Thu thuế bán hàng của nhà bán lẻ bằng Shopify Collective
Bạn có thể chọn thu thuế bán hàng của nhà bán lẻ khi họ bán sản phẩm của bạn. Tại một số khu vực tài phán, bạn phải tính thuế GTGT hoặc thuế bán hàng tại địa phương đối với giao dịch B2B diễn ra khi bạn cung cấp sản phẩm cho nhà bán lẻ. Sau đó, bạn sẽ chuyển số tiền thuế cho cơ quan thuế có thẩm quyền.
Một số nhà bán lẻ có thể có giấy chứng nhận bán lại giúp họ được miễn nộp thuế cho bạn. Nhà bán lẻ cần cung cấp cho bạn bản sao giấy chứng nhận của họ.
Nếu cửa hàng của bạn ở Canada, Vương quốc Anh (UK) hoặc quốc gia thuộc Liên minh Châu Âu (EU), bạn cần xác minh trạng thái đăng ký thuế trước khi có thể sử dụng kênh bán hàng Shopify Collective.
Trên trang này
Thu thuế bán hàng của nhà bán lẻ
Bạn có thể chọn có thu thuế bán hàng đối với từng nhà bán lẻ hay không. Số tiền thuế áp dụng sau đó sẽ tự động hiển thị trên các đơn hàng bạn nhận được từ những nhà bán lẻ mà bạn thu thuế.
Bảng trong phần Nhà bán lẻ của kênh bán hàng Shopify Collective sẽ hiển thị cột Thu thuế, cho biết bạn có đang thu thuế đối với từng nhà bán lẻ hay không.
Xem bảng sau để biết chi tiết về cài đặt thu thuế mặc định đối với tất cả nhà bán lẻ. Cài đặt này phụ thuộc vào địa điểm và trạng thái đăng ký thuế mà bạn đã gửi cho Shopify.
| Quốc gia của nhà cung cấp/nhà bán lẻ | Trạng thái thu thuế mặc định |
|---|---|
| Hoa Kỳ | Tắt |
| Canada | Bật |
| Liên minh Châu Âu, Vương quốc Anh |
|
| Tất cả các quốc gia khác nơi có thể sử dụng Shopify Collective và nơi nhà cung cấp có thể thu thuế của nhà bán lẻ |
|
Thay đổi cài đặt thu thuế nhà bán lẻ
Trong trang quản trị Shopify, đi tới Kênh bán hàng > Collective: Supplier.
Nhấp vào Nhà bán lẻ.
Nhấp vào nhà bán lẻ bạn muốn thay đổi cài đặt thu thuế.
Trong phần Thanh toán và thuế, hãy kích hoạt hoặc hủy kích hoạt tùy chọn Thu thuế.
Tìm hiểu cách tính thuế đối với giao dịch Shopify Collective
Xem bảng sau để xác định nơi cần nộp thuế bán hàng và mức giá được dùng để tính thuế.
Bảng này trình bày các cài đặt thuế mặc định cho giao dịch giữa nhà cung cấp và nhà bán lẻ trong Collective, nhưng bạn nên xác nhận với chuyên gia thuế xem các tình huống này có phù hợp với giao dịch bán hàng cụ thể của bạn hay không.
Không tính thuế giữa nhà cung cấp và nhà bán lẻ có trụ sở tại Gibraltar hoặc Hồng Kông.
| Quốc gia của nhà cung cấp/nhà bán lẻ | Quốc gia của khách hàng | Giá được tính thuế | Địa điểm phải nộp thuế |
|---|---|---|---|
| Hoa Kỳ (chỉ dành cho California và Massachusetts) | Hoa Kỳ | Giá bán lẻ | Quốc gia, tiểu bang hoặc tỉnh thuộc địa chỉ giao hàng của khách hàng |
| Hoa Kỳ (tất cả các tiểu bang khác) | Hoa Kỳ | Giá thành | Quốc gia, tiểu bang hoặc tỉnh thuộc địa chỉ giao hàng của khách hàng |
| Hoa Kỳ (chỉ dành cho California và Massachusetts) | Phần còn lại của thế giới | Giá bán lẻ | Quốc gia, tiểu bang hoặc tỉnh thuộc địa chỉ của nhà bán lẻ |
| Hoa Kỳ (tất cả các tiểu bang khác) | Phần còn lại của thế giới | Giá thành | Quốc gia, tiểu bang hoặc tỉnh thuộc địa chỉ của nhà bán lẻ |
| Tất cả các quốc gia khác có thể sử dụng Collective (trừ Gibraltar và Hồng Kông) | Mọi địa điểm vận chuyển có sẵn | Giá thành | Quốc gia, tiểu bang hoặc tỉnh thuộc địa chỉ của nhà bán lẻ |
Ví dụ về tình huống tính thuế và lợi nhuận đối với giao dịch Shopify Collective
Các tình huống giao dịch sau minh họa cách tính lợi nhuận cho nhà bán lẻ và nhà cung cấp khi cả hai bên đặt giá sản phẩm của mình theo dạng chưa bao gồm thuế hoặc đã bao gồm thuế. Bạn có thể định cấu hình tùy chọn này trong trang quản trị Shopify bằng cách đi tới Cài đặt > Thuế và thuế hải quan > Cài đặt chung > Bao gồm thuế bán hàng trong giá sản phẩm và phí vận chuyển. Các ví dụ về giao dịch dựa trên biên lợi nhuận của nhà bán lẻ ở mức 30% áp dụng cho sản phẩm được bán.
