FAQ zur GST in Indien

Die GST ist eine indirekte Steuer in ganz Indien. Sie ersetzt andere Steuern und Abgaben, die von der Zentral- und den Landesregierungen erhoben werden, darunter unter anderem die Mehrwertsteuer (USt), die zentrale Umsatzsteuer, die Verbrauchssteuer und die Gewerbesteuer.

Wende dich an eine:n Steuerberater:in, um sicherzustellen, dass dein Unternehmen für die GST registriert ist und die entsprechenden Vorschriften einhält.

Muss ich mich für die GST registrieren?

Das kommt darauf an. Im Allgemeinen ist eine GST-Registrierung verpflichtend, wenn dein Unternehmen eine der folgenden Bedingungen erfüllt:

• Dein Umsatz in einem Geschäftsjahr übersteigt 20 Lakh Rupien (10 Lakh Rupien für die nordöstlichen Bundesstaaten und Bergregionen).
• Dein Unternehmen ist nach einem früheren Gesetz registriert, z. B. für die Service Tax oder Mehrwertsteuer.
• Du lieferst Waren zwischen den Bundesstaaten.
• Du verkaufst auf Online-Marktplätzen.

Dies ist keine vollständige Liste. Sprich mit einer Steuerberatung, um zu erfahren, ob du dich registrieren musst.

Was ist der Unterschied zwischen IGST, CGST und SGST?

Für Bestellungen innerhalb des Bundesstaates, in dem dein Unternehmen ansässig ist, musst du die Central GST (CGST) an die Zentralregierung und eine State GST (SGST) an die Regierung deines Bundesstaates abführen. Für Bestellungen außerhalb des Bundesstaates, in dem dein Unternehmen ansässig ist, ist eine einzige Steuer namens Integrated GST (IGST) an die Zentralregierung zu entrichten.

Du kannst in Shopify nicht mehrere Steuerposten festlegen, aber du kannst deine Steuern so einrichten, dass du die Summe aus SGST und CGST für den Verkauf von Waren in dem Bundesstaat berechnest, in dem dein Unternehmen ansässig ist.

Wo erfahre ich mehr über die verschiedenen GST-Kategorien?

Informationen zu den GST-Kategorien findest du auf der Website des Central Board of Excise and Customs.

Wie sollte ich meine Steuern einrichten?

Der Steuersatz hängt von der Art des Produkts ab, daher kann kein bestimmter Satz automatisch festgelegt werden. Stattdessen legt Shopify einige Standardeinstellungen fest, die du je nach deinen spezifischen Anforderungen aktualisieren musst.

Verwende die Standardsteuersätze als Ausgangspunkt, um deine Steuern einzurichten.

Angenommen, du bist im Bundesstaat Maharashtra ansässig, wo eine GST von 28 % gilt. Um die korrekten Steuersätze zu berechnen, nimm die folgenden Änderungen an den Standardsteuereinstellungen vor:

1. Setze den Steuersatz für die Bundessteuer auf 14 %.
2. Setze im Abschnitt Regionen für alle Bundesstaaten außer Karnataka und Maharashtra den IGST-Steuersatz auf 28 %.
3. Für Karnataka:
   1. Setze den Steuersatz auf 28 %.
   2. Ändere den Steuernamen in „IGST“.
   3. Setze das Steuerverhalten auf anstelle von 14 % Bundessteuer.
4. Für Maharashtra:
   1. Setze den Steuersatz auf 14 %.
   2. Ändere den Steuernamen in „SGST“.
   3. Setze das Steuerverhalten auf zuzüglich zu 14 % Bundessteuer.

Um unterschiedliche Sätze auf verschiedene Produkttypen anzuwenden, kannst du für jede Steuerkategorie verborgene Kollektionen erstellen, deine Produkte diesen Kollektionen zuweisen und dann die Steuersätze für jede Kollektion überschreiben.

Wie kann ich sicherstellen, dass meine Steuereinstellungen korrekt sind?

Shopify hilft dir bei der Automatisierung deiner Steuern, aber Shopify überweist oder erklärt deine Steuern nicht für dich. Es liegt in deiner Verantwortung, dich bei den lokalen Steuerbehörden oder einer lokalen Steuerberatung zu vergewissern, dass du die korrekten Sätze berechnest.

Wenn du weißt, was du berechnen musst, und deine Steuersätze eingegeben hast, kannst du einige Testbestellungen durchführen, um sicherzustellen, dass die Steuern korrekt berechnet werden. Weitere Informationen findest du unter Eine Testbestellung aufgeben.

Warum werden mir nicht die erwarteten Steuersätze angezeigt?

Es gibt einige verschiedene Einstellungen, die sich darauf auswirken können, wie deinen Kund:innen Steuern berechnet werden. Wenn du nicht die erwarteten Ergebnisse siehst, überprüfe Folgendes:

• Wenn keine regionalen Steuern berechnet werden, stelle sicher, dass du keine Einstellungen vorgenommen hast, die dies verhindern würden. Wenn ein:e Kund:in als steuerbefreit eingestellt ist, wird auf ihre bzw. seine Bestellungen keine Steuer berechnet. Wenn ein Produkt als steuerbefreit eingestellt ist, wird für dieses Produkt keine Steuer berechnet.
  • Weitere Informationen findest du unter Steuerbefreite Kund:innen einrichten oder Produkt von der Umsatzsteuer befreien.
• Wenn die berechnete Steuer zu hoch ist, stelle sicher, dass deine regionalen Steuersätze die richtige Einstellung für ihr Verhalten haben. Die meisten Bundesstaaten in deinem Shop sind standardmäßig auf anstelle von eingestellt, sodass nur der Basissteuersatz für diesen Bundesstaat verwendet wird. Steuerverhalten wie zuzüglich zu und aufgeschlagen auf erhöhen den angewendeten Steuerbetrag. Weitere Informationen findest du unter Sicherstellen, dass Steuern nicht doppelt berechnet werden.
• Wenn du deine Produkte so einstellst, dass die Steuer im Preis enthalten ist, kann es so aussehen, als ob keine Steuer berechnet wurde. Diese Einstellung berechnet deinen Kund:innen genau den Preis, den du für dieses Produkt angegeben hast, und ermittelt dann, welcher Teil dieses Preises die Steuer ist. Weitere Informationen findest du unter Steuern in Produktpreisen ausweisen.

Wie richte ich einen HSN-Code für meine Produkte ein?

Du kannst den HS-Zolltarifcode für Produkte verwenden, um den HSN-Code zu speichern. Dieses Feld befindet sich im Abschnitt Versand auf der Produktseite.

Dieses Feld erfordert, dass Codes mindestens 6 Ziffern haben. Wenn du kürzere HSN-Codes verwenden möchtest, füge deine HS-Codes als Metafelder oder Produkt-Tags hinzu.

Stellt Shopify eine GST-konforme Rechnung aus?

Nein. Shopify erstellt keine GST-konforme Rechnung. Um eine GST-konforme Rechnung zu erstellen, verwende einen lokalen externen GST-Rechnungsservice oder eine App aus dem Shopify App Store.