ٹیکس کی ذمہ داری کو سمجھنا

اپنے ٹیکس کی ذمہ داری کا تعین کریں

اپنے امریکی ٹیکس کا سیٹ اپ کرنے سے پہلے، آپ کو یہ تعین کرنے کی ضرورت ہے کہ آیا آپ کو اپنے کسٹمر سے سیلز ٹیکس وصول کرنا اور ریاستی ٹیکس اتھارٹی کو ٹیکس جمع کروانا درکار ہے یا نہیں، جسے آپ کی ٹیکس کی ذمہ داری بھی کہا جاتا ہے۔

سیلز ٹیکس پر اثر انداز ہونے والے اہم عوامل

ریاستہائے متحدہ میں، وہ سیلز ٹیکس جو آپ کو وصول کرنا چاہیے مندرجہ ذیل عوامل سے متاثر ہوتا ہے:

• وہ لوکیشن جہاں سے آپ کی پروڈکٹ شپ کی جاتی ہے
• وہ لوکیشن جہاں آپ کی پروڈکٹ شپ کی جاتی ہے
• وہ جگہ جہاں آپ ٹیکس وصول کرنے کے لیے رجسٹرڈ ہیں
• آئٹم پر ٹیکس کا اطلاق
• خریدار کی چھوٹ

Nexus اور ٹیکس کی ذمہ داریاں

Nexus، یا آپ کے سٹور اور امریکی ریاست کے درمیان کنکشن، یہ طے کرتا ہے کہ آیا ممکنہ طور پر وہاں آپ پر ٹیکس کی ذمہ داری عائد ہوتی ہے۔ Nexus فزیکل یا معاشی ہو سکتا ہے۔

فزیکل nexus کا جائزہ

عام طور پر، فزیکل nexus اس وقت واقع ہوتا ہے جب کسی ریاست میں آپ کی فزیکل موجودگی ہو، جیسے کہ آفس، سٹور، ویئر ہاؤس، یا ملازمین۔ کچھ ریاستوں میں فزیکل nexus کی وسیع تر تعریف ہے، اور اس میں درج ذیل سرگرمیوں میں سے کوئی بھی شامل ہو سکتی ہے:

• سیلز کی ترغیب
• فلفلمنٹ سروس
• انوینٹری کی موجودگی

اگر آپ کو یقین نہیں ہے کہ آیا آپ کی اپنی ریاست سے باہر کی ایکٹیویٹی فزیکل نیکسس میں شمار ہوتی ہے یا نہیں، تو ریاستی ٹیکس حکام یا کسی مقامی ٹیکس پروفیشنل سے مشورہ کریں۔

اکنامک نیکسس کا جائزہ

اکنامک نیکسس اس وقت لاگو ہوتا ہے جب آپ کسی مخصوص ریاست میں کسٹمر کو سیلز کی ایک مخصوص حد سے تجاوز کر جاتے ہیں۔

جون 2018 میں، ریاستہائے متحدہ کی سپریم کورٹ نے فیصلہ دیا کہ ریاستیں آن لائن فروخت کنندگان کو کسی ریاست میں ٹرانزیکشن کے حجم یا مالیت کی بنیاد پر سیلز ٹیکس وصول کرنے کا پابند کر سکتی ہیں، جسے اکنامک نیکسس بھی کہا جاتا ہے۔ اس بارے میں معلومات کے لیے کہ یہ فیصلہ آپ کے بزنس کو کیسے متاثر کر سکتا ہے، Shopify بلاگ پوسٹ آن لائن سیلز ٹیکس: اکنامک نیکسس اور ای کامرس کی گائیڈ دیکھیں۔

نیکسس قائم کرنا

سیلز کی حد جو یہ طے کرتی ہے کہ آیا آپ کا نیکسس ہے، ہر ریاست کے لیے مختلف ہے۔ یہ تعین کرنے کے لیے کہ آیا کسی ریاست میں آپ کی سیلز اکنامک نیکسس تشکیل دے سکتی ہیں، سٹیٹ ٹیکس ریفرنس ٹیبل سے رجوع کریں۔