Kịch bản 1: Giao dịch bán hàng nội địa khi nhà cung cấp và nhà bán lẻ đều chưa bao gồm thuế bán hàng trong giá sản phẩm
- Nhà cung cấp ở Mỹ > Nhà bán lẻ ở Mỹ > Khách hàng ở Mỹ
- Cả nhà bán lẻ và nhà cung cấp đều chưa tính thuế vào giá sản phẩm.
- Do đó, thuế được cộng vào:
- giá sản phẩm hiển thị cho khách hàng trên trang thanh toán của nhà bán lẻ.
- giá thành sản phẩm mà nhà bán lẻ trả cho nhà cung cấp.
- Ví dụ này dựa trên mức 10% được áp dụng cho cả thuế B2B và DTC.
| Chi tiết giá | Cách tính | Số tiền (USD) |
|---|---|---|
| Giá bán lẻ sản phẩm của nhà cung cấp (chưa bao gồm thuế) | Không áp dụng | $100 |
| Giá thành sản phẩm đối với nhà bán lẻ (chưa bao gồm thuế) | (100% - % biên lợi nhuận) x Giá bán lẻ | (100% - 30%) x $100 = $70 |
| Giá sản phẩm hiển thị cho khách hàng khi thanh toán | Không áp dụng | $100 |
| Thuế DTC được cộng khi thanh toán | Giá bán lẻ x Mức thuế DTC | $100 x 10% = $10 |
| Khoản thanh toán của khách hàng trên trang thanh toán | Giá bán lẻ + Thuế DTC | $100 + $10 = $110 |
| Thuế B2B cho giao dịch giữa nhà cung cấp/nhà bán lẻ | Giá thành sản phẩm đối với nhà bán lẻ x Mức thuế B2B | $70 x 10% = $7 |
| Khoản thanh toán của nhà bán lẻ cho nhà cung cấp | Giá thành sản phẩm đối với nhà bán lẻ + Thuế B2B | $70 + $7 = $77 |
| Doanh thu của nhà bán lẻ | Khoản thanh toán của khách hàng - Khoản thanh toán của nhà bán lẻ cho nhà cung cấp | $110 - $77 = $33 |
| Lợi nhuận ròng của nhà bán lẻ (30%) | Doanh thu của nhà bán lẻ - Thuế DTC + Tín dụng thuế B2B | $33 - $10 + $7 = $30 |
| Lợi nhuận ròng của nhà cung cấp (70%) | Khoản thanh toán của nhà bán lẻ cho nhà cung cấp - Thuế B2B | $77 - $7 = $70 |
Kịch bản 2: Giao dịch bán hàng nội địa khi nhà cung cấp và nhà bán lẻ đều đã bao gồm thuế bán hàng trong giá sản phẩm
- Nhà cung cấp ở Anh > Nhà bán lẻ ở Anh > Khách hàng ở Anh
- Cả nhà bán lẻ và nhà cung cấp đều đã tính thuế vào giá sản phẩm.
- Do đó, thuế đã được tính vào:
- số tiền mà khách hàng thanh toán trên trang thanh toán của nhà bán lẻ.
- số tiền mà nhà bán lẻ trả cho nhà cung cấp để mua sản phẩm.
