印度 GST 常见问题解答

GST 是在印度全国范围内征收的一种间接税。它取代了由中央和邦政府征收的其他税费和征税，其中包括增值税 (VAT)、中央销售税、消费税和工商税等。

请与税务顾问沟通，以确保您的业务已注册并符合 GST 的要求。

我需要注册 GST 吗？

视情况而定。一般而言，如果您的企业满足以下任一条件，则必须进行 GST 注册：

• 您在一个财政年度的营业额超过 200 万卢比（东北部各邦和山地邦为 100 万卢比）。
• 您的企业已根据早期法律（例如服务税或 VAT）注册。
• 您从事跨邦货物供应。
• 您在在线市场上进行销售。

这不是一个完整的列表。请与税务顾问交流，了解您是否需要注册。

IGST、CGST 和 SGST 之间有什么区别？

对于您企业所在邦内的订单，您需要向中央政府支付中央 GST (CGST)，并向您所在的邦政府支付邦 GST (SGST)。对于您企业所在邦外的订单，应向中央政府支付名为综合 GST (IGST) 的单项税款。

您无法在 Shopify 中设置多个税费订单项目，但您可以设置税费，以便对您企业所在邦内的货物销售收取 SGST 和 CGST 的总和。

在哪里可以了解有关不同 GST 类别的更多信息？

有关 GST 类别的信息，请参阅 中央消费税和海关委员会的网站。

我应该如何设置税费？

税率因产品类型而异，因此无法自动设置特定税率。Shopify 会设置一些默认值，您必须根据自己的具体需求进行更新。

使用默认税率作为设置税费的起点。

例如，假设您位于马哈拉施特拉邦，该邦适用 28% 的 GST。若要收取正确的税率，请对默认税费设置进行以下更改：

1. 将国家/地区税税率设置为 14%。
2. 在区域部分，对于除卡纳塔克邦和马哈拉施特拉邦之外的所有邦，请将 IGST 税率设置为 28%。
3. 对于卡纳塔克邦：
   1. 将税率设置为 28%。
   2. 将税费名称更改为 IGST。
   3. 将税费行为设置为取代 14% 的联邦税。
4. 对于马哈拉施特拉邦：
   1. 将税率设置为 14%。
   2. 将税费名称更改为 SGST。
   3. 将税费行为设置为在 14% 的联邦税基础上增加。

若要对不同类型的产品应用不同税率，您可以为每个税费类别创建隐藏的产品系列，并将您的产品分配到这些产品系列中，然后覆盖每个产品系列的税率。

如何确保我的税费设置正确无误？

Shopify 可帮助您自动处理税费，但不会代您汇付或申报税款。您有责任咨询当地税务机构或当地税务专业人士，以确保您收取正确的税率。

当您知道应收取的费用并输入税率后，可以执行一些测试订单以确保税费收取正确。若要了解详情，请参阅下达测试订单。

为什么我看到的不是我预期的税率？

有几种不同的设置可能会影响向客户收取税费的方式。如果您看到的结果不符合预期，请查看以下内容：

• 如果未收取区域税，请检查以确保您未采用任何会阻止收取区域税的设置。如果将客户设置为免税，则不会对其订单收取任何税费。如果将产品设置为免税，则不会对该产品收取任何税费。
  • 若要了解详情，请参阅设置免税客户或将产品设置为免销售税。
• 如果收取的税费过高，请确保您的区域税率具有正确的行为设置。默认情况下，您商店中的大多数邦都设置为取代，因此仅使用该邦的基本税率。在...基础上增加和在...基础上以复利计算等税费行为会增加应用的税额。若要了解详情，请参阅确保不重复收税。
• 如果您将产品设置为在价格中包含税费，则可能看起来未收取税费。此设置会向您的客户收取您为该产品列出的确切价格，然后计算该价格中税费所占的比例。若要了解详情，请参阅在产品价格中包含税费。

如何在我的产品上设置 HSN 编码？

您可以使用产品的 HS 关税编码字段来存储 HSN 编码。此字段位于产品页面的发货部分。

此字段要求编码至少为 6 位数。如果您想使用较短的 HSN 编码，则可将您的 HS 编码添加为元字段或产品标签。

Shopify 是否提供符合 GST 规定的账单？

否。Shopify 不会创建符合 GST 规定的账单。若要创建符合 GST 规定的账单，请使用当地的第三方 GST 发票服务或 Shopify App Store 中的应用。