数字产品税
数字商品是可下载文件或某种其他类型的电子供应产品。居住在欧盟 (EU) 的消费者必须按其所在国家/地区适用的税率缴纳数字商品的增值税 (VAT)，无论卖家位于何处。
但在某些司法管辖区，您无需对数字产品征收销售税。请咨询当地税务专家，确保您了解您所在区域的要求。
对数字产品免税
如果您只有少数数字产品免税，则可以阻止对这些单个产品应用税费。数字产品不需要传统意义上的发货，因此您可以同时关闭发货功能。
步骤：
在 Shopify 后台中，转至产品。
点击要编辑的产品。
在价格部分，点击征税，然后取消选择对此产品征税。
在发货部分，请确保已停用实体产品设置。
点击保存。
通过批量更新对大量数字产品免税
如果您需要同时对大量数字产品免税，可以进行批量更新。要执行此过程，您需要熟练编辑 .csv 文件。
步骤：
欧盟境内的数字商品
在欧盟，数字商品在法规中被定义为以电子方式提供而非发货的广播、电信和服务。在线发送的礼品卡不包含在此定义中。
您可以阅读欧盟数字服务增值税的相关规定。请咨询税务专家，以便了解欧盟增值税规定对您的适用情况。
基于客户地点的 VAT
如果您向欧盟的客户销售数字商品，则需要根据客户的地点收取 VAT。
例如，如果您是荷兰商家，要向德国的客户销售数字产品，则必须向该客户收取 19% 的德国增值税率。您可以启用“欧盟数字产品增值税率”功能来简化此流程。
VAT 登记
您可以通过以下方式之一进行 VAT 登记：
- 对于欧盟商家：注册一站式服务 (OSS)，以便在欧盟内部向其他欧盟国家/地区销售数字商品。
- 对于非欧盟商家：注册非欧盟 OSS，以便向欧盟消费者销售数字商品或服务。或者，在您开展业务的每个欧盟国家/地区设置本地 VAT 登记。
IOSS (Import One-Stop Shop) 仅适用于实体商品，不适用于数字商品。您的 Shopify 后台提供 OSS、IOSS、微型企业和特定国家/地区注册选项，但没有单独的非联盟 OSS 注册选项。您对数字商品收取 VAT 的方式取决于您的商店所使用的税务服务，因此请参阅 One-Stop Shop 计划，找到适用于您商店的选项。
请联系您当地的税务机构，以详细了解增值税登记选项和要求。
购买者所在地点的证据
如果您销售数字商品，一些税务机构会要求您收集并记录两份关于购买者所在地的证据。对于每笔订单，Shopify 都会为您提供账单地址和客户的 IP 地址。账单地址显示在订单页面上。您可以在“欺诈分析”部分中点击查看完整分析来验证 IP 地址。
如果 IP 地址显示的国家/地区与账单地址不同，则您应获取另一份关于其所在地的证明。请咨询税务专家，确保您有足够的证据提供给税务机构。
为数字商品启用 VAT 税率
为了简化对数字商品征收 VAT 的流程，您可以为每个欧盟国家/地区自动分配 VAT 税率。
如果您为数字商品启用 VAT 税率，系统将创建一个产品系列，并且每当您销售该产品系列中的产品时，系统都会根据客户的账单地址自动应用正确的 VAT 税率。
启用增值税率会创建一个产品系列，系统为该产品系列中的每个欧盟国家/地区自动分配了增值税设置。默认产品系列名为 Digital Goods VAT Tax，但您可以将其更改为使用您的任何产品系列。有关详细信息，请参阅将数字产品增值税率应用到其他产品系列。
步骤：
移动设备
在 Shopify 应用中，轻触
，然后轻触 
设置。在商店设置部分，轻触税费和关税。
在税费计算部分，轻触对数字商品征收 VAT。
轻触保存。
在您的产品系列页面上，轻触 Digital Goods VAT Tax。
将产品添加到产品系列中。
轻触保存或 ✓。
将数字产品 VAT 税率应用于其他产品系列
创建初始 Digital Goods VAT Tax 产品系列后，您可以将税率应用于另一个数字商品产品系列。
步骤：
在 Shopify 后台中，转至设置 > 税费和关税。
在税费计算部分，点击更改产品系列。
搜索要使用的产品系列，或从列表中选择产品系列。
点击保存。
查看您正在使用的 VAT 税率
如果您已启用数字商品增值税率，便可以查看应用于发货清单中每个国家/地区的增值税设置。
在查看税率之前，请确保每个国家/地区都在您的配送区域列表中。
步骤：
桌面版
在 Shopify 后台中，转至设置 > 税费和关税。
在税务区域部分，点击欧洲国家/地区名称旁边的设置或编辑。数字商品 VAT 显示在手动税费部分。
移动设备
在 Shopify 应用中，轻触
，然后轻触 设置。在商店设置部分，轻触税费和关税。
在税务区域部分，轻触欧洲国家/地区名称旁边的设置或编辑。数字商品 VAT 显示在手动税费部分。
为数字商品禁用 VAT 税率
如果您禁用“欧盟数字产品增值税率”功能，然后又重新启用该功能，那么如果您未使用默认产品系列，则必须重新分配您的首选产品系列。
步骤：
桌面版
在 Shopify 后台中，转至设置 > 税费和关税。
在税费计算部分，取消选中对数字商品征收 VAT。
移动设备
在 Shopify 应用中，轻触
，然后轻触 设置。在商店设置部分，轻触税费和关税。
在税费计算部分，取消选中对数字商品征收 VAT。
对线下活动或服务征税
如果您在特定地点销售活动门票或提供服务，则可能需要根据活动或服务地点而不是客户的账单地址来征税。为了正确计算税费，请将门票或服务设置为在活动地点门店自提的实体产品。
步骤：
- 为活动或服务场所创建一个地点。
- 转至设置 > 发货和配送，然后将此地点添加到您的发货设置中。不要向此地点添加运费。
- 转至设置 > 税费和关税，并验证是否已为活动地点的区域设置征收税费。
- 创建您的门票或服务产品：
- 在发货部分，激活这是实体产品。
- 将产品的库存设置为仅在活动地点可用。
- 将产品设置为仅限本地取货。
- 在产品描述中，告知客户此产品必须与其他商品分开购买。