Mokesčių ataskaitų teikimas naudojant formą 1099-K su „Shopify Payments“ Jungtinėse Valstijose

Jungtinėse Valstijose mokesčių įstatymai reikalauja, kad mokėjimų tarpininkai (PSE), pvz., „Shopify Payments“, pateiktų formą 1099-K Vidaus pajamų tarnybai (IRS) už prekybininkus, kurie pasiekia metines deklaravimo ribas. Kai taikoma, PSE taip pat privalo teikti ataskaitas valstijų mokesčių institucijoms.

Jei jūsų verslas priima mokėjimus internetu arba asmeniškai, esate atsakingi už šių pajamų deklaravimą mokesčių deklaracijose. Turite suprasti, kaip naudoti formą 1099-K, kad atitiktumėte ataskaitų teikimo reikalavimus. Nesilaikant reikalavimų, mokesčių institucijos gali skirti nuobaudas ir baudas.

Jūs, kaip prekybininkas, privalote laikytis visų taikomų teisės aktų, įskaitant mokesčių deklaravimą. Atsižvelgiant į jūsų jurisdikciją, Shopify taip pat gali būti įpareigota pranešti apie jūsų pardavimus vietos mokesčių institucijoms. Jūs esate atsakingi už tai, kad pasikonsultuotumėte su vietos mokesčių institucijomis arba mokesčių specialistu ir pasitikrintumėte, kokie teisės aktai jums taikomi.

Šiame vadove paaiškinama, kas yra forma 1099-K, kokie yra kriterijai, norint gauti formą 1099-K, ir kaip atsisiųsti formą iš „Shopify“ administratoriaus skydelio.

Kaip suprasti savo formą 1099-K

Forma 1099-K yra informacinis dokumentas, kurio reikalauja Jungtinių Valstijų IRS iš paskyrų, atitinkančių konkrečius kriterijus. Formoje apibendrinamos paskyros „Shopify Payments“ operacijos ir ji pateikiama tiek jums, paskyros savininkui, tiek IRS, kad padėtų jums deklaruoti mokesčius. „Shopify Payments“ išduoda formą 1099-K visiems „Shopify Payments“ naudotojams, esantiems Jungtinėse Valstijose, kurie priima mokėjimus, neatsižvelgiant į jų verslo tipą ar veiklą, ir kurie atitiko tų metų kriterijus.

Pavyzdžiui, jei vykdote internetinį verslą ir naudojate „Shopify Payments“ mokėjimams iš klientų gauti, „Shopify“ pateikia formą 1099-K, jei tais metais jūsų operacijos pasiekia ataskaitų teikimo ribą. Formoje nurodoma bendra mokėjimų suma, kurią per metus gavote per „Shopify Payments“.

Jei reikia daugiau pagalbos suprantant 1099-K, žr. IRS vadovą apie formos 1099-K supratimą.

Kriterijai, norint gauti formą 1099-K

„Shopify“ privalo pateikti 1099-K formą IRS už operacijas, kurias apdorojate naudodami „Shopify Payments“. Gali būti, kad šias sumas turėsite nurodyti pildydami pajamų mokesčio deklaracijas. Šią formą sugeneruoja „Shopify Payments“ ir kasmet pateikia Jums bei IRS. Parduotuvės savininkai ir personalas, turintis leidimą Peržiūrėti mokesčių dokumentus, gali pasiekti su 1099-K forma susijusią informaciją.

Jungtinėse Valstijose mokestiniai metai apima laikotarpį nuo atitinkamų metų sausio 1 d. iki tų pačių metų gruodžio 31 d. Jūsų mokėjimų tarpininkas privalo pateikti formą 1099-K IRS, jei jūsų paskyrai taikomas bent vienas iš šių punktų:

• 2025 mokestiniais metais IRS nustatyta riba, kurią pasiekus išduodama forma 1099-K, buvo daugiau nei 20 000 USD lėšų apdorojimas ir daugiau nei 200 operacijų apdorojimas. Jei atitikote 2025 m. ribos reikalavimą, formą 1099-K rasite savo „Shopify“ administratoriaus skydelyje.
• 2024 mokestiniais metais IRS nustatyta riba, kurią pasiekus išduodama forma 1099-K, buvo apdorota daugiau nei 5 000 USD lėšų. Jei 2024 m. atitikote ribos reikalavimą, forma 1099-K bus pasiekiama jūsų „Shopify“ administratoriaus skydelyje.
• 2023 mokestiniais metais IRS nustatyta riba, kurią pasiekus išduodama forma 1099-K, buvo daugiau nei 20 000 USD lėšų apdorojimas ir daugiau nei 200 operacijų apdorojimas. Jei atitikote 2023 m. ribos reikalavimą, formą 1099-K rasite savo „Shopify“ administratoriaus skydelyje.
• Bet kuriais metais, jei atitinkate savo valstijos individualias ribas, forma 1099-K bus pasiekiama jūsų „Shopify“ administratoriaus skydelyje.