- Ví dụ này dựa trên mức 20% được áp dụng cho cả thuế B2B và DTC.
| Chi tiết giá | Cách tính | Số tiền (GBP) |
|---|---|---|
| Giá bán lẻ sản phẩm của nhà cung cấp (đã bao gồm thuế) | Không áp dụng | £120 |
| Giá thành sản phẩm đối với nhà bán lẻ (đã bao gồm thuế) | (100% - % biên lợi nhuận) x Giá bán lẻ | (100% - 30%) x £120 = £84 |
| Khoản thanh toán của khách hàng trên trang thanh toán | Không áp dụng | £120 |
| Thuế DTC đã bao gồm trong khoản thanh toán của khách hàng trên trang thanh toán | Giá bán lẻ x [1 - 1÷(1 + Mức thuế DTC)] | £120 x (1-1/(1+20%)) = £20 |
| Khoản thanh toán của nhà bán lẻ cho nhà cung cấp | Không áp dụng | £84 |
| Thuế B2B đã bao gồm trong khoản thanh toán của nhà bán lẻ cho nhà cung cấp | Giá thành sản phẩm đối với nhà bán lẻ x [1 - 1÷(1 + Mức thuế B2B)] | £84 x (1-1/(1+20%)) = £14 |
| Doanh thu của nhà bán lẻ | Khoản thanh toán của khách hàng - Khoản thanh toán của nhà bán lẻ cho nhà cung cấp | £120 - £84 = £36 |
| Lợi nhuận ròng của nhà bán lẻ (30%) | Doanh thu của nhà bán lẻ - Thuế DTC + Tín dụng thuế B2B | £36 - £20 + £14 = £30 |
| Lợi nhuận ròng của nhà cung cấp (70%) | Khoản thanh toán của nhà bán lẻ cho nhà cung cấp - Thuế B2B | £84 - £14 = £70 |
Xác minh trạng thái đăng ký thuế
Nếu cửa hàng nằm ở Canada, Vương quốc Anh hoặc một quốc gia thuộc Liên minh Châu Âu (EU), cần xác minh trạng thái đăng ký thuế để sử dụng kênh bán hàng Shopify Collective.
Mã số thuế và địa chỉ thanh toán hiển thị để xác minh đăng ký thuế được kết nối với các vị trí sau trong trang quản trị Shopify:
Đối với nhà cung cấp ở Anh, Mã số thuế GTGT bạn cung cấp sẽ hiển thị cho các nhà bán lẻ mà bạn thu thuế bán hàng.
Xác minh trạng thái đăng ký thuế tại Canada
Trong trang quản trị Shopify, đi tới Kênh bán hàng > Collective: Supplier.
Nhấp vào Cài đặt.
Trong phần Trạng thái đăng ký thuế:
- Nếu có huy hiệu Chưa xác minh , hãy thực hiện một trong các thao tác sau:
- Nếu Số GST/HST được điền sẵn:
- Tùy chọn: Nếu cần chỉnh sửa các chi tiết điền sẵn, hãy nhấp vào biểu tượng
rồi thực hiện thay đổi. - Tùy chọn: Nhấp vào liên kết địa chỉ thanh toán, rồi xác nhận rằng địa chỉ thanh toán đã chính xác.
- Chọn Tôi xác minh rằng số GST/HST và địa chỉ thanh toán của mình đã chính xác.
- Nhấp vào Xác minh.
- Tùy chọn: Nếu cần chỉnh sửa các chi tiết điền sẵn, hãy nhấp vào biểu tượng
- Nếu Số GST/HST không được điền sẵn:
- Nhấp vào Tiếp tục.
- Trong hộp thoại Thêm số GST/HST, nhập số GST/HST.
- Nhấp vào Lưu.
- Tùy chọn: Trong phần Trạng thái đăng ký thuế, nhấp vào liên kết địa chỉ thanh toán, rồi xác nhận địa chỉ thanh toán chính xác.
- Chọn Tôi xác minh rằng số GST/HST và địa chỉ thanh toán của mình đã chính xác.
- Nhấp vào Xác minh.
- Nếu Số GST/HST được điền sẵn:
- Nếu có huy hiệu Không đủ điều kiện và hiển thị thông báo Bạn phải sử dụng Shopify Tax hoặc ứng dụng bên thứ ba để thu thuế, nhấp vào Tiếp tục, sau đó thực hiện các bước cần thiết để thiết lập cửa hàng sử dụng Shopify Tax, Basic Tax hoặc ứng dụng thuế của bên thứ ba.
- Nếu có huy hiệu Chưa xác minh , hãy thực hiện một trong các thao tác sau:
Xác minh trạng thái đăng ký thuế tại Anh/Liên minh châu Âu
Trong trang quản trị Shopify, đi tới Kênh bán hàng > Collective: Supplier.
