Digitális termékekre vonatkozó adók

Ha csak néhány adómentes digitális terméke van, megakadályozhatja az adók alkalmazását ezekre az egyes termékekre. A digitális termékek nem igényelnek hagyományos értelemben vett szállítást, így ezzel egy időben kikapcsolhatja a szállítási funkciót is.

Lépések:

1. A Shopify adminisztrációs felületén lépjen a Termékek menüpontra.

2. Kattintson a szerkeszteni kívánt termékre.

3. Az Ár szakaszban kattintson az Adó felszámítása lehetőségre, majd törölje a jelet az Adó felszámítása erre a termékre jelölőnégyzetből.

4. A Szállítás szakaszban győződjön meg arról, hogy a Fizikai termék beállítás ki van kapcsolva.

5. Kattintson a Mentés gombra.

Nagy számú digitális termék adómentessé tétele tömeges frissítéssel

Ha egyszerre nagyszámú digitális terméket kell adómentessé tennie, tömeges frissítést végezhet. Ehhez az eljáráshoz magabiztosan kell szerkesztenie a .csv fájlokat.

Lépések:

1. Exportálás a frissítendő termékeket .csv fájlban, majd szerkessze az értékeket a következő oszlopokban:
   
   

   Szerkesztendő mezők a Termék CSV-ben

   CSV-mező	Beállítás
   Variant Requires Shipping	Állítsa ezt az értéket hamisra.
   Variant Taxable	Állítsa ezt az értéket hamisra.
   Variant Grams	Állítsa ezt az értéket 0-ra.

2. Miután befejezte a .csv fájl szerkesztését, importálja azt az üzletébe. Ügyeljen arra, hogy bejelölje a(z) Minden azonos handle-lel rendelkező jelenlegi termék cseréje lehetőséget.

Az Európai Unióban a digitális árukat a jogszabályok a műsorszórásként, a távközlésként és a szállítás helyett elektronikusan nyújtott szolgáltatásokként határozzák meg. Az online küldött ajándékkártyák nem tartoznak a definícióba.

Elolvashatja az EU-n belüli digitális szolgáltatásokra vonatkozó áfaszabályokat. Forduljon adószakértőhöz, hogy megtudja, hogyan vonatkoznak Önre az EU-s áfaszabályok.

Áfa a vásárló tartózkodási helye alapján

Ha digitális termékeket értékesít az Európai Unióban élő vásárlóknak, akkor a vásárlók tartózkodási helye alapján kell áfát felszámítania.

Például, ha Ön holland kereskedő, és digitális terméket ad el egy németországi vásárlónak, akkor a 19%-os német áfakulcsot kell felszámítania a vásárlónak. A folyamat megkönnyítése érdekében engedélyezheti az EU digitális áfakulcsok funkciót.

Áfaregisztráció

Az áfaregisztrációt a következő módok egyikén végezheti el:

• EU-s kereskedőknek: Regisztráljon az egyablakos ügyintézési rendszerbe (OSS) a digitális termékek EU-n belüli, más európai uniós országokba történő értékesítéséhez.
• Nem EU-s kereskedőknek: Regisztráljon a nem uniós OSS-be a digitális áruk vagy szolgáltatások európai uniós fogyasztóknak történő értékesítéséhez. Alternatívaként hozzon létre helyi áfaregisztrációt minden olyan EU-országban, ahol üzleti tevékenységet folytat.

Az IOSS (Import One-Stop Shop) csak fizikai termékekre vonatkozik, digitális termékekre nem. A Shopify adminisztrációs felülete lehetőséget kínál az OSS, IOSS, mikrovállalkozási és országspecifikus regisztrációkra, de nem tartalmaz külön lehetőséget a nem uniós OSS-regisztrációra. Az, hogy hogyan számít fel áfát a digitális termékek után, az üzlete által használt adószolgáltatástól függ, ezért tekintse át az egyablakos (One-Stop Shop) rendszereket, hogy megtalálja az üzletére vonatkozó lehetőséget.

Az áfaregisztrációs lehetőségekkel és követelményekkel kapcsolatos további részletekért forduljon a helyi adóhatósághoz.