Valstijų deklaravimo ribos 2025 metams

Kai kuriose valstijose taikomos mažesnės deklaravimo ribos nei federalinis reikalavimas. Jei jūsų įmonė yra įsikūrusi vienoje iš šių valstijų ir atitinkate valstijos nustatytą ribą, formą 1099-K gausite net jei neatitinkate federalinės ribos.

Jūsų 1099-K formai naudojama valstija nustatoma pagal informaciją jūsų „Shopify Payments“ paskyroje, o ne pagal adresą jūsų parduotuvės administratoriaus nuostatose.

Šioje lentelėje nurodytos valstijos, kuriose ataskaitų teikimo ribos yra mažesnės nei federalinis reikalavimas. Kadangi valstijų ribos gali keistis, turėtumėte patikrinti dabartinius reikalavimus savo valstijos vyriausybės svetainėje.

Formoje 1099-K, kurią jums išduoda „Shopify“, atsispindi tik per „Shopify Payments“ apdorotos operacijos.

Formos 1099-K prieinamumas

Jei atitinkate formos 1099-K kriterijus, forma pateikiama sausio mėnesį už praėjusių kalendorinių metų operacijas. Jei esate paskyros savininkas, gausite el. laišką, pranešantį, kad forma 1099-K yra paruošta „Shopify“ administratoriaus skydelio skiltyje Finansai.

Mokesčių informacija ir forma 1099-K

Mokesčių informacija, kurią įtraukiate į savo „Shopify Payments“ paskyrą sąrankos metu, yra peržiūrima prieš išduodant formą 1099-K. Jei peržiūros metu nustatoma neteisinga arba trūkstama informacija, Jūs gausite pranešimą parduotuvės savininko el. pašto adresu, administratoriaus skydelio pranešimuose ir „Shopify“ administratoriaus skydelio skiltyje Mokėjimai, kad atnaujintumėte savo duomenis.

1099-K formos duomenų atnaujinimas

Tam tikrus 1099-K formos duomenis, pavyzdžiui, vardą ir pavardę, adresą arba mokesčių mokėtojo kodą, galite atnaujinti tiesiogiai „Shopify“ administratoriaus skydelyje. Jūsų gali būti paprašyta pateikti papildomus dokumentus pakeitimams patvirtinti. Šia parinktimi galima pasinaudoti sugeneravus einamųjų metų formą ir iki liepos 15 d.

Veiksmai:

1. „Shopify“ administratoriaus skydelyje eikite į Finansai > Dokumentai.
2. Spustelėkite 1099-K.
3. Šalia 1099-K formos, kurią norite atnaujinti, spustelėkite Atnaujinti duomenis.
4. Peržiūrėkite laukus ir atnaujinkite juos įvesdami teisingą informaciją.
5. Spustelėkite Įrašyti.
6. Spustelėkite Patvirtinti.
7. Spustelėkite Pateikti patvirtinti.

Parinktis Atnaujinti duomenis yra pasiekiama kiekvienais metais iki liepos 15 d. Po šios datos parinktis nebus pasiekiama, kol nebus sugeneruotos kitų metų formos.

Jei naudodamiesi šia parinktimi duomenų atnaujinti negalite, susisiekite su „Shopify“ pagalbos komanda dėl pagalbos.

Mokesčių informacijos atnaujinimas gavus pranešimą

Prieš išduodama jūsų formą 1099-K, „Shopify“ peržiūri mokesčių informaciją, pvz., jūsų socialinio draudimo numerį (SSN) arba darbdavio identifikavimo numerį (EIN). Jei jūsų „Shopify Payments“ paskyroje trūksta mokesčių informacijos arba jos negalima patvirtinti, gausite pranešimą el. paštu, administratoriaus įspėjimą ir reklamjuostę „Shopify“ administratoriaus skydelyje, kur galėsite atnaujinti savo informaciją.

Veiksmai:

1. El. laiške, administratoriaus pranešime arba „Shopify“ administratoriaus skydelio reklamjuostėje spustelėkite Atnaujinti informaciją.
2. Puslapyje Atnaujinti informaciją peržiūrėkite laukus, kuriuose yra klaidų, ir atnaujinkite juos pateikdami teisingą informaciją.
3. Spustelėkite Įrašyti.
4. Spustelėkite Patvirtinti.
5. Spustelėkite Pateikti patvirtinti.

Jei Jūsų pridėtos informacijos nepavyks patvirtinti, gausite kitą pranešimą, raginantį atnaujinti duomenis ir pateikti teisingą mokesčių informaciją. Jei viršysite leistiną bandymų patvirtinti skaičių, norėdami atnaujinti informaciją turėsite susisiekti su „Shopify“ pagalbos komanda.

