अपनी कनाडा टैक्स देनदारियों की समीक्षा करें

कनाडा में टैक्स देनदारी कनाडाई और गैर-कनाडाई, दोनों तरह के स्टोर को प्रभावित करती है।

किसी स्टोर को कनाडाई तब माना जाता है, जब उसका पता कनाडा में स्थित हो। एक भौतिक रिटेल पता किसी स्टोर को कनाडाई के रूप में योग्य बनाता है, भले ही कारोबार कनाडा में कहीं और स्थित न हो। किसी स्टोर को गैर-कनाडाई तब माना जाता है, जब उसका पता कनाडा में स्थित न हो और कनाडा में उसका कोई भौतिक रिटेल पता न हो। थर्ड-पार्टी वेयरहाउस या फ़ुलफ़िलमेंट लोकेशन किसी स्टोर को कनाडाई के रूप में योग्य नहीं बनाते हैं।

अगर आपका स्टोर बिक्री की एक सीमा को पार कर जाता है, तो आपको कनाडा का गुड्स एंड सर्विस टैक्स (GST) इकट्ठा करने और जमा करने के लिए रजिस्टर करने की ज़रूरत पड़ सकती है। कुछ क्षेत्रों में, GST को हार्मोनाइज़्ड सेल्स टैक्स (HST) में शामिल किया जाता है। अगर आप GST इकट्ठा करने के लिए रजिस्टर हैं, तो आप HST इकट्ठा करने के लिए भी रजिस्टर हैं। व्यवहार में, इसका मतलब यह है कि अगर आप GST के लिए रजिस्टर हैं, तो आपको HST प्रांतों में पूरा HST चार्ज करना होगा। HST उन ऑर्डर पर शिपिंग चार्ज पर भी लागू होता है, जिन्हें आप कनाडा के अंदर शिप करते हैं। कनाडाई टैक्स के बारे में ज़्यादा जानें।

कनाडा में थ्रेशोल्ड अवधि

सीमा अवधि, समय की वह अवधि होती है जिसे टैक्स देनदारी की गणना करते समय ध्यान में रखा जाता है। कनाडा में, सीमा अवधि की गणना एक तिमाही या तीन महीने की अवधि में की गई बिक्री का निर्धारण करके की जाती है। एक साल में निम्नलिखित तिमाही होती हैं:

• जनवरी, फ़रवरी और मार्च
• अप्रैल, मई और जून
• जुलाई, अगस्त और सितंबर
• अक्टूबर, नवंबर और दिसंबर

अगर आपका स्टोर कनाडा में स्थित है, तो आम तौर पर आपको GST/HST अकाउंट के लिए रजिस्टर करना होगा, अगर निम्नलिखित दोनों बातें सही हैं:

• आप कर योग्य प्रोडक्ट या सेवाएं बेचते या लीज़ पर देते हैं।
• कनाडा में कर योग्य बिक्री से आपकी आय पिछली लगातार चार पूरी हुई कैलेंडर तिमाहियों में 30,000 CAD से ज़्यादा है, या मौजूदा कैलेंडर तिमाही में 30,000 CAD से ज़्यादा है।

अगर आपका स्टोर कनाडा में स्थित नहीं है, तो आम तौर पर आपको GST/HST अकाउंट के लिए रजिस्टर करना होगा, अगर निम्नलिखित दोनों बातें सही हैं:

• आप कनाडा में ग्राहकों को कर योग्य प्रोडक्ट या सेवाएं बेचते हैं, और उन ऑर्डर को कनाडा में स्थित किसी वेयरहाउस से भेजते हैं।
• कनाडा में कर योग्य बिक्री से आपकी आय पिछले बारह महीनों में 30,000 CAD से ज़्यादा है।

अगर आप पर ऊपर बताए गए मामलों में से कोई भी लागू होता है, तो आपको अपनी बिक्री पर टैक्स इकट्ठा करने, उन टैक्स को उपयुक्त टैक्स प्राधिकरण के पास जमा करने और टैक्स प्राधिकरण के पास नियमित रूप से रिपोर्ट फ़ाइल करने की ज़रूरत पड़ सकती है। अगर आपकी बिक्री सीमा से कम है, तो आपको GST/HST अकाउंट के लिए रजिस्टर करने की ज़रूरत नहीं है और आपको टैक्स इकट्ठा करने या जमा करने की ज़रूरत नहीं है।

अपने कनाडाई टैक्स दायित्वों की समीक्षा करें

आपका स्टोर खुलने और उसमें बिक्री शुरू होने के बाद, आपकी बिक्री और लोकेशन की अपने आप निगरानी की जाती है, ताकि यह निर्धारित करने में आपकी मदद की जा सके कि क्या आप पर टैक्स का दायित्व बनता है।

Shopify में अपने टैक्स दायित्वों की समीक्षा करने से पहले, निम्नलिखित बातों पर विचार करें:

• टैक्स देनदारी सिर्फ़ उन लेन-देन के लिए दिखाई जाती है, जो Shopify के अंदर होते हैं। अगर आप Shopify के बाहर बिक्री करते हैं, तो उन्हें शामिल नहीं किया जाता है।
• टैक्स दायित्व की गणना ग्रोस सेल के बजाय नेट सेल का उपयोग करके की जाती है। नेट सेल, कुल बिक्री में से रिफ़ंड और टैक्स को घटाकर प्राप्त होती है।
• बिक्री तुरंत आपके टैक्स दायित्वों में नहीं दिखती है और इसे अपडेट होने में कुछ दिन लग सकते हैं।

कुछ प्रांतों में, कोई न्यूनतम सेल सीमा नहीं है, जिसका अर्थ है कि उस प्रांत में आपकी पहली कर-योग्य सेल से संभावित टैक्स देयता की पहचान की जा सकती है। यह वर्तमान में ब्रिटिश कोलंबिया, मैनिटोबा और सस्केचेवान पर लागू होता है। प्रांतीय रजिस्ट्रेशन की ज़रूरतों की जानकारी के लिए, जिसमें ब्रिटिश कोलंबिया की 10,000 CAD की छोटे सेलर की सीमा शामिल है, कनाडाई टैक्स रेफ़रंस देखें।

कनाडाई टैक्स देयता.

जैसे-जैसे आपका व्यवसाय बढ़ता है, आपको नियमों का पालन करते रहने के लिए नए पंजीकरण की आवश्यकता हो सकती है। अगर आप Shopify Tax का उपयोग करते हैं, तो आपकी बिक्री और लोकेशन की अपने आप निगरानी की जाती है ताकि यह निर्धारित करने में आपकी मदद की जा सके कि क्या आप पर कनाडा या विशिष्ट प्रांतों में टैक्स दायित्व बनता है। आपके स्टोर में उपलब्ध जानकारी के आधार पर, आपको यह बताने वाले नोटिफ़िकेशन मिलेंगे कि क्या आपके पास बकाया टैक्स दायित्व हैं।

आप अपने Shopify एडमिन में किसी भी समय इस जानकारी की समीक्षा भी कर सकते हैं।

चरण:

1. अपने Shopify एडमिन से, सेटिंग्स > टैक्स और शुल्क पर जाएं।

2. Canada पर क्लिक करें.

3. टैक्स दायित्व इनसाइट सेक्शन में, नोटिफ़िकेशन के लिए अपनी एक्टिविटी की समीक्षा करें।

आपके पंजीकरण के आगे एक स्टेटस दिखाई देता है, जो यह बताता है कि आप पंजीकरण थ्रेशोल्ड से नीचे हैं, उसके करीब पहुँच रहे हैं या उसे पार कर चुके हैं। अगर आप बिक्री के थ्रेशोल्ड के करीब पहुँच रहे हैं या उसे पार कर चुके हैं, तो उस लोकेशन पर टैक्स वसूलने के लिए पंजीकरण करने पर विचार करें। अगर आपको पक्का नहीं पता है कि आपको पंजीकरण करना चाहिए या नहीं, तो किसी स्थानीय टैक्स विशेषज्ञ या संबंधित टैक्स अथॉरिटी से सलाह लें।

मूल टैक्स के साथ कनाडाई टैक्स दायित्व

अगर आप मूल टैक्स का उपयोग करते हैं, तो आप सेटिंग्स > टैक्स और शुल्क पर जाकर और फिर कनाडा चुनकर अपने Shopify एडमिन में अपने टैक्स दायित्वों की समीक्षा कर सकते हैं। आपका टैक्स दायित्व उन क्षेत्रों के ऊपर प्रदर्शित होता है जहाँ आप टैक्स इकट्ठा करने के लिए पंजीकृत हैं। कनाडा में टैक्स इकट्ठा करने के थ्रेशोल्ड को पार करने के आप कितने करीब हैं, यह दर्शाने के लिए एक प्रोग्रेस बार दिखाई देती है।

