FAQ về GST tại Ấn Độ

GST là một loại thuế gián tiếp trên toàn Ấn Độ. Loại thuế này thay thế cho các loại thuế và lệ phí khác do chính quyền trung ương và tiểu bang áp dụng, bao gồm Thuế giá trị gia tăng (VAT), Thuế bán hàng trung ương, Thuế tiêu thụ đặc biệt và Thuế thương mại, v.v.

Hãy trao đổi với cố vấn thuế để đảm bảo doanh nghiệp đã đăng ký và tuân thủ các quy định về GST.

Tôi có cần đăng ký GST không?

Điều này còn tùy. Nhìn chung, việc đăng ký GST là bắt buộc nếu doanh nghiệp của bạn đáp ứng bất kỳ điều kiện nào sau đây:

• Doanh thu của bạn trong một năm tài chính vượt quá 20 lakh Rs (10 lakh Rs đối với các bang Đông Bắc và miền núi).
• Doanh nghiệp của bạn được đăng ký theo luật trước đây, ví dụ như Thuế dịch vụ hoặc Thuế GTGT.
• Bạn tham gia cung cấp hàng hóa liên bang.
• Bạn bán hàng trên các thị trường trực tuyến.

Đây chưa phải là danh sách đầy đủ. Hãy trao đổi với chuyên gia tư vấn thuế để tìm hiểu xem bạn có cần đăng ký không.

IGST, CGST và SGST khác nhau như thế nào?

Đối với các đơn hàng ở cùng bang với doanh nghiệp của bạn, bạn cần nộp Thuế GST trung ương (CGST) cho chính phủ trung ương và Thuế GST tiểu bang (SGST) cho chính quyền tiểu bang. Đối với các đơn hàng ngoài bang, bạn sẽ nộp một khoản thuế duy nhất có tên là Thuế GST tích hợp (IGST) cho chính phủ trung ương.

Bạn không thể thiết lập nhiều mục hàng thuế trong Shopify, nhưng bạn có thể thiết lập thuế để tính tổng SGST và CGST đối với việc bán hàng hóa ở cùng bang với doanh nghiệp.

Tôi có thể tìm hiểu thêm về các danh mục GST khác nhau ở đâu?

Để biết thông tin về các danh mục GST, hãy tham khảo trang web của Central Board of Excise and Customs.

Tôi nên thiết lập thuế như thế nào?

Mức thuế khác nhau tùy thuộc vào loại sản phẩm, do đó không thể tự động thiết lập một mức cụ thể. Thay vào đó, Shopify thiết lập một số giá trị mặc định mà bạn phải cập nhật tùy theo nhu cầu cụ thể của mình.

Sử dụng các mức thuế mặc định làm điểm xuất phát để thiết lập thuế.

Ví dụ: giả sử bạn ở bang Maharashtra, nơi áp dụng mức thuế GST 28%. Để tính đúng phần trăm thuế, hãy thực hiện các thay đổi sau đối với cài đặt thuế mặc định:

1. Đặt mức Thuế quốc gia thành 14%.
2. Trong mục Khu vực, đối với tất cả các bang trừ Karnataka và Maharashtra, hãy đặt mức thuế IGST thành 28%.
3. Đối với Karnataka:
   1. Thiết lập mức thuế thành 28%.
   2. Đổi tên thuế thành IGST.
   3. Thiết lập hành vi thuế thành thay cho thuế liên bang 14%.
4. Đối với Maharashtra:
   1. Thiết lập mức thuế thành 14%.
   2. Đổi tên thuế thành SGST.
   3. Thiết lập hành vi thuế thành thêm vào thuế liên bang 14%.

Để áp dụng các mức khác nhau cho các loại sản phẩm khác nhau, bạn có thể tạo các bộ sưu tập ẩn cho mỗi danh mục thuế và chỉ định sản phẩm vào các bộ sưu tập này, sau đó ghi đè mức thuế cho từng bộ sưu tập.

Làm thế nào để đảm bảo cài đặt thuế của tôi là chính xác?

Shopify hỗ trợ tự động hóa thuế, nhưng không chuyển tiền hay nộp thuế thay cho bạn. Bạn có trách nhiệm tự kiểm tra với cơ quan thuế địa phương hoặc chuyên gia thuế địa phương để đảm bảo rằng bạn đang tính đúng mức thuế.

Khi đã biết mình cần tính bao nhiêu và đã nhập mức thuế, bạn có thể tạo một số đơn hàng đặt thử để đảm bảo thuế được tính chính xác. Để tìm hiểu thêm, hãy tham khảo phần Tạo đơn hàng đặt thử.

Tại sao tôi không thấy mức thuế như dự kiến?

Có một vài cài đặt khác nhau có thể ảnh hưởng đến cách tính thuế đối với khách hàng của bạn. Nếu bạn không thấy kết quả như dự kiến, hãy xem lại các mục sau:

• Nếu thuế khu vực không được tính, hãy kiểm tra để đảm bảo bạn chưa bật bất kỳ cài đặt nào ngăn chặn điều này. Nếu khách hàng được thiết lập là miễn thuế thì thuế sẽ không được tính trên đơn hàng của họ. Nếu sản phẩm được thiết lập là miễn thuế thì thuế sẽ không được tính cho sản phẩm đó.
  • Để tìm hiểu thêm, hãy tham khảo phần Thiết lập khách hàng được miễn thuế hoặc Thiết lập sản phẩm được miễn thuế bán hàng.
• Nếu mức thuế được tính quá cao, hãy đảm bảo rằng các mức thuế khu vực có cài đặt phù hợp với hành vi của chúng. Hầu hết các bang trong cửa hàng được mặc định là thay cho, do đó, hệ thống chỉ sử dụng phần trăm thuế cơ bản của bang đó. Các hành vi thuế như thêm vào và cộng gộp vào sẽ làm tăng số tiền thuế được áp dụng. Để tìm hiểu thêm, hãy tham khảo phần Đảm bảo không bị trùng lặp thuế.
• Nếu bạn thiết lập để giá sản phẩm đã bao gồm thuế, có thể hệ thống sẽ hiển thị như thể thuế chưa được tính. Cài đặt này sẽ tính cho khách hàng chính xác mức giá bạn đã niêm yết cho sản phẩm đó, sau đó tính xem phần nào của mức giá đó là thuế. Để tìm hiểu thêm, hãy tham khảo phần Bao gồm thuế trong giá sản phẩm.

Làm cách nào để thiết lập mã HSN cho sản phẩm?

Bạn có thể sử dụng Mã thuế quan HS đối với các sản phẩm để lưu trữ mã HSN. Trường này nằm trong mục Vận chuyển của trang sản phẩm.

Trường này yêu cầu các mã phải có ít nhất 6 chữ số. Nếu bạn muốn sử dụng mã HSN ngắn hơn, hãy thêm mã HS dưới dạng Trường siêu dữ liệu hoặc thẻ sản phẩm.

Shopify có cung cấp hóa đơn tuân thủ GST không?

Không. Shopify không tạo hóa đơn tuân thủ GST. Để tạo hóa đơn tuân thủ GST, hãy sử dụng dịch vụ xuất hóa đơn GST của bên thứ ba tại địa phương hoặc ứng dụng từ Shopify App Store.