Avgifter på digitale produkter

Digitale varer er nedlastbare filer eller en annen type elektronisk levert produkt. Forbrukere som bor i Den europeiske union (EU) må betale merverdiavgift (MVA) på digitale varer med den satsen som gjelder i deres eget land, uavhengig av hvor selgeren befinner seg.

I enkelte jurisdiksjoner trenger du imidlertid ikke å kreve inn omsetningsavgift på digitale produkter. Rådfør deg med en lokal avgiftsekspert for å sikre at du kjenner til kravene i ditt område.

Gi et digitalt produkt avgiftsfritak

Hvis du bare har noen få digitale produkter som er avgiftsfritatte, kan du forhindre at avgifter gjelder for disse enkeltproduktene. Digitale produkter krever ikke frakt i tradisjonell forstand, så du kan slå av fraktfunksjonen samtidig.

Trinn:

1. Gå til Produkter fra Shopify-administrator.

2. Klikk på produktet du vil redigere.

3. Klikk på Krev inn avgift i Pris-seksjonen, og fjern deretter avmerkingen for Krev inn avgift på dette produktet.

4. Sørg for at innstillingen Fysisk produkt er deaktivert i Frakt-seksjonen.

5. Klikk på Lagre.

Gi et stort antall digitale produkter avgiftsfritak ved å gjøre en masseoppdatering

Hvis du trenger å gi et stort antall digitale produkter avgiftsfritak samtidig, kan du gjøre en masseoppdatering. For å utføre denne prosedyren må du være komfortabel med å redigere .csv-filer.

Trinn:

1. Eksporter produktene som må oppdateres som en .csv -filen, og rediger deretter verdiene i følgende kolonner:
   
   

   Felt som skal redigeres i produkt-CSV

   CSV-felt	Innstilling
   Variant Requires Shipping	Angi denne verdien til false.
   Variant Taxable	Angi denne verdien til false.
   Variant Grams	Angi denne verdien til 0.

2. Når du er ferdig med å redigere .csv-filen, importerer du den til butikken. Pass på at du krysser av for alternativet Erstatt alle nåværende produkter som har samme referanse.

Digitale varer i Den europeiske union

Digitale varer i Den europeiske union er definert i lovgivningen som kringkasting, telekommunikasjon og tjenester som leveres elektronisk i stedet for å sendes. Gavekort som sendes på nett er ikke inkludert i definisjonen.

Du kan lese reglene for MVA på digitale tjenester i EU. Rådfør deg med en avgiftsekspert, slik at du vet hvordan EUs MVA-regler gjelder for deg.

MVA basert på kundens lokasjon

Hvis du selger digitale varer til kunder i Den europeiske union, må du belaste MVA basert på kundenes lokalisasjon.

Hvis du for eksempel er en nederlandsk forhandler og selger et digitalt produkt til en kunde i Tyskland, må du belaste kunden med den tyske MVA-satsen på 19 %. Du kan aktivere funksjonen for MVA-satser for digitale varer i EU for å gjøre denne prosessen enklere.

MVA-registrering

Du kan registrere deg for MVA på en av følgende måter:

• For EU-forhandlere: Registrer deg for One-Stop-Shop (OSS) for salg av digitale varer innen EU til andre land i Den europeiske union.
• For forhandlere utenfor EU: Registrer deg for Non-Union OSS for salg av digitale varer eller tjenester til forbrukere i Den europeiske union. Alternativt kan du sette opp lokale MVA-registreringer i hvert EU-land der du driver virksomhet.

Kontakt lokale skattemyndigheter for mer informasjon om alternativer og krav for MVA-registrering.

Bevis på en kjøpers lokasjon

Hvis du selger digitale varer, krever enkelte skattemyndigheter at du samler inn og registrerer to bevis på en kjøpers lokasjon. For hver bestilling gir Shopify deg fakturaadressen og kundens IP-adresse. Fakturaadressen vises på bestillingssiden. Du kan bekrefte IP-adressen ved å klikke på Vis fullstendig analyse i Svindelanalyse-seksjonen.

Hvis en IP-adresse ser ut til å komme fra et annet land enn fakturaadressen, bør du skaffe et annet bevis på kundens lokasjon. Rådfør deg med en avgiftsekspert for å sikre at du har nok bevis for skattemyndighetene.

Aktiver mva.-satser for digitale varer

For å forenkle innkrevingen av MVA på digitale varer, kan du automatisk tilordne mva.-satser for hvert EU-land.

Hvis du aktiverer mva.-satser for digitale varer, opprettes det en samling, og hver gang du selger et produkt som er i samlingen, brukes riktig mva.-sats automatisk basert på kundens fakturaadresse.

Når du aktiverer mva.-satser, opprettes det en produktsamling med automatisk tilordnede mva.-innstillinger for hvert EU-land. Standardsamlingen heter Mva. på digitale varer, men du kan endre dette og bruke en av dine egne samlinger i stedet. For mer informasjon, se Bruk digitale mva.-satser på en annen samling

Trinn:

Bruk digitale mva.-satser på en annen samling

Når du har opprettet den første Digital Goods VAT Tax-samlingen, kan du bruke satsene på en annen samling med digitale varer.

Trinn:

1. Gå til Innstillinger > Avgifter og toll fra Shopify-administrator.

2. Klikk på endre samling i Avgiftsberegninger-seksjonen.

3. Søk etter samlingen du vil bruke, eller velg samlingen fra listen.

4. Klikk på Lagre.

Se mva.-satsene du bruker

Hvis du har aktivert MVA-satser for digitale varer, kan du se MVA-innstillingene som gjelder for hvert land i fraktlisten.

Før du ser på satsene, må du kontrollere at hvert land er i listen over fraktsoner.

Trinn:

Deaktiver mva.-satsene for digitale varer

Hvis du deaktiverer funksjonen MVA-satser for digitale varer i EU og deretter aktiverer den på nytt, må du tilordne den foretrukne samlingen på nytt hvis du ikke brukte standarden.

Trinn:

Belast avgifter for arrangementer eller tjenester med personlig oppmøte

Hvis du selger arrangementsbilletter eller leverer tjenester på en bestemt lokalisasjon, kan det hende du må belaste avgifter basert på arrangements- eller tjenestestedet i stedet for kundens fakturaadresse. For å beregne avgifter riktig, må du konfigurere billetten eller tjenesten som et fysisk produkt med henting i butikk på arrangementsstedet.

Trinn:

1. Opprett et sted for arrangements- eller tjenestestedet.
2. Gå til Innstillinger > Frakt og levering og legg til dette stedet i fraktinnstillingene. Ikke legg til fraktpriser for dette stedet.
3. Gå til Innstillinger > Avgifter og toll og bekreft at området for arrangementsstedet er konfigurert til å kreve inn avgifter.
4. Opprett billett- eller tjenesteproduktet ditt:
   • Aktiver Dette er et fysisk produkt i Frakt-seksjonen.
   • Angi at produktets varelager kun skal være tilgjengelig på arrangementsstedet.
   • Angi produktet til kun lokal henting.
5. Informer kundene i produktbeskrivelsen om at dette produktet må kjøpes separat fra andre varer.