Impuesto sobre el envío

El impuesto sobre el envío es un impuesto que se cobra sobre el costo de transportar productos, no sobre el costo de los productos en sí. Si debe cobrarse o no impuesto sobre el envío varía entre países y jurisdicciones fiscales.

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Cobrar impuestos en las tarifas de envío

Si necesitas cobrar impuestos en tus tarifas de envío, puedes cambiar esta configuración en el panel de control de Shopify.

El ajuste Cobrar impuestos en las tarifas de envío solo afecta a los países y regiones donde el impuesto no se calcula automáticamente. En los siguientes países y regiones, el envío se grava cuando corresponde, independientemente de este ajuste:

Australia
Canadá
la Unión Europea
Nueva Zelanda
Noruega
Suiza
el Reino Unido
Estados Unidos

Pasos:

Desde el panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.
En la sección Configuración global, selecciona Cobrar impuestos en las tarifas de envío.
Haz clic en Guardar.

Impuesto de envío proporcional

El impuesto de envío proporcional es un cálculo que afecta el importe del impuesto cobrado sobre el envío cuando algunos artículos del pedido no están sujetos a impuestos. Hay varias formas de calcularlo. Qué reglas se aplican depende de la legislación fiscal del país o región donde se ubica tu tienda y de la legislación fiscal del país o región al que realizas el envío. Si no tienes claro cómo debe calcularse el impuesto de envío proporcional para tus pedidos, consulta a un profesional fiscal.

Si configuras una anulación de producto, Shopify Tax no aplicará el impuesto de envío proporcional a esos productos. Para usar el impuesto de envío proporcional, elimina cualquier anulación de producto que pueda entrar en conflicto con esta función.

Impuesto proporcional por cantidad: este método de cálculo del impuesto de envío proporcional se basa en la cantidad de artículos del pedido que no están sujetos a impuestos. Por ejemplo, envías un pedido con 10 artículos. De esos artículos, cuatro no están sujetos a impuestos. El impuesto se calcula al 60% del impuesto que normalmente se cobraría por el envío.
Impuesto proporcional por precio: este método de cálculo del impuesto de envío proporcional se basa en la proporción del precio total que está sujeta a impuestos. Por ejemplo, envías un pedido con dos artículos. Un producto tiene un precio de 5 USD y el otro de 10 USD. El producto de 10 USD no está sujeto a impuestos, por lo que el impuesto se calcula al 33% del impuesto que normalmente se cobraría por el envío.
Exención del envío según el pedido: en los países y regiones que usan este método, no se cobra impuesto sobre el envío cuando todos los artículos del pedido están exentos de impuestos.

Impuesto de envío proporcional en la UE y el Reino Unido

Si vendes productos con diferentes tasas de IVA en la Unión Europea o el Reino Unido, el impuesto de envío se calcula en función de la proporción de cada tasa de IVA en el pedido. Esto puede hacer que el impuesto de envío aparezca con una tasa que parezca distinta de tu tasa estándar de IVA.

Por ejemplo, si un pedido contiene un artículo con 19% de IVA y otro con 7% de IVA, la tasa de impuesto de envío refleja un promedio ponderado basado en los precios de los artículos. Este comportamiento es el esperado y garantiza que el impuesto de envío refleje con precisión las tasas de IVA mixtas del pedido.

Sujeción a impuestos del envío y del cargo de servicio

En algunas regiones, los cargos de envío por sí solos no están sujetos a impuestos, pero si agregas un cargo de servicio a las tarifas de envío, el cargo combinado de envío y servicio pasa a estar sujeto a impuestos. Shopify Tax reconoce automáticamente cuando agregas un cargo de servicio a las tarifas calculadas por el transportista y aplica el impuesto sobre el envío correspondiente.

Para usar esta función, configura tarifas de envío calculadas por el transportista con los cargos de servicio activados. Si usas tarifas planas de envío o no incluyes un cargo de servicio, las reglas de impuestos sobre el envío de tu región determinan si se cobra impuesto sobre el envío.

Solución de problemas del impuesto sobre el envío

Resolver problemas cuando el impuesto de envío aparece con una tasa inesperada

Si la tasa de impuesto de envío de un pedido parece distinta de tu tasa estándar, revisa las siguientes posibles causas:

Tasas de impuestos mixtas en el pedido: si el pedido contiene artículos con tasas de impuestos diferentes, el impuesto de envío proporcional ajusta la tasa de impuestos del envío en consecuencia. Es el comportamiento esperado.
Artículos no gravables en el pedido: si algunos artículos del pedido no son gravables, el impuesto de envío podría reducirse de forma proporcional según las reglas fiscales de la región.
Anulaciones de impuestos de producto: si aplicaste anulaciones de producto a artículos del pedido, los cálculos del impuesto de envío podrían no incluir esas tasas anuladas.

Resolver problemas cuando la anulación del impuesto de envío no funciona

Si has creado una anulación del impuesto de envío pero parece que no se aplica, revisa las posibles causas siguientes:

Tarifas calculadas por la empresa de transporte con Canada Post: si usas las tarifas calculadas por Canada Post, es posible que la anulación de impuestos de envío no se aplique. Las tarifas de Canada Post incluyen su propia gestión de impuestos.
Confusión sobre anulaciones de producto: las anulaciones de envío y las anulaciones de producto funcionan de forma independiente. Una anulación de producto no afecta el impuesto de envío y una anulación de envío no afecta el impuesto del producto.