in de Europese Unie of het Verenigd Koninkrijk worden verzonden volledig vrij van btw, op voorwaarde dat het land van bestemming verschilt van het land van de fulfilmentlocatie. Wanneer de vrijstelling van toepassing is, wordt de klant geen btw voor de bestelling in rekening gebracht.

Wanneer een btw-identificatienummer is toegevoegd aan een klant, wordt dit automatisch gevalideerd. Als het nummer geldig is of als het veld leeg wordt gelaten, wordt de inhoud van het veld in het klantprofiel opgeslagen voor toekomstige bestellingen en ter referentie.

Wanneer de belastingvrijstelling wordt toegepast, wordt de btw van de bestelling gehaald en is de klant er verantwoordelijk voor om deze aan te geven en af te dragen. De opmerking Verleggingsregeling: ontvanger is verantwoordelijk voor de btw wordt toegevoegd aan de btw-factuur.

Neem de volgende aandachtspunten door voordat je btw-validatie bij de checkout gebruikt:

• Voor klanten die in aanmerking komen voor de verleggingsvrijstelling, bepaalt een geldig btw-identificatienummer of er btw in rekening wordt gebracht. Als dynamische prijzen inclusief belasting niet actief is voor de bestemmingsmarkt, blijft de prijs die aan de klant wordt weergegeven hetzelfde.
• Als dynamische prijzen inclusief belasting actief is, worden de prijzen aangepast op basis van het standaard belastingtarief van de bestemmingsmarkt. Verlaagde tarieven van productbelastingcategorieën en belastingoverschrijvingen worden niet toegepast, waardoor een aangepaste prijs kan afwijken van de belasting die de klant in rekening wordt gebracht. Neem de aandachtspunten voor het gebruik van dynamische prijzen inclusief belasting door voordat je op de aangepaste prijs vertrouwt.

Je kunt het veld Btw-nummer bedrijf weergeven bij de checkout, zodat klanten hun btw-identificatienummer kunnen invoeren om de verleggingsvrijstelling toe te passen op in aanmerking komende internationale bestellingen binnen de EU of het VK. De opties voor dit veld zijn Niet opnemen en Optioneel. Niet opnemen is de standaardinstelling. Als je verkoopt aan klanten in de Europese Unie en hun de mogelijkheid wilt bieden om bij de checkout een btw-identificatienummer op te geven, selecteer je Optioneel.

Btw-validatie bij de checkout is alleen beschikbaar voor winkels die Shopify Tax gebruiken om belasting te berekenen in de Europese Unie of het Verenigd Koninkrijk. Als je Shopify Tax voor een van beide regio's gebruikt, zorgt activering van het veld Btw-nummer bedrijf ervoor dat dit beschikbaar wordt voor internationale bestellingen binnen zowel de EU als het VK. Je hebt geen Shopify Tax-registraties voor beide regio's nodig om het veld van toepassing te laten zijn op kopers in beide gebieden.

Als je niet aan bedrijven verkoopt die in de Europese Unie of het Verenigd Koninkrijk zijn gevestigd, selecteer dan Niet opnemen om te voorkomen dat dit veld bij de checkout wordt weergegeven.

De verleggingsvrijstelling is gebaseerd op je fulfilmentlocatie en niet op het winkeladres bij je Algemene instellingen. Om de verleggingsvrijstelling voor EU/VK goed te laten werken, is een actieve fulfilmentlocatie in de Europese Unie vereist.

De vrijstelling is van toepassing op de volgende internationale combinaties:

• Van fulfilmentlocatie in de Europese Unie naar een ander EU-land
• Van fulfilmentlocatie in de Europese Unie naar het Verenigd Koninkrijk

De vrijstelling is niet van toepassing op de volgende combinaties:

• Bestellingen van het Verenigd Koninkrijk naar de Europese Unie
• Bestellingen binnen het Verenigd Koninkrijk

Als een bestelling vanaf meer dan één locatie wordt afgehandeld, wordt slechts een van die locaties gebruikt als herkomst voor de verleggingsvrijstelling. Bestellingen met artikelen op voorraad op locaties in verschillende landen worden niet ondersteund, dus de vrijstelling wordt mogelijk niet naar verwachting toegepast.

De herkomst die voor de vrijstelling wordt gebruikt, wordt bepaald op het moment dat de bestelling wordt aangemaakt, en dit is niet altijd de locatie vanwaar de bestelling wordt afgehandeld. Het wijzigen van de fulfilmentlocatie van een bestelling nadat de bestelling is aangemaakt, leidt niet tot een herbeoordeling van de verleggingsvrijstelling, waardoor de vrijstelling niet wordt toegepast op een al bestaande bestelling.

Er wordt btw in rekening gebracht nadat een klant een geldig btw-identificatienummer invoert

Shopify valideert btw-identificatienummers realtime via het VAT Information Exchange System (VIES) van de EU. Als VIES de validatie niet kan voltooien wanneer een klant diens btw-identificatienummer indient tijdens de checkout, wordt de vrijstelling voor de verleggingsregeling niet toegepast en wordt er standaard btw in rekening gebracht. Dit beschermt je tegen het verlenen van belastingvrijstellingen die niet kunnen worden geverifieerd.

VIES kan om verschillende redenen niet beschikbaar zijn, waaronder gepland onderhoud door de Europese Commissie of belastingdiensten van individuele EU-lidstaten, tijdelijke storingen door veel verkeer, of netwerkverbindingsproblemen. Je kunt de huidige beschikbaarheid van VIES controleren op de VIES-website van de Europese Commissie. Als de service foutmeldingen geeft of niet reageert, kunnen btw-identificatienummers pas worden gevalideerd als de service is hersteld. Er is geen mogelijkheid om VIES-validatie handmatig te overschrijven: de vrijstelling voor de verleggingsregeling vereist een succesvolle validatie.

Als je B2B-klanten hebt die altijd een belastingvrijstelling moeten krijgen, kun je hun belastingstatus via hun klantprofiel instellen op Geen belasting innen. Deze vrijstelling is van toepassing op alle toekomstige bestellingen van die klant zonder dat er realtime VIES-validatie is vereist, en moet worden geconfigureerd voordat de klant een bestelling plaatst.