透過 Shopify Collective 向零售商收取銷售稅

您可以選擇在零售商販售您的商品時，向零售商 收取銷售稅。在部分司法轄區，您在將商品供應給零售商時所產生的 B2B 交易，必須加收加值稅 (VAT) 或當地銷售稅。之後您需將稅額繳交給相關稅務機關。

部分零售商可能持有轉售證明，使其免向您支付稅金。零售商需向您提供其證明的副本。

如果您的商店位於加拿大、英國 (UK) 或歐盟 (EU) 成員國，您必須先 驗證您的稅務登記狀態，才能使用 Shopify Collective 銷售管道。

向零售商收取銷售稅

您可針對各個零售商，決定是否收取銷售稅。之後，稅額會自動顯示在您從有收取稅金的零售商收到的訂單上。

在 Shopify Collective 銷售管道的 零售商 區段中，表格會顯示「收取稅金」欄，指出您是否向各零售商收取稅金。

請參閱下表，瞭解所有零售商的預設稅金收取設定。此設定會依您的所在地與您提交給 Shopify 的稅務登記狀態而定。

變更零售商的稅金收取設定

1. 在 Shopify 管理介面中，前往 銷售管道 > Collective: Supplier。

2. 按一下「零售商」。

3. 按一下您要變更稅金收取設定的零售商。

4. 在「付款與稅金」區段，啟用或停用「收取稅金」選項。

瞭解 Shopify Collective 交易的稅金計算方式

請參閱下表，以判斷應在哪裡繳納銷售稅，以及稅額以哪一個價格為基礎計算。

下表概述 Collective 中供應商對零售商交易的預設稅務設定，但您仍應與稅務專業人士確認，這些情境是否適用於您的實際交易。

供應商與零售商若位於直布羅陀或香港，彼此之間不收取任何稅金。

Shopify Collective 交易的稅金與利潤範例情境

以下交易情境說明當雙方將商品價格設定為未稅或含稅時，零售商與供應商的利潤如何計算。您可在 Shopify 管理介面依序前往 設定 > 稅金與關稅 > 全域設定 > 商品價格與運費包含銷售稅 進行設定。以下範例假設銷售的商品套用 30% 的 零售商利潤率。

情境 1：供應商與零售商的商品價格皆未含銷售稅之國內銷售

• 美國供應商 > 美國零售商 > 美國顧客
• 零售商與供應商的商品價格皆為未稅。
• 因此，需加計稅金的項目如下：
  • 零售商結帳頁面向顧客顯示的商品價格。
  • 零售商支付給供應商的商品成本價。
• 本例假設 B2B 與 DTC 稅率皆為 10%。

情境 2：國內銷售，供應商與零售商的商品價格皆含銷售稅

• 英國供應商 > 英國零售商 > 英國顧客
• 零售商與供應商的商品價格皆含稅。
• 因此，下列項目已包含稅金：
  • 顧客在零售商的結帳頁面支付的金額。
  • 零售商支付給供應商的商品金額。
• 此範例以 B2B 與 DTC 稅率皆為 20% 為基礎。

