अपनी कनाडा टैक्स देनदारियों की समीक्षा करें

टैक्स देयता इनसाइट, कनाडा और प्रत्येक कनाडाई प्रांत में आपके Shopify स्टोर की बिक्री का उपयोग करते हैं। टैक्स देयता इनसाइट सेक्शन तब एक इनसाइट दिखाता है, जब वे बिक्री उस स्तर तक पहुंच जाती हैं जहाँ रजिस्ट्रेशन की आवश्यकता हो सकती है। एक इनसाइट उस क्षेत्र का नाम बताता है जिस पर यह लागू होता है: संघीय GST/HST के लिए कनाडा, या उस प्रांत के सेल्स टैक्स के लिए कोई विशिष्ट प्रांत।

इनसाइट, जांच करने के लिए एक प्रॉम्प्ट है, न कि कोई ऐसा निर्णय जो आपके बारे में लिया गया है। यह समीक्षा की शुरुआत है, इसका अंत नहीं।

एक इनसाइट इनमें से सभी है:

• आपके Shopify स्टोर के ज़रिए हुई बिक्री पर आधारित कैलकुलेशन।
• यह एक संकेत है कि यह जांचना सही रहेगा कि आपको उस क्षेत्र में रजिस्टर करने की आवश्यकता है या नहीं।

एक इनसाइट इनमें से कोई नहीं है:

• टैक्स अथॉरिटी की ओर से कोई कानूनी आदेश, जुर्माना या नोटिस।
• यह निर्धारण कि आप पर टैक्स बकाया है।
• Shopify की ओर से तय की गई कोई समय सीमा।

केवल टैक्स अथॉरिटी यह तय कर सकती है कि आपको रजिस्टर करना ज़रूरी है या नहीं। आपकी स्थिति इनसाइट के सुझाव से अलग हो सकती है, क्योंकि इनसाइट में आपके द्वारा Shopify के बाहर की जाने वाली बिक्री शामिल नहीं होती है, और इस बात का हिसाब नहीं होता है कि आपके द्वारा बेचे जाने वाले विशिष्ट प्रोडक्ट उस क्षेत्र में टैक्स योग्य हैं या नहीं।

टैक्स अथॉरिटी द्वारा तय की गई समय सीमाएं अब भी लागू होती हैं, इसलिए अगर आप पहले ही एक सीमा पार कर चुके हैं, तो उस अथॉरिटी की रजिस्ट्रेशन समय सीमा की तुरंत जांच करें।

इनसाइट दिखाई देने पर क्या करें

1. कनाडा में रजिस्ट्रेशन की सीमाएं में, इनसाइट में दिए गए क्षेत्र के लिए रजिस्ट्रेशन नियमों की जांच करें। संघीय GST/HST सीमा पूरे कनाडा में आपकी बिक्री की गिनती करती है। एक प्रांतीय सीमा उस प्रांत में आपकी बिक्री की गिनती करती है और ब्रिटिश कोलंबिया, मैनिटोबा और सस्केचेवान कोई सामान्य न्यूनतम बिक्री सीमा तय नहीं करते हैं।
2. जांचें कि आपके द्वारा बेचे जाने वाले प्रोडक्ट उस क्षेत्र में टैक्स योग्य हैं या नहीं। कनाडा और उसके प्रांत कुछ किराने का सामान और कृषि उत्पादों जैसे अलग-अलग उत्पादों को टैक्स से छूट देते हैं।
3. आपके द्वारा Shopify के बाहर की गई किसी भी बिक्री को अपने Shopify के कुल योग में जोड़ें और कुल योग की तुलना सीमा से करें।
4. समीक्षा करें कि रजिस्ट्रेशन करने से आप किस बात के लिए प्रतिबद्ध होते हैं। रजिस्टर करने से पहले देखें।
5. अगर आपको रजिस्टर करने की आवश्यकता है, तो उस क्षेत्र की टैक्स अथॉरिटी के पास रजिस्टर करें, और फिर Shopify में टैक्स इकट्ठा करना सेट अप करें।

अगर आप जांच करते हैं और पाते हैं कि आपको उस क्षेत्र में रजिस्टर करने की आवश्यकता नहीं है, तो आपको Shopify में कुछ भी बदलने की आवश्यकता नहीं है।