اکنامک نیکسس میں ڈیجیٹل پراڈکٹ کی ٹریٹمنٹ

ڈیجیٹل پراڈکٹ ایک ایسی پراڈکٹ ہے جسے کسٹمر ڈاؤن لوڈ کرتے ہیں اور اس میں بھیجنے کے لیے کوئی فزیکل اجزاء نہیں ہوتے ہیں۔ کچھ ریاستیں اکنامک نیکسس کا تعین کرنے کے مقاصد کے لیے ڈیجیٹل پراڈکٹ کو شامل کرتی ہیں، جبکہ دیگر ایسا نہیں کرتیں۔ سٹیٹ ٹیکس ریفرنس ٹیبل ریاست وار معلومات فراہم کرتا ہے کہ آیا ڈیجیٹل پراڈکٹ نیکسس کے حساب کتاب میں شامل ہیں یا نہیں۔

اکنامک نیکسس کا تعین کرنے میں مارکیٹ پلیس سے متعلق تحفظات

مارکیٹ پلیس ایک ایسی ویب سائٹ ہے جہاں متعدد فروخت کنندگان اپنی پراڈکٹ پیش کرتے ہیں۔ کچھ ریاستیں اکنامک نیکسس کا تعین کرنے کے مقاصد کے لیے مارکیٹ پلیس کی سیلز کو شامل کرتی ہیں، جبکہ دیگر نہیں کرتیں۔ سٹیٹ ٹیکس ریفرنس ٹیبل ریاست وار معلومات فراہم کرتا ہے کہ آیا مارکیٹ پلیس نیکسس کے حساب کتاب میں شامل ہیں یا نہیں۔

ریاستی قانون کے لحاظ سے اکنامک نیکسس کا تعین کرتے وقت درج ذیل مارکیٹ پلیس کو مدنظر رکھا جا سکتا ہے:

Shop

یکم جنوری 2025 سے، Shop سیلز چینل ریاستہائے متحدہ میں یا وہاں بھیجے جانے والے تمام آرڈر پر خودکار طور پر ٹیکس وصول، جمع اور فائل کرتا ہے۔ ٹیکس SC Commerce Services Inc کے تحت رپورٹ کیا جاتا ہے۔ یہ آپ کی موجودہ سیلز ٹیکس سیٹنگز سے قطع نظر ہوتا ہے۔ Shop سیلز چینل کے لیے ٹیکس کیسے جمع کرایا جاتا ہے، اس بارے میں مزید جانیں۔

ڈراپ شپنگ اور نیکسس سے متعلق تحفظات

اگر آپ کا سٹور اپنے کسٹمر کو پراڈکٹ فراہم کرنے کے لیے ڈراپ شپنگ استعمال کرتا ہے، تو آپ کسی اور وینڈر سے پراڈکٹ خرید رہے ہیں، اور پھر آپ کے کسٹمر وہ پراڈکٹ آپ سے خریدتے ہیں۔ آیا آپ ٹیکس چارج کرتے ہیں، اس کا انحصار آپ کے کسٹمر کی لوکیشن اور اس بات پر ہے کہ آپ کا اور آپ کے ڈراپ شپنگ وینڈر کا نیکسس کہاں ہے۔ درج ذیل منظرناموں کا جائزہ لیں اور اس بات کا تعین کریں کہ آپ کے بزنس پر کون سا لاگو ہوتا ہے:

• اگر آپ کے کسٹمر کی ریاست میں نہ آپ کا اور نہ ہی آپ کے ڈراپ شپنگ وینڈر کا نیکسس ہے، تو آپ ٹیکس چارج کرنے کے پابند نہیں ہیں۔ آپ کا کسٹمر ممکنہ طور پر خریداری کے لیے منزل کی ریاست کو استعمال کا ٹیکس ادا کرے گا۔
• اگر آپ کے کسٹمر کی ریاست میں آپ کا نیکسس نہیں ہے، لیکن آپ کے ڈراپ شپنگ وینڈر کا ہے، تو آپ کا وینڈر آپ سے ری سیل سرٹیفکیٹ مانگ سکتا ہے یا آپ سے مناسب ٹیکس وصول کر سکتا ہے۔
• اگر آپ کے کسٹمر کی ریاست میں آپ کا نیکسس ہے، لیکن آپ کے ڈراپ شپنگ وینڈر کا نہیں ہے، تو آپ اپنے کسٹمر سے ٹیکس چارج کرنے کے پابند ہیں۔
• اگر آپ اور آپ کے ڈراپ شپنگ وینڈر دونوں کا آپ کے کسٹمر کی ریاست میں نیکسس ہے، تو آپ کا وینڈر آپ سے ری سیل سرٹیفکیٹ مانگ سکتا ہے یا آپ سے مناسب ٹیکس چارج کر سکتا ہے، اور آپ اپنے کسٹمر سے ٹیکس وصول کرنے کے پابند ہیں۔