अगर कनाडा में आपकी बिक्री एक संभावित टैक्स देनदारी का संकेत देती है, तो प्रोग्रेस बार लाल हो जाता है। आपके GST/HST इकट्ठा करना सेटअप करने के बाद, कनाडाई टैक्स देनदारी ट्रैकर नहीं दिखाया जाता है।

अपने संभावित कनाडाई टैक्स दायित्वों का समाधान करें

अगर यह दर्शाया गया है कि कनाडा में आप पर टैक्स का दायित्व बनता है, तो आपको GST/HST इकट्ठा करने के लिए पंजीकरण करना चाहिए, और फिर अपना टैक्स कलेक्शन सेट अप करना चाहिए। अगर आप सुनिश्चित नहीं हैं कि दायित्व ट्रैकर आपके मामले में लागू होता है या नहीं, तो किसी टैक्स अथॉरिटी या टैक्स पेशेवर से संपर्क करें।

चरण:

1. अपने Shopify एडमिन से, सेटिंग्स > टैक्स और शुल्क पर जाएं।

2. Canada पर क्लिक करें.

3. नए क्षेत्र में इकट्ठा करें पर क्लिक करें।

4. वह क्षेत्र चुनें जिसमें आप रजिस्टर हैं।

5. सेल्स टैक्स आईडी में, अपना टैक्स नंबर दर्ज करें। अगर आपने टैक्स नंबर के लिए आवेदन किया है, लेकिन अभी तक आपको वह नहीं मिला है, तो इस फ़ील्ड को खाली छोड़ दें। नंबर मिलने पर आप इसे अपडेट कर सकते हैं।

6. सेल्स टैक्स इकट्ठा करें पर क्लिक करें।

कनाडा में स्वैच्छिक GST/HST पंजीकरण

आप स्वेच्छा से टैक्स के लिए रजिस्टर कर सकते हैं, भले ही आप रजिस्ट्रेशन की न्यूनतम सीमा को पूरा न करते हों। आवश्यकता होने से पहले GST/HST के लिए रजिस्टर करने का मतलब है कि आपको GST/HST शुल्क लगाना होगा और उसे जमा करना होगा, लेकिन यह आपको अपने बिज़नेस टैक्स रिटर्न पर इनपुट टैक्स क्रेडिट का दावा करने की सुविधा भी देता है।

कनाडा के स्टोर, GST/HST के लिए स्वेच्छा से रजिस्टर कर सकते हैं, अगर वे टैक्सेबल प्रोडक्ट या सेवाएं बेचते या लीज़ पर देते हैं।

कनाडा से बाहर के स्टोर, GST/HST के लिए स्वेच्छा से रजिस्टर कर सकते हैं, अगर इनमें से कोई भी बात सही है:

• आप कनाडा में एक कमर्शियल एक्टिविटी में शामिल हैं।
• आप नियमित रूप से कनाडा में एक्सपोर्ट या डिलीवर किए जाने वाले सामान के लिए ऑर्डर मांगते हैं।
• आप कनाडा में की जाने वाली सेवाओं की सप्लाई करने के लिए एक समझौता करते हैं।
• आप अमूर्त निजी संपत्ति (जैसे कि बौद्धिक संपदा) की सप्लाई के लिए एक समझौता करते हैं, जो नीचे दिए गए किसी भी मानदंड को पूरा करती हो:
  • इसका उपयोग कनाडा में किया जाना है
  • कनाडा में स्थित अचल संपत्ति से संबंधित है
  • कनाडा में सामान्य रूप से स्थित सामान से संबंधित है
  • कनाडा में की जाने वाली सेवाओं से संबंधित है

अगर आप GST/HST इकट्ठा करने के लिए स्वेच्छा से रजिस्टर करते हैं, तो आपको नीचे दी गई सभी चीज़ें करनी होंगी:

• GST/HST इकट्ठा करें और जमा करें
• GST/HST टैक्स रिटर्न फ़ाइल करें
• जब तक आप बिज़नेस एक्टिविटी बंद नहीं कर देते, तब तक कम से कम एक वर्ष के लिए रजिस्टर रहें
• अगर आपका कनाडा में कोई स्थायी प्रतिष्ठान नहीं है, तो डिपॉज़िट प्रदान करें

GST/HST के लिए स्वैच्छिक रजिस्ट्रेशन के बारे में ज़्यादा जानने के लिए, GST/HST खाते के लिए स्वेच्छा से रजिस्टर करें देखें।