A vevő tartózkodási helyének bizonyítéka

Ha digitális árukat értékesít, egyes adóhatóságok megkövetelik, hogy két bizonyítékot gyűjtsön és rögzítsen a vevő tartózkodási helyéről. A Shopify minden rendeléshez megadja Önnek a számlázási címet és a vásárló IP-címét. A számlázási cím a rendelési oldalon jelenik meg. Az IP-címet a Csalásvizsgálat szakaszban a Teljes elemzés megtekintése gombra kattintva ellenőrizheti.

Ha egy IP-cím látszólag más országból származik, mint a számlázási cím, akkor szerezzen be egy másik bizonyítékot a tartózkodási helyükre vonatkozóan. Forduljon adószakértőhöz, hogy megbizonyosodjon arról, hogy elegendő bizonyítékkal rendelkezik az adóhatóságok számára.

A digitális árukra felszámított áfa egyszerűsítése érdekében automatikusan hozzárendelhet áfakulcsokat minden EU-s országhoz.

Ha engedélyezi a digitális árukra vonatkozó áfakulcsokat, akkor létrejön egy kollekció, és amikor a kollekcióban lévő terméket értékesít, a rendszer automatikusan a megfelelő áfakulcsot alkalmazza a vásárló számlázási címe alapján.

Az áfakulcsok engedélyezése létrehoz egy termékkollekciót, amelyhez minden uniós ország esetében automatikusan hozzárendelt áfabeállítások tartoznak. Az alapértelmezett kollekció neve Digital Goods VAT Tax, de ezt módosíthatja, hogy bármelyik saját kollekcióját használja. További információkért tekintse meg a Digitális áfakulcsok alkalmazása másik kollekcióra című részt.

Lépések:

Miután létrehozta a kezdeti Digitális áruk áfája kollekciót, alkalmazhatja a kulcsokat egy másik, digitális árukat tartalmazó kollekcióra.

Lépések:

1. A Shopify adminisztrációs felületén lépjen a Beállítások > Adók és vámok menüpontra.

2. Az Adószámítások szakaszban kattintson a kollekció módosítása gombra.

3. Keressen rá a használni kívánt kollekcióra, vagy válassza ki a kollekciót a listából.

4. Kattintson a Mentés gombra.

Ha engedélyezte a Digitális árukra vonatkozó áfakulcsok funkciót, akkor láthatja azokat az áfabeállításokat, amelyek a szállítási listáján szereplő minden egyes országra érvényesek.

Mielőtt megtekintené az adókulcsait, győződjön meg arról, hogy minden ország szerepel a Szállítási zóna listáján.

Lépések:

Ha letiltja, majd újra engedélyezi az EU-s digitális áfakulcsok funkciót, akkor újra hozzá kell rendelnie a preferált kollekciót, amennyiben nem az alapértelmezettet használta.

Lépések:

Ha egy adott helyszínen értékesít rendezvényjegyeket vagy nyújt szolgáltatásokat, akkor előfordulhat, hogy az esemény vagy a szolgáltatás helyszíne alapján kell adót felszámítania, nem pedig a vásárló számlázási címe alapján. Az adók helyes kiszámításához állítsa be a jegyet vagy szolgáltatást fizikai termékként, bolti átvétellel az esemény helyszínén.

Lépések:

1. Hozzon létre egy helyszínt az esemény vagy szolgáltatás helyszíne számára.
2. Lépjen a Beállítások > Szállítás és kézbesítés menüpontra, és adja hozzá ezt a helyszínt a szállítási beállításaihoz. Ne adjon hozzá szállítási díjakat ehhez a helyszínhez.
3. Lépjen a Beállítások > Adók és vámok menüpontra, és ellenőrizze, hogy az esemény helyszínének régiója be van-e állítva adóbeszedésre.
4. Hozza létre a jegy- vagy szolgáltatásterméket:
   • A Szállítás szakaszban aktiválja az Ez egy fizikai termék lehetőséget.
   • Állítsa be a termék készletét úgy, hogy csak az esemény helyszínén legyen elérhető.
   • Állítsa be a terméket csak helyi átvételre.
5. A termékleírásban tájékoztassa a vásárlókat, hogy ezt a terméket a többi tételtől külön kell megvásárolni.