ریموٹ سیلر کے قواعد

ریموٹ سیلر ایک ایسا مرچنٹ ہوتا ہے جو جسمانی طور پر کسی خاص ریاست میں واقع نہیں ہوتا، لیکن وہاں اس کا اکنامک نیکسس ہوتا ہے۔ زیادہ تر ریاستوں میں ایسے اصول ہوتے ہیں جو یہ طے کرتے ہیں کہ ریموٹ سیلر کی کیا تعریف ہے۔ اگر آپ کو یقین نہیں ہے کہ آیا کسی خاص ریاست میں فروخت کرنے سے آپ کے لیے اکنامک نیکسس بنتا ہے، تو آپ کو امریکی ریاستی ٹیکس حکام یا کسی مقامی ٹیکس پروفیشنل سے مشورہ کرنا چاہیے۔

ٹیکس کے لیے رجسٹر کریں

جب آپ یہ طے کر لیں کہ آپ کو نیکسس کی بنیاد پر ایک یا زیادہ ریاستوں میں سیلز ٹیکس وصول کرنے کی ضرورت ہے، تو آپ کو متعلقہ اداروں میں سے ہر ایک سے رابطہ کرنا چاہیے اور Shopify میں ٹیکس کی وصولی سیٹ اپ کرنے سے پہلے ان کے ساتھ رجسٹر کرنا چاہیے۔ اس عمل کا انحصار اس بات پر ہے کہ آپ کا بزنس کہاں واقع ہے، آپ کہاں فروخت کرتے ہیں، اور حکومت کی انفرادی ضروریات کیا ہیں۔

درج ذیل میں کچھ عمومی معلومات دی گئی ہیں (اگرچہ یہ مکمل نہیں ہیں) جن کی آپ کو رجسٹر کرتے وقت ضرورت پڑ سکتی ہے:

• ادارے کی قسم
• بزنس کا نام (قانونی نام)
• ڈوئنگ بزنس ایز نام (DBA)
• بزنس کی لوکیشن کا پتہ
• ڈاک کا پتہ
• بزنس کا فون نمبر
• پہلی سیل/لائیبلٹی کی تاریخ
• رابطہ شخص
• رابطہ شخص کا فون نمبر
• رابطہ شخص کا ای میل ایڈریس
• مرچنٹ ID، مرچنٹ اکاؤنٹ ID، یا مرچنٹ کارڈ پروسیسر اکاؤنٹ

کسی خاص ریاست کی ضروریات کے بارے میں مزید تفصیلات کے لیے، سٹیٹ ٹیکس ریفرنس میں موجود ریاست کی ٹیکس ویب سائٹ دیکھیں۔

Shopify میں اپنے ٹیکس سیٹ اپ کریں

یہ تعین کرنے کے بعد کہ آپ کو ریاستہائے متحدہ میں کن ریاستوں میں ٹیکس چارج کرنے کی ضرورت ہے اور ٹیکس حکام کے ساتھ رجسٹر کرنے کے بعد، آپ ٹیکس جمع کرنے کے لیے اپنا Shopify سٹور سیٹ اپ کر سکتے ہیں۔ اس بنیاد پر کہ آیا آپ نئے یا موجودہ صارف ہیں، درج ذیل گائیڈز سے رجوع کریں:

• نئے صارفین: اگر آپ Shopify پر نئے ہیں، تو امریکی ٹیکس سیٹ اپ کرنے سے رجوع کریں۔
• موجودہ صارفین: اگر آپ پہلے سے ہی Shopify استعمال کرتے ہیں اور آپ کو اپنی سیٹنگز اپ ڈیٹ کرنے کی ضرورت ہے، تو اپنے امریکی ٹیکس کا نظم کرنے سے رجوع کریں۔
• مزید سیکھنا: اگر آپ اپنے علاقے میں دستیاب مختلف ٹیکس سروس کے بارے میں مزید جاننا چاہتے ہیں، تو ٹیکس سروس کا انتخاب کریں دیکھیں۔