अगर आपको किसी भी समय पक्का पता नहीं है, तो उस क्षेत्र की टैक्स अथॉरिटी या किसी टैक्स प्रोफ़ेशनल से संपर्क करें। प्रत्येक कनाडाई टैक्स अथॉरिटी के लिए रजिस्ट्रेशन लिंक कनाडाई टैक्स का संदर्भ में सूचीबद्ध हैं।

सीमा अवधि, समय की वह अवधि होती है जिसे टैक्स देनदारी की गणना करते समय ध्यान में रखा जाता है। कनाडा में, सीमा अवधि की गणना एक तिमाही या तीन महीने की अवधि में की गई बिक्री का निर्धारण करके की जाती है। एक साल में निम्नलिखित तिमाही होती हैं:

• जनवरी, फ़रवरी और मार्च
• अप्रैल, मई और जून
• जुलाई, अगस्त और सितंबर
• अक्टूबर, नवंबर और दिसंबर

अगर आपका स्टोर कनाडा में स्थित है, तो आम तौर पर आपको GST/HST अकाउंट के लिए रजिस्टर करना होगा, अगर निम्नलिखित दोनों बातें सही हैं:

• आप कर योग्य प्रोडक्ट या सेवाएं बेचते या लीज़ पर देते हैं।
• कनाडा में कर योग्य बिक्री से आपकी आय पिछली लगातार चार पूरी हुई कैलेंडर तिमाहियों में 30,000 CAD से ज़्यादा है, या मौजूदा कैलेंडर तिमाही में 30,000 CAD से ज़्यादा है।

अगर आपका स्टोर कनाडा में स्थित नहीं है, तो आम तौर पर आपको GST/HST अकाउंट के लिए रजिस्टर करना होगा, अगर निम्नलिखित दोनों बातें सही हैं:

• आप कनाडा में ग्राहकों को कर योग्य प्रोडक्ट या सेवाएं बेचते हैं, और उन ऑर्डर को कनाडा में स्थित किसी वेयरहाउस से भेजते हैं।
• कनाडा में कर योग्य बिक्री से आपकी आय पिछले बारह महीनों में 30,000 CAD से ज़्यादा है।

अगर आप पर ऊपर बताए गए मामलों में से कोई भी लागू होता है, तो आपको अपनी बिक्री पर टैक्स इकट्ठा करने, उन टैक्स को उपयुक्त टैक्स प्राधिकरण के पास जमा करने और टैक्स प्राधिकरण के पास नियमित रूप से रिपोर्ट फ़ाइल करने की ज़रूरत पड़ सकती है। अगर आपकी बिक्री सीमा से कम है, तो आपको GST/HST अकाउंट के लिए रजिस्टर करने की ज़रूरत नहीं है और आपको टैक्स इकट्ठा करने या जमा करने की ज़रूरत नहीं है।

प्रत्येक टैक्स अथॉरिटी अपने स्वयं के रजिस्ट्रेशन नियम तय करती है, और हर अथॉरिटी न्यूनतम बिक्री सीमा तय नहीं करती है। नीचे दी गई तालिका उनका सारांश प्रस्तुत करती है। सीमा, कई शर्तों में से एक शर्त है, इसलिए रजिस्टर करने से पहले उस अथॉरिटी के अपने नियमों की जांच करें।

कनाडाई संघीय और प्रांतीय टैक्स अथॉरिटी के लिए सेल्स टैक्स रजिस्ट्रेशन की सीमाएं और नियम

टैक्स अथॉरिटी	रजिस्ट्रेशन की सीमा	आधिकारिक जानकारी
कनाडा रेवेन्यू एजेंसी (GST/HST)	पिछली लगातार चार कैलेंडर तिमाहियों में $30,000 CAD से ज़्यादा की टैक्स योग्य बिक्री, या एक कैलेंडर तिमाही में $30,000 CAD से ज़्यादा।	GST/HST के लिए कब रजिस्टर करें और कब चार्ज करना शुरू करें
ब्रिटिश कोलंबिया प्रांतीय सेल्स टैक्स (PST)	कोई सामान्य न्यूनतम बिक्री सीमा नहीं है, इसलिए आपकी पहली टैक्स योग्य बिक्री से ही संभावित देयता की पहचान की जा सकती है। अगर आप ब्रिटिश कोलंबिया के निवासी हैं और आपका प्रांत में कोई स्थापित व्यावसायिक लोकेशन नहीं है, तो $10,000 CAD छोटे-विक्रेता की सीमा लागू हो सकती है।	PST इकट्ठा करने के लिए रजिस्टर करें
मैनिटोबा रिटेल सेल्स टैक्स (RST)	कोई न्यूनतम बिक्री सीमा नहीं है, इसलिए अगर आप मैनिटोबा की अन्य शर्तें पूरी करते हैं, तो आपकी पहली टैक्स योग्य बिक्री से ही संभावित देयता की पहचान की जा सकती है।	मैनिटोबा रिटेल सेल्स टैक्स
सस्केचेवान प्रांतीय सेल्स टैक्स (PST)	कोई न्यूनतम बिक्री सीमा नहीं है, इसलिए अगर आपके द्वारा बेची जाने वाली चीज़ें सस्केचेवान में टैक्स योग्य हैं, तो आपकी पहली टैक्स योग्य बिक्री से ही संभावित देयता की पहचान की जा सकती है।	PST नंबर के लिए अप्लाई करें

क्यूबेक अपने स्वयं के QST रजिस्ट्रेशन नियम तय करता है, जो इस बात पर निर्भर करते हैं कि आपका बिज़नेस कहाँ स्थित है और आप क्या बेचते हैं। GST और QST के लिए रजिस्ट्रेशन करना देखें।

अल्बर्टा, नॉर्थवेस्ट टेरिटरीज़, नुनावुत और युकोन में कोई प्रांतीय सेल्स टैक्स नहीं है। आप केवल उन क्षेत्रों में GST इकट्ठा करते हैं।

प्रत्येक क्षेत्र में बिक्री को टैक्स योग्य क्या बनाता है, सहित पूरी संघीय और प्रांतीय शर्तों के लिए, कनाडाई टैक्स का संदर्भ देखें।

आप केवल कुछ बिक्री के बाद इनसाइट क्यों देख सकते हैं

ब्रिटिश कोलंबिया, मैनिटोबा और सस्केचेवान कोई सामान्य न्यूनतम बिक्री सीमा तय नहीं करते हैं। उन प्रांतों में आपकी पहली टैक्स योग्य बिक्री से ही संभावित देयता की पहचान की जा सकती है, इसलिए उनमें से किसी एक के लिए इनसाइट तब दिखाई दे सकता है जब वहां आपकी बिक्री कम हो। यह अपेक्षित है और इसका मतलब यह नहीं है कि कुछ गलत हुआ है।

उन प्रांतों में इनसाइट का मतलब वही होता है, जो कहीं और होता है: अपने दायित्वों की जांच करें। यह इस बात का निर्धारण नहीं है कि आपको रजिस्टर करना होगा। हर प्रांत यह तय करता है कि किसे रजिस्टर करना है, इसके लिए उसकी अपनी शर्तें होती हैं, वे अलग-अलग प्रोडक्ट को छूट देते हैं, और उनमें छोटे-विक्रेता का ऐसा नियम हो सकता है, जो आपके बिज़नेस पर लागू होता हो। रजिस्टर करने से पहले प्रांत के साथ पुष्टि करें।

आपका स्टोर खुलने और सेल शुरू होने के बाद, आपकी सेल और लोकेशन पर अपने आप नज़र रखी जाती है, ताकि आपको यह तय करने में मदद मिल सके कि आपकी कोई टैक्स देयता (टैक्स लाइबिलिटी) है या नहीं।

Shopify में अपने टैक्स दायित्वों की समीक्षा करने से पहले, निम्नलिखित बातों पर विचार करें:

• टैक्स देनदारी सिर्फ़ उन लेन-देन के लिए दिखाई जाती है, जो Shopify के अंदर होते हैं। अगर आप Shopify के बाहर बिक्री करते हैं, तो उन्हें शामिल नहीं किया जाता है।
• टैक्स दायित्व की गणना ग्रोस सेल के बजाय नेट सेल का उपयोग करके की जाती है। नेट सेल, कुल बिक्री में से रिफ़ंड और टैक्स को घटाकर प्राप्त होती है।
• बिक्री तुरंत आपके टैक्स दायित्वों में नहीं दिखती है और इसे अपडेट होने में कुछ दिन लग सकते हैं।

रजिस्ट्रेशन के नियम अलग-अलग क्षेत्र के अनुसार अलग-अलग होते हैं। ब्रिटिश कोलंबिया, मैनिटोबा और सस्केचेवान एक सामान्य न्यूनतम सेल थ्रेशोल्ड निर्धारित नहीं करते हैं, जिसका मतलब है कि उन प्रांतों में आपकी पहली कर योग्य (टैक्सेबल) सेल से एक संभावित टैक्स देयता की पहचान की जा सकती है। कनाडा में रजिस्ट्रेशन थ्रेशोल्ड और आपको केवल कुछ सेल के बाद इनसाइट क्यों दिखाई दे सकती है को देखें।

कनाडाई टैक्स देयता.

जैसे-जैसे आपका व्यवसाय बढ़ता है, आपको नियमों का पालन करते रहने के लिए नए पंजीकरण की आवश्यकता हो सकती है। अगर आप Shopify Tax का उपयोग करते हैं, तो आपकी बिक्री और लोकेशन की अपने आप निगरानी की जाती है ताकि यह निर्धारित करने में आपकी मदद की जा सके कि क्या आप पर कनाडा या विशिष्ट प्रांतों में टैक्स दायित्व बनता है। आपके स्टोर में उपलब्ध जानकारी के आधार पर, आपको यह बताने वाले नोटिफ़िकेशन मिलेंगे कि क्या आपके पास बकाया टैक्स दायित्व हैं।

आप अपने Shopify एडमिन में किसी भी समय इस जानकारी की समीक्षा भी कर सकते हैं।

चरण:

1. अपने Shopify एडमिन से, सेटिंग्स > टैक्स और शुल्क पर जाएं।

2. Canada पर क्लिक करें.

3. टैक्स दायित्व इनसाइट सेक्शन में, नोटिफ़िकेशन के लिए अपनी एक्टिविटी की समीक्षा करें।

आपके पंजीकरण के आगे एक स्टेटस दिखाई देता है, जो यह बताता है कि आप पंजीकरण थ्रेशोल्ड से नीचे हैं, उसके करीब पहुँच रहे हैं या उसे पार कर चुके हैं। अगर आप बिक्री के थ्रेशोल्ड के करीब पहुँच रहे हैं या उसे पार कर चुके हैं, तो उस लोकेशन पर टैक्स वसूलने के लिए पंजीकरण करने पर विचार करें। अगर आपको पक्का नहीं पता है कि आपको पंजीकरण करना चाहिए या नहीं, तो किसी स्थानीय टैक्स विशेषज्ञ या संबंधित टैक्स अथॉरिटी से सलाह लें।

मूल टैक्स के साथ कनाडाई टैक्स दायित्व

अगर आप मूल टैक्स का उपयोग करते हैं, तो आप सेटिंग्स > टैक्स और शुल्क पर जाकर और फिर कनाडा चुनकर अपने Shopify एडमिन में अपने टैक्स दायित्वों की समीक्षा कर सकते हैं। आपका टैक्स दायित्व उन क्षेत्रों के ऊपर प्रदर्शित होता है जहाँ आप टैक्स इकट्ठा करने के लिए पंजीकृत हैं। कनाडा में टैक्स इकट्ठा करने के थ्रेशोल्ड को पार करने के आप कितने करीब हैं, यह दर्शाने के लिए एक प्रोग्रेस बार दिखाई देती है।

अगर कनाडा में आपकी बिक्री एक संभावित टैक्स देनदारी का संकेत देती है, तो प्रोग्रेस बार लाल हो जाता है। आपके GST/HST इकट्ठा करना सेटअप करने के बाद, कनाडाई टैक्स देनदारी ट्रैकर नहीं दिखाया जाता है।

रजिस्टर करने का मतलब सिर्फ़ टैक्स इकट्ठा करना शुरू करना नहीं है। यह ऐसे निरंतर दायित्व बनाता है, जो तब तक जारी रहते हैं, जब तक कि आप रजिस्ट्रेशन रद्द नहीं कर देते हैं। इसमें वह समय भी शामिल है, जब आप कोई सेल नहीं करते हैं।

जब आप रजिस्टर करते हैं, तो आप इन दायित्वों को लेते हैं:

• आपकी रजिस्ट्रेशन की तारीख से आगे की हर कर योग्य (टैक्सेबल) सेल पर टैक्स चार्ज करना।
• टैक्स अथॉरिटी द्वारा आपको असाइन किए गए शेड्यूल पर रिटर्न फ़ाइल करना। अधिकांश अथॉरिटी को हर अवधि के लिए रिटर्न की आवश्यकता होती है, जिसमें वे अवधियां भी शामिल हैं, जहां आपने कोई सेल नहीं की है और कोई टैक्स इकट्ठा नहीं किया है।
• हर फ़ाइल करने की समय-सीमा तक आपके द्वारा इकट्ठे किए गए टैक्स को भेजना। जो टैक्स आप इकट्ठा करते हैं, वह आय नहीं है। आप इसे टैक्स अथॉरिटी की ओर से रख रहे हैं।
• उन रिकॉर्ड को रखना जो आपके द्वारा फ़ाइल की गई जानकारी का समर्थन करते हैं।
• जब तक आप रद्द नहीं करते हैं, तब तक रजिस्टर्ड रहना। यदि आप स्वेच्छा से GST/HST के लिए रजिस्टर करते हैं, तो आपको आम तौर पर कम से कम एक साल तक रजिस्टर्ड रहने की आवश्यकता होती है।

जहां आपका कोई दायित्व नहीं है, वहां रजिस्टर करने पर आप बिना किसी कारण के फ़ाइल करने के दायित्व ले लेते हैं। जहां आपका दायित्व था, वहां देर से रजिस्टर करने पर आप पर ऐसा टैक्स बकाया हो सकता है जिसे आपने इकट्ठा नहीं किया था। आप किस स्थिति में हैं, यह जांचने के लिए कुछ मिनट का समय निकालना सही रहेगा। आवश्यकता होने से पहले GST/HST के लिए रजिस्टर करना एक अलग मामला है, क्योंकि इससे आप फ़ाइल करने के दायित्वों के बदले इनपुट टैक्स क्रेडिट का क्लेम कर सकते हैं।

रजिस्टर करने से पहले निम्नलिखित की जांच करें:

• क्या आपने थ्रेशोल्ड पूरा कर लिया है? अपनी Shopify सेल में अपनी गैर-Shopify सेल को जोड़ें, फिर कनाडा में रजिस्ट्रेशन थ्रेशोल्ड में कुल सेल की तुलना थ्रेशोल्ड से करें।
• क्या आपके प्रोडक्ट वहां कर योग्य (टैक्सेबल) हैं? कनाडा और प्रांत अलग-अलग प्रोडक्ट को छूट देते हैं। यदि आप किसी क्षेत्र में जो कुछ भी बेचते हैं, उसे वहां छूट प्राप्त है, तो केवल आपकी कुल सेल से रजिस्ट्रेशन की आवश्यकता नहीं होती है।
• क्या आप अन्य शर्तों को पूरा करते हैं? कुछ प्रांतों में रजिस्ट्रेशन की आवश्यकता तभी होती है, जब आप प्रांत में ऑर्डर भी मांगते हैं और वहां सामान की डिलीवरी करते हैं। कनाडा के टैक्स का संदर्भ देखें।
• क्या आप जानबूझकर जल्दी रजिस्टर करना चाहते हैं? आवश्यकता होने से पहले GST/HST के लिए रजिस्टर करने से आप इनपुट टैक्स क्रेडिट का क्लेम कर सकते हैं। कनाडा में स्वैच्छिक GST/HST रजिस्ट्रेशन देखें।

इन जांचों के बाद भी यदि आप अनिश्चित हैं, तो रजिस्टर करने से पहले उस क्षेत्र की टैक्स अथॉरिटी या किसी टैक्स पेशेवर से संपर्क करें।

इस बात की पुष्टि करने के बाद कि आपको रजिस्टर करने की आवश्यकता है, लागू होने वाले रजिस्ट्रेशन पथ का इस्तेमाल करें:

• संघीय देयता (फ़ेडरल लाइबिलिटी) के लिए, कनाडा रेवेन्यू एजेंसी में GST/HST अकाउंट के लिए रजिस्टर करें।
• प्रांतीय देयता (प्रोविंशियल लाइबिलिटी) के लिए, उस प्रांत के साथ रजिस्टर करें। हर प्रांतीय रजिस्ट्रेशन लिंक कनाडाई टैक्स एजेंसियों के साथ रजिस्टर करना में सूचीबद्ध है।

रजिस्ट्रेशन में कुछ दिन लग सकते हैं। आपका टैक्स नंबर आने से पहले आप Shopify में अपना क्षेत्र जोड़ सकते हैं, और जब आपको यह मिल जाए, तो नंबर दर्ज कर सकते हैं।

चरण:

1. अपने Shopify एडमिन से, सेटिंग्स > टैक्स और शुल्क पर जाएं।

2. Canada पर क्लिक करें.

3. नए क्षेत्र में इकट्ठा करें पर क्लिक करें।

4. वह क्षेत्र चुनें जिसमें आप रजिस्टर हैं।

5. सेल्स टैक्स आईडी में, अपना टैक्स नंबर दर्ज करें। अगर आपने टैक्स नंबर के लिए आवेदन किया है, लेकिन अभी तक आपको वह नहीं मिला है, तो इस फ़ील्ड को खाली छोड़ दें। नंबर मिलने पर आप इसे अपडेट कर सकते हैं।

6. सेल्स टैक्स इकट्ठा करें पर क्लिक करें।

आप स्वेच्छा से टैक्स के लिए रजिस्टर कर सकते हैं, भले ही आप रजिस्ट्रेशन की न्यूनतम सीमा को पूरा न करते हों। आवश्यकता होने से पहले GST/HST के लिए रजिस्टर करने का मतलब है कि आपको GST/HST शुल्क लगाना होगा और उसे जमा करना होगा, लेकिन यह आपको अपने बिज़नेस टैक्स रिटर्न पर इनपुट टैक्स क्रेडिट का दावा करने की सुविधा भी देता है।

कनाडा के स्टोर, GST/HST के लिए स्वेच्छा से रजिस्टर कर सकते हैं, अगर वे टैक्सेबल प्रोडक्ट या सेवाएं बेचते या लीज़ पर देते हैं।

कनाडा से बाहर के स्टोर, GST/HST के लिए स्वेच्छा से रजिस्टर कर सकते हैं, अगर इनमें से कोई भी बात सही है:

• आप कनाडा में एक कमर्शियल एक्टिविटी में शामिल हैं।
• आप नियमित रूप से कनाडा में एक्सपोर्ट या डिलीवर किए जाने वाले सामान के लिए ऑर्डर मांगते हैं।
• आप कनाडा में की जाने वाली सेवाओं की सप्लाई करने के लिए एक समझौता करते हैं।
• आप अमूर्त निजी संपत्ति (जैसे कि बौद्धिक संपदा) की सप्लाई के लिए एक समझौता करते हैं, जो नीचे दिए गए किसी भी मानदंड को पूरा करती हो:
  • इसका उपयोग कनाडा में किया जाना है
  • कनाडा में स्थित अचल संपत्ति से संबंधित है
  • कनाडा में सामान्य रूप से स्थित सामान से संबंधित है
  • कनाडा में की जाने वाली सेवाओं से संबंधित है

अगर आप GST/HST इकट्ठा करने के लिए स्वेच्छा से रजिस्टर करते हैं, तो आपको नीचे दी गई सभी चीज़ें करनी होंगी:

• GST/HST इकट्ठा करें और जमा करें
• GST/HST टैक्स रिटर्न फ़ाइल करें
• जब तक आप बिज़नेस एक्टिविटी बंद नहीं कर देते, तब तक कम से कम एक वर्ष के लिए रजिस्टर रहें
• अगर आपका कनाडा में कोई स्थायी प्रतिष्ठान नहीं है, तो डिपॉज़िट प्रदान करें

GST/HST के लिए स्वैच्छिक रजिस्ट्रेशन के बारे में ज़्यादा जानने के लिए, GST/HST खाते के लिए स्वेच्छा से रजिस्टर करें देखें।