שאלות נפוצות על GST בהודו

ה-GST הוא מס עקיף בכל רחבי הודו. הוא מחליף מסים והיטלים אחרים שמוחלים על ידי השלטון המרכזי ושלטון מדינות המחוז, בהם מס ערך מוסף (מע"מ), מס מכירה מרכזי, מס בלו ומס מסחרי, ועוד.

דבר עם יועץ מס כדי לוודא שהעסק שלך רשום ותואם לדרישות ה-GST.

האם עליי להירשם ל-GST?

הדבר תלוי במספר גורמים. ככלל, הרישום ל-GST הוא חובה אם העסק שלך עומד באחד מהתנאים הבאים:

• המחזור שלך בשנת כספים עולה על 20 לאק רופי (10 לאק רופי במדינות צפון-מזרחיות והרריות).
• העסק שלך רשום תחת חוק קודם, כגון מס שירותים (Service Tax) או מע"מ (VAT).
• אתה מעורב באספקת סחורות בין-מדינתית.
• אתה מוכר בשווקים מקוונים.

זו אינה רשימה מלאה. מומלץ להתייעץ עם יועץ מס כדי לברר אם עליך להירשם.

מה ההבדל בין IGST, CGST ו-SGST?

עבור הזמנות בתוך מדינת המחוז שבה ממוקם העסק שלך, עליך לשלם GST מרכזי (CGST) לשלטון המרכזי ו-GST של מדינת המחוז (SGST) לשלטון מדינת המחוז שלך. עבור הזמנות מחוץ למדינת המחוז שבה ממוקם העסק שלך, יש לשלם מס יחיד בשם GST משולב (IGST) לשלטון המרכזי.

אי אפשר להגדיר מספר פריטי שורת מס ב-Shopify, אך ניתן להגדיר את המיסים כך שהחיוב יהיה על סכום ה-SGST וה-CGST עבור מכירות של סחורות במדינה שבה העסק שלך ממוקם.

איפה אפשר ללמוד עוד על קטגוריות ה-GST השונות?

למידע על קטגוריות ה-GST, יש לעיין באתר האינטרנט של ה-Central Board of Excise and Customs.

כיצד עליי להגדיר את המיסים שלי?

שיעור המס משתנה בהתאם לסוג המוצר, לכן לא ניתן להגדיר שיעור מסוים באופן אוטומטי. במקום זאת, Shopify מגדירה מספר ברירות מחדל שיש לעדכן בהתאם לצרכים הספציפיים שלך.

יש להשתמש בשיעורי המס של ברירת המחדל כנקודת התחלה להגדרת המיסים.

לדוגמה, נניח שהעסק ממוקם במדינת מהאראשטרה, שבה חל GST בשיעור של 28%. כדי לחייב באחוזי המס הנכונים, יש לבצע את השינויים הבאים בהגדרות המס של ברירת המחדל:

1. יש להגדיר את שיעור מס המדינה ל-14%.
2. במקטע אזורים, עבור כל המדינות למעט קרנאטקה ומהאראשטרה, יש להגדיר את שיעור מס ה-IGST ל-28%.
3. עבור קרנאטקה:
   1. יש להגדיר את שיעור המס ל-28%.
   2. יש לשנות את שם המס ל-IGST.
   3. יש להגדיר את התנהגות המס ל-במקום 14% מס פדרלי.
4. עבור מהאראשטרה:
   1. יש להגדיר את שיעור המס ל-14%.
   2. יש לשנות את שם המס ל-SGST.
   3. יש להגדיר את התנהגות המס ל-מתווסף ל-14% מס פדרלי.

כדי להחיל שיעורים שונים על סוגים שונים של מוצרים, ניתן ליצור אוספים מוסתרים עבור כל קטגוריית מס, לשייך את המוצרים לאוספים אלה, ולאחר מכן לעקוף את שיעורי המס עבור כל אוסף.

איך אפשר לוודא שהגדרות המס שלי נכונות?

Shopify מסייעת באוטומציה של המיסים, אך אינה משלמת או מגישה את המיסים במקומך. באחריותך לבדוק מול רשויות המס המקומיות או מול איש מקצוע בתחום המס כדי לוודא שהחיוב מתבצע בשיעורים הנכונים.

ברגע שידוע לך מה יש לחייב ושיעורי המס הוזנו, ניתן לבצע מספר הזמנות בדיקה כדי לוודא שהמיסים מחויבים כראוי. למידע נוסף, יש לעיין בסעיף ביצוע הזמנת בדיקה.

למה אני לא רואה את שיעורי המס שציפיתי להם?

יש מספר הגדרות שונות שעשויות להשפיע על האופן שבו הלקוחות שלך מחויבים במס. אם התוצאות אינן כפי שציפית, כדאי לעיין בנקודות הבאות:

• אם מיסים אזוריים אינם מחושבים, יש לבדוק ולוודא שלא הוגדרו הגדרות שמונעות זאת. אם לקוח מוגדר כפטור ממס, לא יגבה מס על ההזמנות שלו. אם מוצר מוגדר כפטור ממס, לא יגבה מס על אותו מוצר.
  • למידע נוסף, יש לעיין ב-הגדרת לקוחות פטורים ממס או ב-הגדרת מוצר כפטור ממס מכירה.
• אם המס הנגבה גבוה מדי, יש לוודא ששיעורי המס האזוריים שלך מוגדרים עם ההתנהגות הנכונה. רוב המדינות בחנות שלך מוגדרות כברירת מחדל ל-במקום, כך שנעשה שימוש רק באחוז המס הבסיסי של אותה מדינה. התנהגויות מס כגון מתווסף ל- ו-מורכב על גבי מגדילות את סכום המס המוחל. למידע נוסף, יש לעיין ב-וידוא שמיסים אינם משוכפלים.
• אם הגדרת שהמוצרים יכללו מס במחיר, ייתכן שייראה כאילו לא נגבה מס. הגדרה זו מחייבת את הלקוחות בדיוק במחיר המצוין עבור אותו מוצר, ולאחר מכן מחשבת איזה חלק מהמחיר הוא מס. למידע נוסף, יש לעיין ב-הכללת מיסים במחירי המוצרים.

כיצד ניתן להגדיר קוד HSN למוצרים שלי?

ניתן להשתמש ב-קוד תעריף HS של המוצרים כדי לשמור את קוד ה-HSN. שדה זה נמצא במקטע שילוח בדף המוצר.

שדה זה דורש שהקודים יכללו 6 ספרות לפחות. כדי להשתמש בקודי HSN קצרים יותר, יש להוסיף את קודי ה-HS בתור מטא שדות או תגי מוצר.

האם Shopify מספקת חשבונית תואמת GST?

לא. Shopify לא מפיקה חשבונית תואמת GST. כדי להפיק חשבונית תואמת GST, יש להשתמש בשירות חשבוניות GST מקומי של צד שלישי או באפליקציה מה-Shopify App Store.