使用 Shopify Tax 自動申報的適用資格與注意事項

使用 Shopify Tax 自動申報的適用資格

只有部分商店與訂單符合自動申報的資格。設定 Shopify Tax 自動申報之前，請先確認您的商店與訂單符合資格。

目前，您的自動報稅資格是根據現有的商店資料而定。這些參數無法調整。如果資格準則有所變更，您將可在 Shopify 管理介面中取得註冊權限。

• 自動申報僅提供給使用 Shopify Tax 的美國商店。
• 若您在 2025 年使用 Shopify Tax 以外的稅務服務，例如 Basic Tax、Manual Tax 或第三方稅務 app，則無法使用自動申報。
  • 交易當下由 Shopify Tax 以外的稅務服務收取稅額的訂單，不會納入稅務申報報表。
• 若您的商店有顧客提出 data erasure 要求，則無法使用自動申報。
• 要提交稅務申報，您必須在每個收取銷售稅的州於 申報截止期限 前完成設定。
• 系統只會為在 Shopify 平台上、且由您擔任記錄商家 (Merchant of Record) 的銷售執行申報。商店中具有下列類型的銷售時，無法使用自動申報：
  • 匯入的訂單。
  • 未連接至 Shopify 的銷售管道。
  • 在您並非記錄商家 (Merchant of Record) 的市集，例如 Amazon、Meta 或 TikTok。若您不確定某筆銷售是否由您擔任記錄商家，請參閱 taxes finance report 的由管道申報欄。若該筆銷售的項目標示為已申報，表示該市集會代您申報稅務。

使用 Shopify Tax 自動申報的注意事項

報表上應繳納的稅額通常應等於申報期間所收取的稅額。但在美國，若是針對總收入課徵額外稅額，或允許報稅折扣的州別，金額可能會有所差異。

在您使用自動申報之前，請查看以下考量事項。

申報範圍與稅務服務限制

• 自動申報僅支援當期或即將申報的期間。若您需要協助處理過去或更正的申報，請洽稅務專業人士。
• 自動申報一次僅支援單一商店，無法在同一組織內同時為多個商店申報。
• 自動申報功能不支援簡化銷售稅 (Streamlined Sales Tax，SST)。
• 自動申報功能不支援任何州別的預付款。

訂單與 app 相容性

• 自動申報不包括由 Shopify Tax 以外的稅務服務計算稅額的訂單。
• 自動申報與 Loop Returns & Exchanges app 不相容。
• 自 2024 年 7 月 1 日起，系統會記錄訂購產品當時的產品課稅碼和類別。且會比對這些訂單的收件地與出貨地地址。針對 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日這段期間，若發生多次包含地址變更的訂單編輯，則系統會使用初始訂單地址。
• 若退款可歸屬於發票上的特定商品項目，則系統便會將其納入自動申報的計算中。瞭解核發退款的詳情。

確保自動申報準確性的商店設定

為確保自動申報所產生的申報資料正確，在整個申報期間必須符合下列條件：

• 您的商店已停用 Tax-inclusive pricing。
• 您的 store currency 設為 USD。

自動申報的市集銷售報告

市集平台業者如 Amazon、Etsy 與 TikTok，會代使用其平台的商家收取並匯付銷售稅。不過，即使這些市集經常代為申報與匯付，部分州與地方政府仍要求您在銷售總額中申報這些銷售。

支援自動申報的管道

Shopify Tax 自動申報會在必要時，將在 Shop 與 Meta 管道於 2025 年 8 月 26 日之前（Facebook 與 Instagram）建立的訂單，納入您的銷售總額。

若您使用不受支援的銷售管道，您仍可在沒有市集申報要求的州使用自動申報。不過，Shopify 在判定自動申報資格時，不會檢查您的市集設定。若您對自身的稅務責任有疑問，請洽稅務專業人士。

請參考下表，了解可能要求在稅務申報中列報市集銷售的州別。