驗證您的稅務登記狀態

如果您的商店位於加拿大、英國或歐盟 (EU) 國家/地區，您必須先驗證稅務登記狀態，才能使用 Shopify Collective 銷售管道。

用於稅務登記驗證的稅務 ID 與帳單地址，會連結至您 Shopify 管理後台中的下列位置：

• 稅務 ID 編號：設定 > Taxes
• 帳單地址：設定 > General

針對英國供應商，您提供的加值稅 (VAT) 編號會顯示給您收取銷售稅的零售商。

在加拿大驗證您的稅務登記狀態

1. 在 Shopify 管理介面中，前往 銷售管道 > Collective: Supplier。

2. 按一下 Settings。

3. 在 稅務登記狀態 區段中：

   • 如果顯示「 未驗證 」徽章，請執行下列任一操作：
     • 如果「 GST/HST 編號 」已預先填寫：
       1. 選用：如需編輯預先填寫的資料，請按一下 圖示，然後進行變更。
       2. 選用：按一下 帳單地址 連結，然後確認您的帳單地址是否正確。
       3. 選取 我確認我的 GST/HST 編號與帳單地址正確無誤。
       4. 按一下 驗證。
     • 如果「 GST/HST 編號 」未預先填寫：
       1. 按一下 繼續。
       2. 在 新增 GST/HST 編號 對話方塊中，輸入您的 GST/HST 編號。
       3. 按一下 儲存。
       4. 選用：在 稅務登記狀態 區段中，按一下 帳單地址 連結，然後確認您的帳單地址是否正確。
       5. 選取 我確認我的 GST/HST 編號與帳單地址正確無誤。
       6. 按一下 驗證。
   • 如果顯示 不符合資格 徽章，且畫面顯示 您必須使用 Shopify Tax 或第三方 app 來收取稅金 的訊息，請按一下 繼續，然後依指示完成商店設定，以便使用 Shopify Tax、Basic Tax 或 third-party tax app。

在英國/歐盟驗證您的稅務登記狀態

1. 在 Shopify 管理介面中，前往 銷售管道 > Collective: Supplier。

2. 按一下 Settings。

3. 在 稅務登記狀態 區段中：

   • 如果顯示「 未驗證 徽章，然後執行下列任一操作：
     • 如果「 加值稅編號 」已預先填寫：
       1. 選用：如需編輯預先填寫的資料，請按一下 圖示，然後進行變更。
       2. 選用：按一下 帳單地址 連結，然後確認您的帳單地址是否正確。
       3. 確認已勾選我確認我的加值稅編號與帳單地址正確核取方塊。
       4. 按一下 驗證。
     • 如果「 加值稅編號 未預先填入，且您商店的銷售額高於加值稅 (VAT) 登記門檻：
       1. 按一下 繼續。
       2. 在驗證稅務登記狀態對話方塊中，選取我有加值稅編號。
       3. 輸入您的加值稅編號。
       4. 按一下 儲存。
       5. 選用：在 稅務登記狀態 區段中，按一下 帳單地址 連結，然後確認您的帳單地址是否正確。
       6. 確認已勾選我確認我的加值稅編號與帳單地址正確核取方塊。
       7. 按一下 驗證。
     • 如果「 加值稅編號 未預先填入，且您商店的銷售額低於加值稅 (VAT) 登記門檻：
       1. 按一下 繼續。
       2. 在驗證稅務登記狀態對話方塊中，選取我無需登記或收取加值稅 (VAT)。
       3. 按一下 儲存。
       4. 選用：在 稅務登記狀態 區段中，按一下 帳單地址 連結，然後確認您的帳單地址是否正確。
       5. 確認已勾選我確認我的稅務登記狀態與帳單地址正確核取方塊。
       6. 按一下 驗證。
     • 如果稅務登記狀態顯示為 我無需登記或收取加值稅 (VAT)，且此資訊正確：
       1. 選用：按一下 帳單地址 連結，然後確認您的帳單地址是否正確。
       2. 確認已勾選我確認我的稅務登記狀態與帳單地址正確核取方塊。
       3. 按一下 驗證。
     • 如果稅務登記狀態顯示為 我無需登記或收取加值稅 (VAT)，且此資訊不正確：
       1. 在稅務登記狀態欄位中，按一下 圖示。
       2. 在驗證稅務登記狀態對話方塊中，選取我有加值稅編號。
       3. 輸入您的加值稅編號。
       4. 按一下 儲存。
       5. 選用：在 稅務登記狀態 區段中，按一下 帳單地址 連結，然後確認您的帳單地址是否正確。
       6. 確認已勾選我確認我的加值稅編號與帳單地址正確核取方塊。
       7. 按一下 驗證。
   • 如果顯示 不符合資格 徽章，且畫面顯示 您必須使用 Shopify Tax 或第三方 app 來收取稅金 的訊息，請按一下 繼續，然後依指示完成商店設定，以便使用 Shopify Tax、Basic Tax 或 third-party tax app。