Jei mokesčių informacijos neatnaujinsite, Jūsų išmokėjimai gali būti sustabdyti ir gali būti taikomi papildomi apribojimai, kol Jūsų informacija bus patvirtinta.

Mokesčių deklaravimas naudojant EIN arba SSN

Jei nustatėte „Shopify Payments“ ir savo verslo tipą nurodėte kaip „Individualus asmuo“ arba „Individuali įmonė“, „Shopify“ praneša apie jūsų pajamas IRS nurodydama jūsų paskyros atstovo vardą, pavardę ir mokesčių mokėtojo ID (SSN arba ITIN).

Jei nustatėte „Shopify Payments“ pasirinkę verslo tipą „Vienanarė ribotos atsakomybės bendrovė (LLC)“, „Shopify“ apie Jūsų pajamas IRS praneša nurodydama paskyros atstovo vardą, pavardę ir mokesčių mokėtojo kodą (SSN arba ITIN). Jei Jūsų LLC pasirenka būti apmokestinama kaip korporacija (C arba S korporacija), galite susisiekti su „Shopify“ pagalbos komanda, kad ataskaitos būtų teikiamos nurodant verslo pavadinimą ir EIN.

Jei nustatėte „Shopify Payments“ nurodę bet kurį kitą įmonės tipą, „Shopify“ deklaruoja jūsų pajamas IRS nurodydama jūsų registruotos įmonės pavadinimą ir EIN.

Sužinokite daugiau apie „Shopify Payments“ nustatymą.

Formos 1099-K gavimas nepasiekus nustatytos ribos

1099-K formos deklaravimas atliekamas mokesčių mokėtojo identifikavimo numerio (TIN) lygmeniu ir naudojama tokia informacija kaip jūsų SSN arba EIN. Jei turite dvi ar daugiau paskyrų su tuo pačiu TIN, deklaruojama apimtis yra sujungiama siekiant nustatyti, ar turi būti pateikta forma 1099-K. Tokiu atveju forma 1099-K yra pasiekiama kiekvienoje paskyroje pagal tos parduotuvės deklaruojamą apimtį, jei bendra deklaruojama apimtis yra didesnė už tų metų ribą.

Galite atitikti reikalavimus gauti formą 1099-K, jei pasiekiate savo valstijos deklaravimo ribas. Kai kurių valstijų deklaravimo ribos gali skirtis nuo federalinių reikalavimų. Daugiau informacijos rasite 2025 m. valstijų deklaravimo ribose.

Atsisiųskite savo formą 1099-K

Jei esate parduotuvės savininkas arba personalas, turintis leidimą Peržiūrėti mokesčių dokumentus, galite atsisiųsti savo 1099-K formą ir dokumente nurodytų operacijų CSV failą.

Veiksmai:

1099-K formos operacijų atsisiuntimas

Savo formos 1099-K operacijas galite eksportuoti tik tuo atveju, jei jūsų „Shopify Payments“ paskyrai buvo išduota forma 1099-K.

Jei negalite atsisiųsti savo 1099-K operacijų ataskaitos arba ji neatitinka Jūsų formos 1099-K, tai reiškia, kad Jūsų „Shop Pay Installments“ paskyros likutis buvo neigiamas arba Jūsų „Shop Pay Installments“ išmokėjimai metų eigoje buvo sulaikyti.

Arba galite atsisiųsti į formą 1099-K įtrauktas operacijas CSV formatu.

1099-K formos prieinamumo trikčių šalinimas

Prieš susisiekdami su „Shopify“ pagalbos tarnyba dėl 1099-K formos problemos

Prieš kreipdamiesi į „Shopify“ pagalbos tarnybą dėl 1099-K formos problemos, surinkite šią informaciją, kad problema būtų išspręsta greičiau:

• Mokestiniai metai, apie kuriuos teiraujatės (pavyzdžiui, 2024 arba 2025 m.)
• Ar galite atidaryti Finansai > Dokumentai savo „Shopify“ administratoriaus skydelyje, ir ar ten pateikta 1099-K forma
• Jūsų apytikslė operacijų apimtis ir bendra mokėjimų suma tais kalendoriniais metais
• Valstija, kurioje įregistruota Jūsų įmonė Shopify Payments tikslais
• Ar gavote kokių nors pranešimų savo „Shopify“ administratoriaus skydelyje arba el. paštu apie trūkstamą ar nepatvirtinamą mokesčių informaciją
• Jūsų mokesčių mokėtojo ID tipas (SSN arba EIN) ir ar jis atitinka nurodytąjį Shopify Payments paskyroje
• Veiksmai, kuriuos jau išbandėte iš trikčių šalinimo skilties

Iš anksto paruošta ši informacija padeda „Shopify“ pagalbos tarnybai Jus aptarnauti efektyviau.