Nhấp vào Cài đặt.
Trong phần Trạng thái đăng ký thuế:
- Nếu có huy hiệu Chưa xác minh huy hiệu, sau đó thực hiện một trong các thao tác sau:
- Nếu Mã số thuế GTGT được điền sẵn:
- Tùy chọn: Nếu cần chỉnh sửa các chi tiết điền sẵn, hãy nhấp vào biểu tượng rồi thực hiện thay đổi.
- Tùy chọn: Nhấp vào liên kết địa chỉ thanh toán, rồi xác nhận rằng địa chỉ thanh toán đã chính xác.
- Đảm bảo đã chọn hộp kiểm Tôi xác minh mã số thuế GTGT và địa chỉ thanh toán của tôi là chính xác.
- Nhấp vào Xác minh.
- Tùy chọn: Nếu cần chỉnh sửa các chi tiết điền sẵn, hãy nhấp vào biểu tượng
- Nếu Mã số thuế GTGT không được điền sẵn và doanh số cửa hàng vượt quá ngưỡng đăng ký thuế GTGT:
- Nhấp vào Tiếp tục.
- Trong hộp thoại Xác minh trạng thái đăng ký thuế, chọn Tôi có mã số thuế GTGT.
- Nhập mã số thuế GTGT.
- Nhấp vào Lưu.
- Tùy chọn: Trong phần Trạng thái đăng ký thuế, nhấp vào liên kết địa chỉ thanh toán, rồi xác nhận địa chỉ thanh toán chính xác.
- Đảm bảo đã chọn hộp kiểm Tôi xác minh mã số thuế GTGT và địa chỉ thanh toán của tôi là chính xác.
- Nhấp vào Xác minh.
- Nếu Mã số thuế GTGT không được điền sẵn và doanh số cửa hàng dưới ngưỡng đăng ký thuế GTGT:
- Nhấp vào Tiếp tục.
- Trong hộp thoại Xác minh trạng thái đăng ký thuế, chọn Tôi không cần đăng ký hoặc thu thuế GTGT.
- Nhấp vào Lưu.
- Tùy chọn: Trong phần Trạng thái đăng ký thuế, nhấp vào liên kết địa chỉ thanh toán, rồi xác nhận địa chỉ thanh toán chính xác.
- Đảm bảo đã chọn hộp kiểm Tôi xác minh trạng thái đăng ký thuế và địa chỉ thanh toán của tôi là chính xác.
- Nhấp vào Xác minh.
- Nếu trạng thái đăng ký thuế hiển thị là Tôi không cần đăng ký hoặc thu thuế GTGTvà thông tin này chính xác:
- Tùy chọn: Nhấp vào liên kết địa chỉ thanh toán, rồi xác nhận rằng địa chỉ thanh toán đã chính xác.
- Đảm bảo đã chọn hộp kiểm Tôi xác minh trạng thái đăng ký thuế và địa chỉ thanh toán của tôi là chính xác.
- Nhấp vào Xác minh.
- Nếu trạng thái đăng ký thuế hiển thị là Tôi không cần đăng ký hoặc thu thuế GTGTvà thông tin này không chính xác:
- Trong trường Trạng thái đăng ký thuế, nhấp vào biểu tượng .
- Trong hộp thoại Xác minh trạng thái đăng ký thuế, chọn Tôi có mã số thuế GTGT.
- Nhập mã số thuế GTGT.
- Nhấp vào Lưu.
- Tùy chọn: Trong phần Trạng thái đăng ký thuế, nhấp vào liên kết địa chỉ thanh toán, rồi xác nhận địa chỉ thanh toán chính xác.
- Đảm bảo đã chọn hộp kiểm Tôi xác minh mã số thuế GTGT và địa chỉ thanh toán của tôi là chính xác.
- Nhấp vào Xác minh.
- Trong trường Trạng thái đăng ký thuế, nhấp vào biểu tượng
- Nếu Mã số thuế GTGT được điền sẵn:
- Nếu có huy hiệu Không đủ điều kiện và hiển thị thông báo Bạn phải sử dụng Shopify Tax hoặc ứng dụng bên thứ ba để thu thuế, nhấp vào Tiếp tục, sau đó thực hiện các bước cần thiết để thiết lập cửa hàng sử dụng Shopify Tax, Basic Tax hoặc ứng dụng thuế của bên thứ ba.
- Nếu có huy hiệu Chưa xác minh huy hiệu, sau đó thực hiện một trong các thao tác sau: